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财政（预算）管理⼀体化：部门及预算单位⾃有资⾦、往来资⾦管理业务需求书财政（预算）管理⼀体化单位⾃有资⾦、往来资⾦管理软件需求说明书⽬录1 概述 (1)1.1 项⽬背景 (1)1.2 业务范围 (1)1.3 参考⽂档 (1)2 业务要求 (2)2.1 业务流程描述 (2)2.1.1 资⾦归集、清理 (2)2.1.2 收⼊业务 (3)2.1.3 ⽀付业务 (3)2.2 业务功能要求 (4)3 功能需求描述 (4)3.1 银⾏数据接收 (4)3.1.1 业务场景 (4)3.1.2 处理流程 (5)3.1.3 界⾯原型 (5)3.1.4 相关要求 (5)3.2 往来⽣成指标 (6)3.2.1 业务场景 (6)3.2.2 处理流程 (6)3.2.3 界⾯原型 (6)3.2.4 相关要求 (7)3.3 相关数据查询 (8)3.3.1 往来收⼊数据查询 (8)3.3.2 往来指标查询 (9)3.3.3 往来计划查询 (9)3.4 单位填报直接⽀付申请书 (10)3.4.1 业务场景 (10)3.4.2 处理流程 (10)3.4.3 界⾯原型 (10)3.4.4 相关要求 (11)3.5 业务处室审核申请书 (12)3.5.1 业务场景 (12)3.5.2 处理流程 (12)3.5.3 界⾯原型 (12)3.5.4 详细要求 (13)3.6 ⽀付中⼼⽣成凭证 (13)3.6.1 业务场景 (13)3.6.2 处理流程 (13)3.6.3 界⾯原型 (14)3.6.4 详细要求 (15)3.7 ⽀付中⼼回单登记 (16)3.7.1 业务场景 (16)3.7.2 详细要求 (16)3.8 ⽀付中⼼往来账务处理 (16)3.8.1 会计科⽬.............................................................. 错误!未定义书签。
3.8.2 机制凭证模板...................................................... 错误!未定义书签。
关于预算管理一体化下国库集中支付的会计处理预算管理一体化是指通过将预算管理与支付功能相结合，实现预算全链条的管理和控制。
其中，国库集中支付作为一种资金支付方式，在预算管理一体化中起到了重要的作用。
本文将从会计处理的角度，探讨国库集中支付在预算管理一体化中的作用及其会计处理问题。
首先，国库集中支付的作用体现在以下几个方面：1.提高资金的使用效率。
国库集中支付将各级财政预算的资金集中到一个账户进行支付，避免了分散支付带来的资金浪费和管理混乱的问题。
同时，国库集中支付可以通过合理安排资金流动，优化资金使用效率，实现资金集约化管理。
2.加强对资金的监控和控制。
国库集中支付将资金流动集中到一个账户中，使得资金流向清晰可见，方便财政部门对资金使用情况进行监控和控制。
通过对支付事务进行审计和核对，可以及时发现和纠正资金使用中的问题，确保资金使用的合规性和效益性。
3.降低财务风险。
国库集中支付可以通过资金交易的集中和统一，降低支付过程中的风险。
对于财政资金的支付，可以通过国库集中支付的方式，确保资金的安全性和稳定性，防范资金被侵占或滥用的风险。
接下来，我们将讨论国库集中支付的会计处理问题。
在预算管理一体化下，国库集中支付需要对以下几个方面进行会计处理：1.会计核算。
在实施国库集中支付时，需要建立相应的账户，并对支付的资金进行记账和核算。
由于国库集中支付将各级财政预算的资金集中到一个账户进行支付，因此需要对各级财政预算的资金进行区分和核算，确保账户余额的准确性。
2.预算执行。
国库集中支付需要根据预算编制和执行情况进行支付，因此需要与预算系统进行整合。
在支付时，需要根据预算的安排和规定进行支付，确保支付的合规性和预算执行的有效性。
3.费用的分摊。
在国库集中支付中，可能存在着多个单位共同承担某项费用的情况。
在这种情况下，需要进行费用的分摊处理。
分摊的原则可以根据各单位的实际负担情况进行确定，并进行相应的会计处理，确保费用的公平合理分摊。
