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1. 问题描述: 我们在查询辅助余额表时,查询不到项目总帐.比如:设置的现金流量项目在查询时不能把1001现金,1002银行存款,1012其他货币资金三个科目的每个流量项目汇总显示.请问如何解决这个问题.解决方案：把辅助核算设成表头，把科目设为表体，就可以查到。
2. 问题描述：在查序时账的时候，按照摘要不能模糊查询，需要在摘要内容中加%号才能模糊查询解决方案：产品处理如此.必须加%3. 问题描述：在NC5011版本中，固定资产折旧生成凭证后，还可以重新计提折旧，并且把原来的折旧凭证删除，生成新编号的凭证。
但是汉庭用户是不允许删除凭证的，系统能否在生成新凭证后，仍然用原来的凭证编号。
解决方案：客户化-》参数设置-》总帐参数-》GL097 凭证号是否允许修改，将参数修改为“是”/然后清除缓存，重新登陆，在进行测试一下。
4. 问题描述：多账簿之间期初余额折算不过去。
解决方案：折算成功后，重建余额表即可。
请测试一下。
5. 问题描述：在做凭证分析时，无析界面只有按金额对比分析，无其它分配方式（“空”、不分析”、“金额对应”、“比例分配”“月末结转”）可选解决方案：请编辑分配方式，打开下拉菜单选择即可6. 问题描述：一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明细则没有数据。
解决方案：辅助核算设置问题，项目管理档案中不同大类下存在相同编码致使查询明晰时无法匹配。
方案一：修改辅助核算使用具体项目类型作为辅助核算。
方案二：修改相同编码的项目档案，建议以类型编码作为编码开始位，这样既可避免档案编码重复现象7. 问题描述：建立与收付款单据对账的对象后，对对账时银行对账单有结算号字段，收付款单无法确定哪个字段可以带至结算号上。
解决方案：总账凭证在录入时可以通过辅助信息录入结算号,收付单据上的票据号即是结算号8. 问题描述：应收余额表查询条件没有单据类型，应收的总帐、应付的总帐、余额表、明细表也没有单据类型这个查询条件，但是应收的明细表有，能够增加这个查询条件？解决方案：二次开发工具中查询模板增加该条信息即可9. 问题描述：集团对账，当本方为客商辅助对方为客商和项目辅助的时候，希望也可以进行对账，忽略项目核算。
用友财务软件辅助核算功能详细解析第一篇：用友财务软件辅助核算功能详细解析用友财务软件辅助核算功能详细解析辅助核算：也叫辅助账类，用于说明会计科目是否有其它核算要求。
辅助核算功能在于当一笔经济业务发生后，在进行记账处理时，不但要记到总分类账、明细账等正式账簿，还要求记到相应的辅助核算账簿。
一、为什么要用辅助核算假定某企业有五个制造车间，制造费用项目包括工资、福利费、折旧费、修理费、水电费等10个项目。
在传统的手工会计环境下，该企业对各车间的各个制造费用项目进行核算与管理，一般是在制造费用总分类账户下按照各制造车间分别设置二级账户，然后在各二级账户下按制造费用项目设置多栏账，以核算各制造费用项目。
在用友财务软件里面，记账凭证是用友总账系统的唯一数据来源，记账过程只是对记账凭证打上记账标记并更新发生额余额表，所有的总账、明细账、日记账和多栏账的查询打印只是根据记账凭证表和发生额余额表按照账页格式临时生成的，并不存在手工会计环境下总账和明细账、日记账的平行登记过程，因此不能利用手工会计下的方式来进行核算与管理，而只能按照明细账核算方式的要求，设置相应的明细科目来进行核算。
又因为在软件做账时，记账时只能填写末级科目，因此应按照表1设置科目体系，这样才能达到既定的核算和管理要求。
虽然利用明细账核算方式可以满足核算和管理要求，但却存在以下两点不足。
首先，科目体系会变得异常庞大和繁琐，不利于提高核算效率。
在本例中，为了完成核算要求，需要设置1个一级科目、5个二级科目、50个三级科目，共56个科目。
其次，信息查询存在障碍，不能满足信息化方式下方便快速地进行信息查询的要求。
当企业想查询同一费用项目在不同车间的发生情况时，传统的明细账核算只能提供“纵向查询”，而不能提供“横向查询”，因此只能由企业自己按照明细账进行加总和比较。
而利用辅助核算则能较好地解决上述问题。