一、单选题（每题2分，共20分）1. 以下哪项不是国库管理的核心职能？A. 资金收纳B. 资金支付C. 财务报告D. 资金审计答案：D2. 国库是财政资金的哪个环节？A. 预算编制B. 预算执行C. 预算审查D. 预算调整答案：B3. 国库集中支付制度的核心是？A. 预算单位直接支付B. 财政部门直接支付C. 国库直接支付D. 银行代理支付答案：C4. 国库现金管理的目的是什么？A. 提高财政资金使用效率B. 降低财政风险C. 保障国库资金安全D. 以上都是答案：D5. 国库集中收付制度是指？A. 预算单位直接收纳B. 财政部门直接收纳C. 国库直接收纳D. 银行代理收纳答案：C6. 国库管理制度改革的目标是什么？A. 提高财政资金使用效率B. 降低财政风险C. 保障国库资金安全D. 以上都是答案：D7. 国库集中支付制度中的“国库单一账户体系”是指？A. 财政部门设立的账户B. 预算单位的账户C. 国库设立的账户D. 以上都是答案：C8. 国库现金管理的原则是？A. 安全性、流动性、收益性B. 安全性、流动性、稳定性C. 安全性、流动性、有效性D. 安全性、流动性、可控性答案：A9. 国库管理制度改革的时间节点是？A. 2001年B. 2002年C. 2003年D. 2004年答案：B10. 国库集中支付制度中的“财政直接支付”是指？A. 财政部门直接支付给用款单位B. 预算单位直接支付给用款单位C. 国库直接支付给用款单位D. 银行代理支付给用款单位答案：A二、多选题（每题3分，共15分）1. 国库管理的职能包括哪些？A. 资金收纳B. 资金支付C. 财务报告D. 预算编制E. 资金审计答案：ABC2. 国库集中支付制度的特点有哪些？A. 预算单位直接支付B. 财政部门直接支付C. 国库直接支付D. 银行代理支付E. 资金实时监控答案：BCDE3. 国库现金管理的目标包括哪些？A. 提高财政资金使用效率B. 降低财政风险C. 保障国库资金安全D. 促进经济发展E. 提高政府治理能力答案：ABCE4. 国库集中收付制度的改革意义有哪些？A. 提高财政资金使用效率B. 降低财政风险C. 保障国库资金安全D. 提升政府治理水平E. 促进公共资源合理配置答案：ABCDE5. 国库管理制度改革的主要内容有哪些？A. 建立国库单一账户体系B. 实施财政直接支付和财政授权支付C. 建立国库现金管理制度D. 加强国库资金监管E. 推进预算执行动态监控答案：ABCDE三、判断题（每题2分，共10分）1. 国库管理制度改革是财政管理体制改革的重要组成部分。
财政（预算）管理⼀体化-国库集中⽀付管理系统建设⽅案财政（预算）管理⼀体化国库集中⽀付管理系统建设⽅案⽬录1国库集中⽀付 (4)1.1业务描述 (5)1.1.1⽤款计划管理 (5)1.1.2⽀付管理 (5)1.2功能结构 (6)1.2.1⽤款计划管理 (6)1.2.1.1财政端计划管理 (6)1.2.1.2预算单位端计划管理 (8)1.2.2⽀付管理 (10)1.2.2.1普通⽀付管理 (10)1.2.2.2⼯资⽀付管理 (16)1.2.2.3政府采购⽀付管理 (18)1.2.2.4公务卡⽀付管理 (18)1.3数据规范化整合和数据流程改造 (19)1.3.1信息项整合和数据流程改造 (19)1.3.2基础数据整合和数据流程改造 (20)1.3.3业务数据整合和数据流程改造 (21)1.4⽀撑集中部署的整合和改造 (27)1.4.1统⼀门户管理 (27)1.4.2统⼀运维管理 (28)1.4.3单位端B/S改造 (29)1.5⼀体化改造功能需求与初步设计 (36)1.5.1技术标准 (36)1.5.1.1与应⽤⽀撑平台衔接 (36)1.5.1.2符合《数据规范》要求 (36)1.5.1.3数据库与数据量分析 (36)1.5.1.4系统架构 (38)1.5.1.5系统接⼝ (39)1.5.2基础数据改造设计 (40)1.5.2.1基础数据管理功能改造 (40)1.5.2.2基础数据同步功能设计 (40)1.5.3额度控制改造设计 (42)1.5.4关键功能改造设计 (45)1.5.4.1可执⾏指标的接收改造设计 (45)1.5.4.2⽤款计划反馈的改造设计 (46)1.5.4.3直接⽀付反馈的改造设计 (47)1.5.4.4授权⽀付反馈的改造设计 (48)1.5.4.5实拨管理的改造设计 (50)1.5.4.6⾮税收⼊控制数的接收改造设计 (51)1.5.5数据交换改造设计 (52)1.5.6安全改造设计 (53)1.5.6.1⾝份认证改造 (53)1.5.6.2数据签名改造 (54)1.5.6.3⽇志记录 (54)1.5.6.4安全审计 (55)1.5.6.5统⼀事务提醒改造 (55)1.5.7改造功能⼀览表 (55)1国库集中⽀付按照福建省财政厅对本次项⽬整合接⼊财政部应⽤⽀撑平台、⼀体化建设以及全省集中部署的要求，国库⽀付⼦系统要从底层架构⽅⾯进⾏改造，改造的内容包括：1.完全的B/S/S架构改造。
现金管理的目标与方法有哪些一、引言现金管理作为企业财务管理的重要组成部分，对企业的稳定运营和持续发展具有深远影响。
为实现企业价值最大化，提高资金使用效率，降低资金成本，本文从管理者的角度出发，详细阐述现金管理的目标与方法。
二、现金管理的目标1. 确保企业流动性：保证企业具备足够的现金储备，以应对日常经营支出、突发事件及投资机会。
2. 提高资金使用效率：合理安排现金收支，缩短现金周转周期，降低资金占用成本。
3. 防范财务风险：通过有效的现金管理，降低企业因资金链断裂导致的经营风险。
4. 实现企业价值最大化：在保证企业流动性的基础上，寻求资金使用的最高收益。
三、现金管理的方法1. 现金预算管理（1）建立月度、季度现金预算，对企业未来一段时间内的现金流入和流出进行预测。
（2）根据预算结果，制定相应的资金筹措和投资计划，确保企业现金储备充足。
2. 现金收支管理（1）加强应收账款管理，提高回款效率，缩短回款周期。
（2）合理安排应付账款，利用供应商信用，降低采购成本。
（3）控制现金支出，遵循“效益优先、成本控制”原则，对各项支出进行严格审批。
3. 现金集中管理（1）设立企业内部银行，实现资金的集中管理和调配。
（2）利用现代信息技术，建立资金管理系统，实时监控各分支机构的资金状况。
4. 现金流动性管理（1）建立现金流量表，对企业现金流入和流出进行分析，评估企业现金流动性状况。
（2）设立现金流动性预警机制，提前采取措施，防范流动性风险。
5. 融资管理（1）根据企业发展战略，选择合适的融资渠道和方式，降低融资成本。
（2）保持与金融机构的良好合作关系，提高融资效率。
6. 投资管理（1）根据企业发展战略和风险承受能力，制定投资计划。
（2）对投资项目进行严格评估，确保投资收益和风险可控。
四、结论现金管理是实现企业价值最大化的重要手段。
通过明确现金管理的目标，采取有效的方法，企业可以更好地应对市场变化，实现可持续发展。
作为管理者，应高度重视现金管理，不断提升企业资金使用效率，降低财务风险，为企业创造更多价值。
财政（预算）管理一体化财政与部门单位、人行、代理银行四方对账管理信息系统建设方案目录1. 背景 (3)2. 系统总体思路 (4)3. 系统功能建设 (6)3.1.初始化设置与维护 (6)3.1.1. 对账主题设置 (6)3.1.2. 接收对账单设置 (7)3.1.3. 导入文件规则维护 (8)3.1.4. 对账数据源维护 (8)3.1.5. 对账规则设置 (9)3.1.6. 反馈模板维护 (10)3.1.7. 基础信息对照 (11)3.2.人行与财政对账 (11)3.2.1. 业务描述 (11)3.2.2. 功能设计 (12)3.2.2.1.接收对账单数据 (12)3.2.2.2.对账处理 (13)3.2.2.3.发送对账反馈 (16)3.2.2.4.对账查询 (17)3.3.代理银行与财政对账 (18)3.3.1. 业务描述 (18)3.3.2. 功能设计 (19)3.3.2.1.接收对账单数据 (19)3.3.2.2.对账处理 (19)3.3.2.3.发送对账反馈 (23)3.3.2.4.对账查询 (24)3.4.财政与单位对账 (24)3.4.1. 业务描述 (24)3.4.2. 功能设计 (25)3.4.2.1.下发对账单 (25)3.4.2.2.对账处理 (26)3.4.2.3.发送对账反馈 (30)3.4.2.4.对账查询 (31)3.4.2.5.对账汇总 (32)3.5.经办行与单位对账 (33)3.5.1. 业务描述 (33)3.5.2. 功能设计 (35)3.5.2.1.接收对账单数据 (35)3.5.2.2.对账处理 (35)3.5.2.3.发送对账反馈 (39)3.5.2.4.对账查询 (40)3.5.2.5.对账汇总 (41)3.6.对账提醒管理 (42)3.6.1. 系统消息提醒 (42)3.6.2. 短消息提醒 (42)4. 数据接口建设方案 (43)4.1.人行数据接口 (43)4.1.1. 集中支付额度对账单 (43)4.2.代理银行数据接口 (44)4.2.1.1.财政国库集中支付月报 (44)4.2.1.2.预算单位授权支付会计对账单 (46)背景账务对账是财政管理过程中的一项日常性基础工作，是确保财政部门、人民银行、代理银行、预算单位之间业务数据一致的重要手段。