二、辅助核算的类型目前，用友T3、用友T6辅助核算类型基本一致、用友U8软件除了基本的辅助核算类型外，还提供按自定义项设置辅助核算，有16个自定义项可选择，用友财务软件中典型的辅助核算类型包括以下几种：一是客户核算。
原文地址：用友NC软件总账系统常见问题作者：cpaboyswang用友NC软件总账系统常见问题1. 问题描述: 我们在查询辅助余额表时,查询不到项目总帐.比如:设置的现金流量项目在查询时不能把1001现金,1002银行存款,1012其他货币资金三个科目的每个流量项目汇总显示.请问如何解决这个问题.解决方案：把辅助核算设成表头，把科目设为表体，就可以查到。
2. 问题描述：在查序时账的时候，按照摘要不能模糊查询，需要在摘要内容中加%号才能模糊查询解决方案：产品处理如此.必须加%3. 问题描述：在NC5011版本中，固定资产折旧生成凭证后，还可以重新计提折旧，并且把原来的折旧凭证删除，生成新编号的凭证。
但是汉庭用户是不允许删除凭证的，系统能否在生成新凭证后，仍然用原来的凭证编号。
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5. 问题描述：在做凭证分析时，无析界面只有按金额对比分析，无其它分配方式（“空”、不分析”、“金额对应”、“比例分配”“月末结转”）可选解决方案：请编辑分配方式，打开下拉菜单选择即可6. 问题描述：一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明细则没有数据。
解决方案：辅助核算设置问题，项目管理档案中不同大类下存在相同编码致使查询明晰时无法匹配。
方案一：修改辅助核算使用具体项目类型作为辅助核算。
方案二：修改相同编码的项目档案，建议以类型编码作为编码开始位，这样既可避免档案编码重复现象7. 问题描述：建立与收付款单据对账的对象后，对对账时银行对账单有结算号字段，收付款单无法确定哪个字段可以带至结算号上。
解决方案：总账凭证在录入时可以通过辅助信息录入结算号,收付单据上的票据号即是结算号8. 问题描述：应收余额表查询条件没有单据类型，应收的总帐、应付的总帐、余额表、明细表也没有单据类型这个查询条件，但是应收的明细表有，能够增加这个查询条件？解决方案：二次开发工具中查询模板增加该条信息即可9. 问题描述：集团对账，当本方为客商辅助对方为客商和项目辅助的时候，希望也可以进行对账，忽略项目核算。
原文地址：用友NC软件总账系统常见问题作者：cpaboyswang用友NC软件总账系统常见问题1. 问题描述: 我们在查询辅助余额表时,查询不到项目总帐.比如:设置的现金流量项目在查询时不能把1001现金,1002银行存款,1012其他货币资金三个科目的每个流量项目汇总显示.请问如何解决这个问题.解决方案：把辅助核算设成表头，把科目设为表体，就可以查到。
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用友财务软件中辅助核算的应用及建议用友财务软件是一项对企业财务工作进行基础核算的软件。
它具有灵活性、多样性及全面性的特点，企业只需要投入少量的人力就可以快速准确的获得真实有效的数据，使企业财务核算更加高效科学。
用友财务软件的出现促进了企业财务核算水平的大幅度上升，这些都要归功于用友软件成熟的模块化应用。
本文通过对用友财务软件中辅助核算模块的应用，总结归纳一些实用建议。
标签：用友财务软件;辅助核算;应用建议一、辅助核算的分类（一）单位往来核算单位往来核算是指单位与其他单位之间发生的经济往来业务，主要处理会计科目中的“应收账款”和“应付账款”等科目。
当企业规模比较小，业务种类不多，可以将往来的单位作为明细科目设置;但若是企业规模比较大，往来业务种类繁杂，就必须要将往来单位纳入往来核算。
单位往来核算分为客户核算和供应商核算，它是以档案的形式分别对每个客户的相关科目进行细化分类的核算。
（二）个人往来核算个人往来核算是指企业和投资人，或者企业和员工之间发生的资金往来，最常见的方式为投资款及借款。
针对这种个人资金往来比较频繁的企业，可以启用个人往来辅助核算功能，将企业和个人之间的资金往来纳入辅助核算，这样可以有效地管理、清理企业和投资人、员工之间的债权和债务。