系统详细设计说明书财政部门及预算单位项目库管理系统目录1简介 (10)1.1目的 (10)1.2范围 (10)1.3定义、首字母缩写词和缩略语 (10)1.4参考资料 (10)1.5概述 (10)2用例分析设计 (13)2.1年初预算项目录入 (13)2.1.1功能描述 (13)2.1.2用例分析 (13)2.1.3用例设计 (20)2.1.4界面设计 (22)年初预算项目录入新增界面 (23)年初预算项目查询界面 (24)2.1.5存储分配 (24)2.2年初预算项目审核 (24)2.2.1功能描述 (24)2.2.2用例分析 (25)2.2.3用例设计 (31)2.2.4界面设计 (34)2.3年初预算项目查询 (35)2.3.1功能描述 (35)2.3.2用例分析 (35)2.3.3用例设计 (37)2.3.4界面设计 (38)2.3.5存储分配 (38)2.4日常追加项目录入 (39)2.4.1功能描述 (39)2.4.2用例分析 (39)2.4.3用例设计 (45)2.4.4界面设计 (48)日常追加项目录入新增界面 (49)日常追加项目查询界面 (49)2.4.5存储分配 (49)2.5日常追加项目审核 (50)2.5.1功能描述 (50)2.5.2用例分析 (50)2.5.3用例设计 (56)2.5.4界面设计 (59)2.6日常追加项目查询 (60)2.6.1功能描述 (60)2.6.2用例分析 (60)2.6.3用例设计 (62)2.6.4界面设计 (62)2.6.5存储分配 (63)5. T_PDMSATTACHNEW（项目附件表） (63)2.7综合处理-数据浏览 (63)2.7.1功能描述 (63)2.7.2用例分析 (63)2.7.3用例设计 (64)2.7.4界面设计 (65)2.7.5存储分配 (65)2.8综合处理-项目信息批量修改 (65)2.8.1功能描述 (65)2.8.2用例分析 (66)2.8.3用例设计 (66)2.8.4界面设计 (67)2.8.5存储分配 (67)2.9综合处理-控制数查询 (68)2.9.1功能描述 (68)2.9.2用例分析 (68)2.9.3用例设计 (68)2.9.4界面设计 (69)2.9.5存储分配 (69)2.10综合处理-项目附件批量下载 (69)2.10.1功能描述 (69)2.10.2用例分析 (70)2.10.3用例设计 (70)2.10.4界面设计 (71)2.10.5存储分配 (71)2.11评估管理-评估要素 (71)2.11.1功能描述 (71)2.11.2用例分析 (72)2.11.3用例设计 (74)2.11.4界面设计 (75)2.11.5存储分配 (76)2.12评估管理-评估选项 (76)2.12.1功能描述 (76)2.12.2用例分析 (77)2.12.3用例设计 (79)2.12.4界面设计 (79)2.12.5存储分配 (80)2.13评估管理-评估体系 (81)2.13.1功能描述 (81)2.13.2用例分析 (81)2.13.3用例设计 (83)2.13.4界面设计 (83)2.13.5存储分配 (85)2.14评估管理-项目类别对应评估体系 (85)2.14.1功能描述 (85)2.14.2用例分析 (86)2.14.3用例设计 (87)2.14.4界面设计 (87)2.14.5存储分配 (88)2.15系统设置-项目附件模板 (89)2.15.1功能描述 (89)2.15.2用例分析 (89)2.15.3用例设计 (93)2.15.4界面设计 (94)2.15.5存储分配 (95)2.16系统设置-项目类别对应附件模板 (96)2.16.1功能描述 (96)2.16.2用例分析 (96)2.16.3用例设计 (96)2.16.4界面设计 (97)2.16.5存储分配 (97)2.17系统设置-项目类别对应采集表 (98)2.17.1功能描述 (98)2.17.2用例分析 (98)2.17.3用例设计 (99)2.17.4界面设计 (99)2.17.5存储分配 (100)2.18系统设置-项目数据列设置 (100)2.18.1功能描述 (100)2.18.2用例分析 (101)2.18.3用例设计 (101)2.18.4界面设计 (102)2.18.5存储分配 (102)2.19系统设置-项目数据清理 (103)2.19.1功能描述 (103)2.19.2用例分析 (103)2.19.3用例设计 (104)2.19.4界面设计 (105)2.19.5存储分配 (105)2.20系统设置-政府采购资金来源 (105)2.20.1功能描述 (105)2.20.2用例分析 (106)2.20.3用例设计 (106)2.20.4界面设计 (107)2.20.5存储分配 (107)2.21系统设置-参数设置 (108)2.21.1功能描述 (108)2.21.2用例分析 (108)2.21.3用例设计 (108)2.21.4界面设计 (109)2.21.5存储分配 (109)2.22系统设置-支出项目类别 (110)2.22.1功能描述 (110)2.22.2用例分析 (110)2.22.3用例设计 (110)2.22.4界面设计 (111)2.22.5存储分配 (111)2.23系统设置-支出项目类别对应经济科目 (112)2.23.1功能描述 (112)2.23.2用例分析 (112)2.23.3用例设计 (112)2.23.4界面设计 (113)2.23.5存储分配 (113)2.24项目控制数管理-控制数资金设置 (114)2.24.1功能描述 (114)2.24.2用例分析 (115)2.24.3用例设计 (118)2.24.4界面设计 (119)2.24.5存储分配 (120)2.25项目控制数管理-控制数处室分配 (120)2.25.1功能描述 (120)2.25.2用例分析 (121)2.25.3用例设计 (123)2.25.4界面设计 (124)2.25.5存储分配 (124)2.26项目控制数管理-控制数单位分配 (125)2.26.1功能描述 (125)2.26.2用例分析 (125)2.26.3用例设计 (127)2.26.4界面设计 (127)2.26.5存储分配 (129)2.27经开区需求--指标支付统一项目库编码 (130)2.27.1功能描述 (130)2.27.2用列分析 (130)2.27.3用列设计 (130)2.27.4界面设计 (131)2.27.5存储非配 (131)2.28经开区需求--指标支付与项目库项目维护 (132)2.28.1功能描述 (132)2.28.2用列分析 (132)2.28.3用列设计 (133)2.28.4界面设计 (134)2.28.5存储非配 (134)2.29项目综合查询功能 (134)2.29.1功能描述 (134)2.29.2用例分析模型 (134)2.29.3用例实现分析 (135)2.29.4用例设计 (136)2.29.5界面设计 (140)2.29.6储存分配 (141)2.30项目查看上下翻页 (141)2.30.1功能描述 (141)2.30.2用例分析模型 (141)2.30.3用例实现分析 (142)2.30.4用例设计 (143)2.30.5界面设计 (146)2.30.6储存分配 (147)2.31年初项目纳入预算 (147)2.31.1功能描述 (147)2.31.2用例分析模型 (148)2.31.3用例实现分析 (149)2.31.4用例设计 (150)2.31.5界面设计 (155)2.31.6储存分配 (157)2.32财政审核意见 (157)2.32.1功能描述 (157)2.32.2用例分析 (158)2.32.3用例设计 (159)2.32.4类的详细设计 (161)2.32.5界面设计 (164)2.32.6存储分配 (167)2.33项目申报 (167)2.33.1功能描述 (167)2.33.2用例分析 (168)2.33.3用例设计 (169)2.33.4类的详细设计 (171)2.33.5界面设计 (174)2.33.6存储分配 (179)2.34项目单位维护 (179)2.34.1功能描述 (179)2.34.2用例分析 (179)2.34.3用例设计 (179)2.34.4类的详细设计 (179)2.34.5界面设计 (179)2.34.6存储分配 (179)3组件接口设计 (179)4派生需求 (179)简介1.1目的本文档是依据《产品需求规格说明书_专项管理》，对项目库管理系统进行系统设计，其目的是为了实现对单位项目的录入、审批、评估，以达到对整个项目周期的监控及管理。
财政（预算）管理一体化银行账户管理系统目录1 项目建设背景 (7)1.1系统背景 (7)1.2建设目标 (7)1.3建设原则 (7)1.3.1 统一规范，统一标准 (7)1.3.2基于平台，统一规划 (7)1.3.3 需求主导，应用为先 (8)2 系统总体建设方案 (9)2.1系统架构 (9)2.2部署模式 (9)2.3应用技术 (9)2.4中间件 (10)2.5数据库 (10)2.6平台管理 (10)3 系统建设业务方案 (12)3.1总体业务概述 (12)3.2系统功能结构 (12)3.3账户开立审批 (14)3.3.1 业务概述 (14)3.3.2 岗位职责 (15)3.3.3 业务流程 (15)3.3.4 业务数据 (17)3.3.5 业务规则 (20)3.4账户备案审批 (21)3.4.1 业务概述 (21)3.4.2 岗位职责 (21)3.4.4 业务数据 (23)3.4.5 业务规则 (26)3.5账户变更管理 (27)3.5.1 业务概述 (27)3.5.2 岗位职责 (27)3.5.3 业务流程 (29)3.5.4 业务数据 (30)3.5.5 业务规则 (34)3.6账户撤销管理 (35)3.6.1 业务概述 (35)3.6.2 岗位职责 (35)3.6.3 业务流程 (36)3.6.4 业务数据 (37)3.6.5 业务规则 (39)3.7账户合并管理 (40)3.7.1 业务概述 (40)3.7.2 