（三）部门核算部门核算主要是应用于企业各个职能部门，它包括生产部、营运部、财务部等。
如果企业规模较大，需要全面反应部门信息时，可以使用部门核算。
通过部门辅助核算，可以对某一会计期间的基本支出和业务成本总额进行统计，还可以对某一会计期间各部门的基本支出和业务成本分别进行统计。
（四）项目核算项目核算是针对专门的核算对象，将发生在该对象上面的收支进行归集的核算方式。
它主要是对企业的资金进行专项管理，通过项目收支情况来反映企业内各个项目的收支情况，有利于企业对项目进行更好地管理。
项目核算一般应用在成本核算、工程核算、现金流量等范围。
由于它可以将不同的部门和个人，客户和供应商看作不同的项目，所以是一个广义的核算概念。
用友财务软件辅助核算功能详细解析辅助核算：也叫辅助账类，用于说明会计科目是否有其它核算要求。
辅助核算功能在于当一笔经济业务发生后，在进行记账处理时，不但要记到总分类账、明细账等正式账簿，还要求记到相应的辅助核算账簿。
一、为什么要用辅助核算假定某企业有五个制造车间，制造费用项目包括工资、福利费、折旧费、修理费、水电费等10个项目。
在传统的手工会计环境下，该企业对各车间的各个制造费用项目进行核算与管理，一般是在制造费用总分类账户下按照各制造车间分别设置二级账户，然后在各二级账户下按制造费用项目设置多栏账，以核算各制造费用项目。
在用友财务软件里面，记账凭证是用友总账系统的唯一数据来源，记账过程只是对记账凭证打上记账标记并更新发生额余额表，所有的总账、明细账、日记账和多栏账的查询打印只是根据记账凭证表和发生额余额表按照账页格式临时生成的，并不存在手工会计环境下总账和明细账、日记账的平行登记过程，因此不能利用手工会计下的方式来进行核算与管理，而只能按照明细账核算方式的要求，设置相应的明细科目来进行核算。
又因为在软件做账时，记账时只能填写末级科目，因此应按照表1设置科目体系，这样才能达到既定的核算和管理要求。
虽然利用明细账核算方式可以满足核算和管理要求，但却存在以下两点不足。
首先，科目体系会变得异常庞大和繁琐，不利于提高核算效率。
在本例中，为了完成核算要求，需要设置1个一级科目、5个二级科目、50个三级科目，共56个科目。
其次，信息查询存在障碍，不能满足信息化方式下方便快速地进行信息查询的要求。
当企业想查询同一费用项目在不同车间的发生情况时，传统的明细账核算只能提供“纵向查询”，而不能提供“横向查询”，因此只能由企业自己按照明细账进行加总和比较。
而利用辅助核算则能较好地解决上述问题。
用友NC财务软件操作手册___财务软件NC财务ERP的操作手册包括了采购、销售、库存管理、存货核算、固定资产、应付管理、应收管理、总账和结账等业务流程。
下面将对每个业务流程进行详细的说明和操作步骤。
采购业务流程1、费用挂账（未入库情况）对于不涉及采购入库单的费用，如电费、燃气费、修理费等，财务会计需要在总账模块中进行制单并新增相应的凭证。
2、采购入库挂账A、本月来票物料经过磅系统过磅后，财务会计需要在供应链-库存管理-采购入库模块中录入采购入库单，并核对数量和确认价格，然后保存并签字审核。
入库物料的挂账需要在采购管理模块中进行，并生成相应的应付凭证。
B、次月来票对于次月来票，采购维护需要引用采购入库单或期初暂估单，并核对金额税额，保存并审核。
之后，在应付管理模块中查询采购并进行修改，填写附件张数、收支项目、应付会计科目和预算科目等信息，最后保存并制单挂账。
C、办理入库在存货核算模块中进行成本计算和生成实时凭证等操作。
销售业务流程1、销售账务处理在销售管理模块中进行销售的维护，并生成相应的应收凭证。
2、销售月末账务处理在总账模块中进行销售月末的账务处理。
库存管理业务流程1、采购入库单在供应链-库存管理-采购入库模块中录入采购入库单，并保存并签字审核。
2、配品配件出库单在供应链-库存管理-配品配件出库模块中录入配品配件出库单，并保存并签字审核。
3、销售出库在供应链-库存管理-销售出库模块中录入销售出库单，并保存并签字审核。
4、产成品入库在供应链-库存管理-产成品入库模块中录入产成品入库单，并保存并签字审核。
存货核算、固定资产流程在存货核算模块中进行成本处理等操作。
应付管理业务流程在应付管理模块中进行付款凭证的操作流程。
应收管理业务流程在应收管理模块中进行收款凭证的操作流程。