岗位职责 (40)3.7.3 业务流程 (40)3.7.4 业务数据 (42)3.7.5 业务规则 (44)3.8账户年检管理 (45)3.8.1 业务概述 (45)3.8.2 岗位职责 (46)3.8.3 业务流程 (46)3.8.4 业务数据 (48)3.8.5 业务规则 (50)3.9报表查询管理 (51)3.9.2 岗位职责 (51)3.9.3 业务流程 (51)3.9.4 业务数据 (51)3.9.5 业务规则 (51)4 非功能性设计 (52)4.1精度、性能 (52)4.2系统安全性 (52)4.3系统先进性 (53)4.4标准规范 (53)4.5系统投资保护 (53)4.6系统可靠性 (53)4.7系统易用性 (54)4.8系统适用性 (54)4.9系统可扩展性 (55)4.10系统可维护性 (55)4.11系统可管理性 (56)4.11.1 统一日志管理 (56)4.11.2 统一提醒、提示 (56)4.11.3 统一接口管理及系统健康检查 (57)4.11.4 支持审计数据导出 (57)4.12系统可移植性 (57)4.13备份与恢复 (57)5 系统运行环境建设 (58)5.1系统软件开发技术 (58)5.1.1 B/S结构系统的UI (58)5.1.2 UI与Web服务器通讯 (58)5.1.4 开发工具 (58)5.1.5 配置管理工具 (59)5.2系统运行软件环境 (59)5.3终端系统环境 (60)5.3.1 硬件配置 (60)5.3.2 软件配置 (60)5.4网络环境要求 (60)5.4.1 财政内部网络环境要求 (61)5.4.2 预算单位网络环境要求 (61)6 项目实施方案 (62)6.1项目实施内容 (62)6.2项目实施步骤 (62)6.2.1 项目准备 (63)6.2.2 实施配置 (65)6.2.3 系统培训 (67)6.2.4 系统上线 (69)6.2.5 项目验收 (69)6.3项目实施计划 (69)6.4系统测试方案 (70)6.4.1 测试目标 (70)6.4.2 测试安排 (71)6.4.3 测试流程 (72)6.4.4 测试工具 (81)6.5本地化工作保障措施 (81)6.5.1 常驻现场服务 (81)6.5.2 人员稳定措施 (81)6.5.3 定期客户回访 (82)6.6.1 项目综合管理 (82)6.6.2 项目进度管理 (83)6.6.3 项目质量管理 (84)6.6.4 项目风险管理 (84)6.6.5 项目变更管理 (85)6.6.6 项目沟通管理 (86)6.6.7 项目的奖惩制度 (87)6.7项目培训方案 (87)6.7.1 培训规划 (87)6.7.2 培训目标 (88)6.7.3 培训对象 (89)6.7.4 培训方式 (89)6.7.5 培训流程 (90)6.7.6 培训材料 (94)6.7.7 培训内容 (94)6.7.8 培训师资 (94)6.7.9 培训时间 (94)6.7.10 培训地点 (95)6.8项目验收 (95)6.8.1 项目验收 (95)6.8.2 验收目标 (95)6.8.3 验收计划 (95)6.8.4 验收标准 (96)6.8.5 验收流程 (97)6.9系统交付 (98)6.10系统版权和知识产权 (98)6.11安全保密 (99)1项目建设背景1.1系统背景随着推进财政国库集中支付制度改革深入，银行账户管理工作日益重要。
财政管理一体化国库现金管理解决方案目录1 前言 (1)1.1 编写目的 (1)1.2 文档约定 (1)1.3 名称解释 (1)2 总体业务概述 (1)2.1 业务背景 (1)2.2 组织机构及职责 (2)2.3 总体业述 (3)2.4 总体架构 (5)2.5 总体流程 (6)3 系统环境 (7)3.1 运行环境 (7)3.2 技术路线 (7)3.3 部署结构 (8)4 业务用例说明 (9)4.1 收入数据采集管理 (9)4.1.1 收入数据采集配置 (9)4.1.2 收入数据采集 (9)4.1.3 收入数据查询 (11)4.2 支出数据采集管理 (12)4.2.1 支出数据采集设置 (12)4.2.2 支出数据采集 (13)4.2.3 支出数据查询 (14)4.3 预测分析 (16)4.3.1 收入预测分析 (16)4.3.2 支出预测分析 (19)4.3.3 库底资金预测分析 (23)4.4 定存中标管理 (26)4.4.1 中标结果采集 (26)4.4.2 定存中标查询 (27)4.5 定存质押管理 (29)4.5.1 中标质押管理 (29)4.5.2 解除质押管理 (30)4.5.3 定存质押查询 (32)4.6 定期存款管理 (34)4.6.1 资金分存 (34)4.6.2 银行回款 (35)4.6.3 到期提醒 (36)4.6.4 存单管理 (37)4.6.5 存款查询 (37)4.7 债务项目管理 (38)4.7.1 项目基本信息 (38)4.7.2 项目还款计划 (39)4.7.3 项目变更管理 (39)4.7.4 债务项目查询 (40)4.8 债务还款管理 (41)4.8.1 到期还款 (41)4.8.2 还款提醒 (42)4.8.3 还款查询 (42)4.9 账户查询管理 (43)4.9.1 账户余额查询 (43)4.9.2 交易明细查询 (43)4.9.3 账户日报查询 (44)4.10 银行考核 (45)4.10.1 业务描述 (45)4.10.2 业务流程 (45)4.10.3 业务数据 (45)4.10.4 界面原型 (45)4.11 利息计算 (47)4.11.1 业务描述 (47)4.11.2 业务流程 (47)4.11.3 业务数据 (47)4.11.4 界面原型 (47)4.12 系统设置 (47)1前言1.1编写目的CMS，是现金管理系统的英文翻译首字母组合。
CMS (Cash Management System)。
1.2文档约定1.3名称解释CMS，是现金管理系统的英文翻译首字母组合。
CMS (Cash Management System)。
2总体业务概述2.1业务背景在确保财政资金存放的安全和满足财政支出需要，提高财政资金流动性的前提下，对国库现金进行有效的资金运作管理，达到国库现金闲置余额最小化、投资收益最大化和风险最低化的一系列国库现金管理，实现效率财政和效益财政。
国库现金管理系统，通过采用自动化手段，利用已有数据信息，实现预测分析的自动化，对国库现金进行收支预测管理，根据收支预最小化、投资收益最大化和风险最低化，为国库现金投资融资管理提供决策依据，实现效率财政和效益财政，提高国库现金管理工作效率，降低国库现金管理风险。
2.2组织机构及职责2.3总体业述国库现金管理系统主要业务子模块如下：1、收入数据采集管理收入数据采集配置、收入数据采集、收入数据查询。
2、支出数据采集管理支出数据采集配置、支出数据采集、支出数据查询。
3、银行账户管理每日余额采集、账户余额查询、交易明细查询。
4、预测分析收入预测分析、支出预测分析、国库最优现金余额模型、账户头寸预测。
5、投资管理存款招标抵押管理、存款分存管理、存款到期提醒、银行回款管理、存款存单管理。
6、融资管理债务项目录入管理、债务偿还管理、债务到期提醒管理、债务项目查询。
7、风险评估银行打分管理。
8、收益评估存款利息计算。
9、系统管理存款类型维护、利率维护、汇集账户设置、汇集账户的资金名称设置、分存银行账户设置、分存银行账户配置比例设置、汇集账户的支出账户设置。
10、异常金额处理大额收入处理、大额支出处理。
对国库现金进行收入预测、支出预测以及最优库底资金预测等预测分析。
国库资金若有闲置，则可以适当进行定期存款等投资理财操作，若短时间资金不足，可通过发行债券等方式进行融资操作以满足支付需要。
总体业务流程图如下图所示。
对国库现金进行收入预测、支出预测以及最优库底资金预测等预测分析。
国库资金若有闲置，则可以适当进行定期存款等投资理财操作，若短时间资金不足，可通过发行债券等方式进行融资操作以满足支付需要。
对于分析预测部分，不涉及具体业务，因此流程上比较简单。
3系统环境3.1运行环境考虑用户业务人员的主流的办公电脑操作系统为Windows 2000/XP/Vista/7以上，浏览器IE6以上。
与应用支撑平台无缝衔接，数据库需要使用大型数据库，建议采用Oracle,使用Weblogic,服务器，操作系统支持UNIX或MS Windows 2000 Advanced Server。
3.2技术路线软件要求使用B/S架构，前台使用HTML 页面 + JavaScript实现，后台使用Spring + Hibernate进行编码。
前端页面要求采用ajax 技术，符合W3C标准。
支持linux、windows、 Firefox 和 IE。
用户端采用零客户端，直接使用浏览器就可以使用系统。
3.3部署结构银行1银行2图表3.3-1 部署结构图4业务用例说明4.1收入数据采集管理4.1.1收入数据采集配置在这里对收入数据采集进行相关配置，包括采集数据名称、采集方式、数据服务器地址、采集频率以及是否进行人工确认（确认后才保存入库，否则不进入数据库）等。
采集方式包括自动采集和批量导入。
自动采集主要是通过接口或物化视图等方式自动把收入数据采集到本系统中。
批量导入主要是从其他系统中把收入数据导出到EXCEL或XML等文件中，再把该文件导入到本系统中。
4.1.2收入数据采集4.1.2.1业务描述收入数据主要是指财政所有的收入资金的数据。