总账业务流程在总账模块中进行总账凭证的操作流程。
结账业务流程在结账模块中进行计提凭证和模块结账等流程。
销售业务流程：1、销售账务处理：首先，在供应链模块的销售管理中，选择销售维护，点击新增，选择销售出库单，并填写日期、订单客户等信息。
用友财务软件中辅助核算的应用及建议用友财务软件中的辅助核算功能是非常重要的财务管理工具。
它通常包括固定资产、存货、应收应付账款、成本核算、费用及部门管理等功能。
在实际运用中，辅助核算功能的应用可以使企业的财务管理更加全面、高效，也可以大大缩减企业的管理成本，提升工作效率。
本文将从应用和建议两个方面，探讨用友财务软件中辅助核算功能的实际应用和优化方法。
应用方面1. 固定资产管理：用友财务软件通过固定资产辅助核算功能，可以帮助企业进行固定资产的登记、折旧、清查、处置等管理操作。
在实际运用中，固定资产辅助核算功能可以帮助企业完整、准确地记录固定资产信息，大大提高资产管理的效率。
2. 存货管理：用友财务软件中的存货辅助核算功能，可以记录存货的采购、销售、库存变动等重要信息，帮助企业实现存货的精细化管理。
在实际运用中，通过存货辅助核算功能，企业可以及时掌握存货存量、存货周转率等重要指标，从而有效预防存货积压、有效规避存货成本风险。
3. 应收应付账款管理：用友财务软件中的应收应付账款辅助核算功能，可以帮助企业跟踪客户及供应商应收应付账款的变动情况，以及实行账龄分析、催款等管理操作。
在实际运用中，应收应付账款辅助核算功能可以帮助企业更好地管理与客户及供应商的关系，从而保持良好的信誉，提高现金流动性。
4. 成本核算：用友财务软件中的成本辅助核算功能，可以对企业的生产成本进行实时跟踪和核算。
在实际运用中，成本辅助核算功能可以帮助企业有效控制成本，提高企业的盈利能力。
5. 费用管理：用友财务软件中的费用辅助核算功能，可以帮助企业对各种费用进行细化管理，并掌握各项费用的变动情况和分配情况。
在实际运用中，费用辅助核算功能可以帮助企业发现费用浪费和漏洞，从而有效控制费用，提高经济效益。
建议方面1. 严格操作流程：为了保证财务数据的准确性和真实性，在使用用友财务软件的辅助核算功能时，必须遵循严格的操作流程，避免出现漏洞和失误。
用友财务软件中辅助核算的应用及建议1. 引言1.1 介绍用友财务软件及辅助核算的概念引言：用友财务软件是一款专业的财务管理软件，能够帮助企业实现财务数据的准确录入、快速处理和精准分析。
辅助核算作为财务核算的重要组成部分，是指在核算主体科目的基础上，按照业务关系或者管理要求，再次细分出来，以达到更加精确的财务管理和分析的目的。
在企业的日常财务工作中，往往需要对一些特定的业务或成本进行详细的分析和管理，这时候就需要用到辅助核算。
比如在成本核算中，需要将各项成本进行细化管理，包括原材料成本、人工成本、制造费用等；在费用核算中，需要针对不同类型的费用进行分类管理，比如广告费用、差旅费用等。
通过用友财务软件中的辅助核算功能，企业可以更加准确地掌握各项财务数据，及时发现问题并加以改进，提高财务管理的效率和精度。
在本文接下来的内容中，将介绍辅助核算的类型及应用场景，探讨如何在用友财务软件中进行辅助核算，分享一些常见的应用案例，并提供一些建议和方法，帮助企业更好地利用用友财务软件中的辅助核算功能。
2. 正文2.1 辅助核算的类型及应用场景辅助核算是财务管理中的重要环节，通过对不同的经济业务进行分类和分析，可以更加明确地了解企业经营情况，为决策提供支持。
在用友财务软件中，辅助核算可以分为以下几种类型：1. 部门辅助核算：对不同部门的收支情况进行分类，帮助企业管理者了解各部门的经营状况，及时调整资源配置。
2. 项目辅助核算：针对不同项目的收支情况进行分类，有利于项目管理和成本控制，确保项目顺利进行。
3. 客户辅助核算：将不同客户的账目分开，便于了解各客户的付款情况和欠款情况，提高收款效率。
4. 供应商辅助核算：对不同供应商的付款情况进行分类，有助于及时支付款项，维护供应商关系。
5. 资产辅助核算：对企业资产进行分类管理，有利于资产的管理和评估。
在实际应用中，辅助核算可以根据企业的经营特点和需求进行灵活配置。
对于跨部门合作的项目，可以同时使用部门和项目辅助核算，全面掌握项目的执行情况。