目前收入数据的来源主要从财税库银横向联网系统的收入日报获取收入数据。
税收收入，包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、房产税、契税等。
非税收入，包括政府性基金收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源有偿使用收入、其他收入等七类。
转移性收入，反映的是各级政府直接以及不同性质资金之间的调度情况。
从资金划拨方式看，主要分为税收返还、调拨转移支付资金两种。
在国库现金管理系统中，收入数据采集包括自动采集和批量导入。
4.1.2.2业务流程无。
4.1.2.3业务数据收入数据采集信息如下表4.1.2.4界面原型4.1.3收入数据查询4.1.3.1业务描述收入查询主要对采集到本系统的收入数据进行查询。
根据设置的查询条件，如收入日期、收入金额、收款账户、资金性质、收入来源、采集日期等进行查询统计。
收入数据查询主要是根据设置的查询条件，如收入日期范围、收入金额范围、收款账户、资金性质等进行查询统计。
4.1.3.2业务流程无。
4.1.3.3业务数据收入数据采集查询信息如下表所示。
4.1.3.4界面原型4.2支出数据采集管理4.2.1支出数据采集设置在这里对支出数据采集进行相关配置，包括采集数据名称、采集方式、数据服务器地址、采集频率以及是否进行人工确认（确认后才保存入库，否则不进入数据库）等。
采集方式包括自动采集和批量导入。
自动采集主要是通过接口或物化视图等方式把支出数据采集到本系统中。
批量导入主要是从其他系统中把收入数据导出到EXCEL或XML等文件中，再把该文件导入到本系统中。
4.2.2支出数据采集4.2.2.1业务描述国库现金管理，现金流量从方向上看，现金流出主要分为：基本支出、项目支出、转移性支出、债务支出等方式。
基本支出为由财政预算资金供给经费单位维持正常运转的支出，包括人员工资、办公费用等，支出比较稳定。
项目支出是财政资金投入各项社会事业和城市基础设施建设等方面的公告事业支出，主要按照项目进度拨付，项目支出会根据年份、月份有较大的变动。
项目支出数据的采集，要根据项目进度的实际支出进行采集。
转移性支出，是上级财政对下级财政部门的资金拨付，同样也分为按日自动返还和集中一次性调拨两种方式，可以根据转移性支出的实际支出数据进行采集。
债务支出是债务还本利息支出，需要根据利息支出的数据进行采集。
4.2.2.2业务流程无。
4.2.2.3业务数据支出数据采集信息如下表所示。
4.2.2.4界面原型4.2.3支出数据查询4.2.3.1业务描述支出查询业务主要对采集到系统的支出数据进行查询；根据设置的查询条件，查询所需要的支出数据信息。
支出数据查询主要是根据设置的查询条件，如支出日期范围、支出金额范围、收款账户、资金性质等进行查询统计。
4.2.3.2业务流程无。
4.2.3.3业务数据支出数据查询信息如下表所示。
4.2.3.4界面原型4.3预测分析4.3.1收入预测分析4.3.1.1同期比较法预测分析1)业务描述收入预测分析主要是对收入的预测和对收入走势进行预测分析。
根据合理化的计算公式，对收入进行数值的估计分析、图表分析。
收入预测，根据历史数据，对收入进行合理的估计；收入走势预测，根据历史数据，对收入趋势进行预测，并以图形化方式展现出来。
2)业务流程无。
3)业务数据收入预测数据项如下表所示。
4)界面原型4.3.1.2平滑趋势预测分析1)业务描述根据平滑指数算法进行收入数据平滑趋势预测。
预测时以同期数据做趋势分析，也可以以本年数据或最近数据做趋势分析。
2)业务流程无。
3)业务数据收入预测数据项如下表所示。
4)界面原型4.3.2支出预测分析4.3.2.1同期比较法预测分析1)业务描述支出预测分析主要是对同期支出的预测和对支出走势进行预测分析。
根据合理的预测算法公式，对支出进行数值的估计分析、图表分析。
支出预测，根据历史数据，对支出进行合理的估计；支出走势预测，根据历史数据，对支出趋势进行预测，并以图形化方式展现出来。
2)业务流程无。
3)业务数据支出预测数据项如下表所示。
4)界面原型4.3.2.2平滑趋势预测分析1)业务描述根据平滑指数算法进行支出数据平滑趋势预测。
预测时以同期数据做趋势分析，也可以以本年数据或最近数据做趋势分析。
2)业务流程无。
3)业务数据支出预测数据项如下表所示。
4)界面原型4.3.3库底资金预测分析国库最优现金余额模型，基于Baumol总量现金管理模型，从理论上扩展该模型，构建了国库最优现金余额模型，以达到国库现金管理的目的，即在确保中央财政国库支付需要的前提下，实现国库现金余额最小化和投资收益最大化。