文档编号：NCZT-SC-版本号：华尔润ERP项目财务部份关键用户总账操作手册华尔润集团用友软件股份有限公司项目负责人:项目负责人:签字日期：签字日期：文档控制更改记录审阅人目录目录 (4)适用对象 (6)利用方式 (6)第一章、初始化设置 (7)IE设置 (7)其他设置 (10)第二章、登录方式 (12)登录NC系统 (12)进入NC财务平台 (12)第三章、主界面介绍 (16)界面说明 (16)系统功能区 (17)消息区 (17)快捷按钮 (18)第四章分模块操作说明 (20)客户化模块 (20)4.1.1 部门档案 (20)4.1.2 人员档案 (20)4.1.3 客商档案（0001集团统一增加） (22)存货档案 (26)存货管理档案 (26)项目档案 (31)银行账号 (32)会计科目 (34)、总帐模块 (37)4.2.1 初始设置 (37)4.2.1.1 期初余额 (37)4.2.2 凭证管理 (42)4.2.2.1 制单 (42)4.2.2.2 审核 (47)4.2.2.3 记账 (48)4.2.2.4查询 (49)4.2.2.5 凭证整理 (51)4.2.2.6 打印 (52)4.2.5 期末处置 (56)4.2.5.1月末结转 (56)4.2.5.自概念转账概念 (56)4.2.5. 自概念转账执行 (58)4.2.5.2 结账 (59)4.2.6 账簿查询 (61)4.2.6.1 余额表查询 (61)4.2.6.2 三栏式总账查询 (64)4.2.6.3 三栏式明细账查询 (64)4.2.6.4 辅助余额表查询 (65)4.2.6.5 辅助明细账查询 (65)适用对象本手册的适用对象为华尔润所涉及到NC集中管理信息系统（以下简称“本系统”）的财务关键用户。
利用本系统的操作员应当熟悉各自职位工作流程，具有日常办公应用计算机系统的一般技术，并通过本系统的操作培训者。
利用方式本手册是基于操作员及信息管理人员的应用流程来组织编写的，由于每一个职位所做的工作有不同，不会利用到全数的操作功能，所以在利用本手册时，操作员应按照本岗位实际工作需要利用符合自己需要的操作功能部份，其余部份可跳过不阅。
用友NC系统下现金流量项目的辅助核算国泰公司使用的用友NC系统提供了现金流量模块，要求我们在平时的财务工作中正确划分现金流量项目进行辅助核算，月末便可以快速、准确地生成现金流量表。
然而在实际工作中，包括国泰本部及五个煤矿财务人员根据各自的理解对现金流量项目进行划分，标准不统一，无法进行汇总。
因此，很有必要对NC系统下现金流量项目的划分标准进行统一。
一、现金流量的分类1.经营活动产生的现金流量经营活动是指企业除投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项，包括销售商品或提供劳务、经营性租赁、购买货物、接受劳务、制造产品、广告宣传、推销产品、缴纳税费等。
经营活动的现金流入主要是销售商品或提供劳务、税费返还等所收到的现金，经营活动的现金流出主要是购买商品、接受劳务所支出的现金。
2.投资活动产生的现金流量投资活动内容既包括“对内投资”（购建固定资产、无形资产和其他长期资产等），也包括“对外投资”（购买股票债券、投资办企业等）。
投资活动的现金流入主要是收回投资收到的现金，分得股利、利润或取得债券利息收入收到的现金，以及处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金；投资活动的现金流出主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，以及进行权益性或债券性投资等支付的现金。
3.筹资活动产生的现金流量筹资活动既包括“资本”（接受现金投资），也包括“债务”(长、短期借款)。
筹资活动的现金流入主要是吸收权益性投资以及发行债券或借款所收的的现金；筹资活动的现金流出主要是偿还债务或减少注册资本所支出的现金，发生筹资费用所支付的现金，分配股利、利润或偿付利息所支付的现金。
4.难以界定项目的分类主要包括：企业结算账户利息收入与支出作为经营活动，填入“收到的其他与经营活动有关的现金”项目和“支付的其他与经营活动有关的现金”项目；收到的保险赔款应分别处理：如果收到的是流动资产的保险赔款作为经营活动，填入“收到的其他与经营活动有关的现金”项目，如果收到的是固定资产的保险赔款作为投资活动，填入“处置固定资产、无形资产和其他长期资产而受到的现金净额”项目；接受现金捐赠作为筹资活动，填入“收到的其他与筹资活动有关的现金”项目；捐赠现金支出填入“支付的其他与经营活动有关的现金”项目；“收回投资所收到的现金”项目，如果收回的是股权投资，为全额；如果收回的是债权投资，仅包括收回的本金，不包括收到的利息。
二、现金流量项目划分在NC系统下进行现金流量的核算，主要依据现金、银行存款、应收票据、应付票据等会计科目分析进行。
（一）经营活动产生的现金流量1、销售商品、提供劳务收到的现金：反映企业销售商品或提供劳务实际收到的现金，包括本期销售商品和提供劳务收到的现金（含增值税销项税额），以及前期销售和前期提供劳务本期收到的现金和本期预收的账款，减去本期退回本期销售的商品和前期销售本期退回的商品支付的现金。
对应科目：主营业务收入和其他业务收入、应收帐款、应收票据、预收帐款2、收到的税费返还：反映企业收到返还的各项税费，包括返还的增值税、消费税、营业税、关税、所得税、教育费附加等。
对应科目：主营业务税金及附加、补贴收入、应收补贴款3、收到的其他与经营活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外收到的其他与经营活动有关的现金流入，如罚款收入、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入、银行存款利息收入等。
目前国泰公司及下属煤矿收到的集团内部往来款项（不含购销业务形成的往来）也在本项目反映。
对应科目：营业外收入、其他应付款、其他应收款、财务费用（利息收入）4、购买商品、接受劳务支付的现金：反映企业购买材料、商品、接受劳务实际支付的现金，包括本期购入材料、商品、接受劳务支付的现金（含增值税进项税额），以及前期购入材料、商品、接受劳务本期支付的现金和本期预付款项。
本期发生的购货退回收到的现金从本项目内减去。
对应科目：原材料、包装物、低值易耗品、待摊费用、应付帐款、预付帐款、生产成本、制造费用5、支付给职工以及为职工支付的现金：反映企业实际支付给职工以及为职工支付的现金，包括本期实际支付给职工的工资、奖金、各种津贴和补贴、福利等职工薪酬以及社会保险、个人所得税，但是由在建工程、无形资产负担的职工薪酬以及支付离退休人员职工薪酬除外。
对应科目：应付工资、应付福利费、成本费用中直接列支的工资与福利费6、支付的各项税费：反映企业按规定支付的各项税费，包括本期发生并支付的税费，以及本期支付以前各期发生的税费和预交的税金，包括本期实际缴纳的增值税、消费税、营业税、关税、所得税、教育费附加、矿产资源补偿费、房产税、土地使用税、印花税、车船使用税、土地增值税等各项税费，不包括计入固定资产价值、实际支付的耕地占用税等，也不包括本期退回的增值税、所得税等。
对应科目：应交税金、其他应交款、管理费用（税金）、其他业务支出中有关税金项目7、支付的其他与经营活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外支付的其他与经营活动有关的现金流出，如罚款支出、支付的差旅费、业务招待费、保险费。
目前国泰公司及下属煤矿支付的集团内部往来款项（不含购销业务形成的往来）也在本项目反映。
对应科目：生产成本、制造费用、营业费用、管理费用、财务费用（银行手续费）、营业外支出、其他应收款、其他应付款（二）、投资活动产生的现金流量1、收回投资所收到的现金：反映企业出售、转让或到期收回除现金等价物以外的交易性金融资产、长期股权投资而收到的现金，以及收回长期股权投资本金而收到的现金，不包括长期债权投资收回的利息。
对应科目：短期投资、长期股权投资、长期债权投资2、取得投资收益所收到的现金：费用企业因股权性投资和债权性投资而取得的现金股利、利息，以及从子公司、联营企业和合营企业分回利润收到的现金。
对应科目：投资收益3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回净额：反映企业处置固定资产、无形资产和其他长期资产所取得的现金，减去为处置这些资产而支付的有关费用后的净额。
由于自然灾害所造成的固定资产等长期资产损失而收到的保险赔偿收入也在本项目反映。
对应科目：固定资产清理、无形资产、其他长期资产4、收到的其他与投资活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外收到的其他与投资活动有关的现金流入，包括收回购买时已经宣告但未支付的股利及利息。
对应科目：应收股利、应收利息5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：反映企业购买、建造固定资产，取得无形资产和其他长期资产所支付的现金及增值税款，支付的应由在建工程和无形资产负担的职工薪酬现金支出，但为购建固定资产而发生的借款利息资本化部分、融资租入固定资产支付的租赁费除外。
对应科目：固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产、应付账款、预付账款6、投资支付的现金：反映企业进行权益性投资和债权性投资支付的现金，包括企业取得的除现金等价物以外的短期股票投资、短期债权投资、长期股权投资、长期债权投资支付的现金，以及支付的佣金、手续费等附加费用。
对应科目：短期投资、长期股权投资、长期债权投资7、支付的其他与投资活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外支付的其他与投资活动有关的现金流出，包括支付购买股票时已经宣告但尚未支付的股利及利息等。
对应科目：应收股利、应收利息（三）、筹资活动产生的现金流量1、吸收投资所收到的现金：反映企业收到的投资者投入的现金,包括以发行股票、债券等方式筹集的资金实际收到的款项净额（发行收入减去支付的佣金等发行费用后的净额）。
对应科目：实收资本、应付债券2、借款所收到的现金：反映企业各种短期、长期借款所收到的现金。
对应科目：短期借款、长期借款3、收到的其他与筹资活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外收到的其他与筹资活动有关的现金流入，如接受现金捐赠等。
对应科目：资本公积4、偿还债务所支付的现金：反映企业用现金偿还债务的本金，包括偿还银行的借款本金、偿还债券本金等。
对应科目：短期借款、长期借款、应付债券5、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：反映企业实际支付的现金股利、支付给其他投资单位的利润以及支付的借款利息、债券利息等。
对应科目：应付股利、长期借款、财务费用6、支付的其他与筹资活动有关的现金：反映企业除了上诉各项目外支付的其他与筹资活动有关的现金流出，包括以发行股票、债券等方式筹集的资金而由企业直接支付的审计和咨询费用、减少注册资本所支付的现金（收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等）等。
（四）不涉及现金流入流出项目：从银行提取现金或现金存入银行，应收票据贴现（贴现利息除外）三、补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额”1、净利润该项目根据利润表净利润数填列。
2、计提的资产减值准备计提的资产减值准备＝本期计提的各项资产减值准备发生额累计数3、固定资产折旧固定资产折旧＝制造费用中折旧＋管理费用中折旧或＝累计折旧期末数－累计折旧期初数（未考虑因固定资产对外投资或处置固定资产而减少的折旧）4、无形资产摊销＝无形资产期初数－无形资产期末数）或＝无形资产贷方发生额累计数（未考虑因无形资产对外投资减少）5、长期待摊费用摊销＝长期待摊费用期初数－长期待摊费用期末数或＝长期待摊费用贷方发生额累计数6、待摊费用的减少（减：增加）＝待摊费用期初数－待摊费用期末数7、预提费用增加（减：减少）＝预提费用期末数－预提费用期初数8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）根据固定资产清理及营业外支出（或收入）明细账分析填列。
9、固定资产报废损失根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。
10、财务费用＝利息支出－应收票据的贴现利息11、投资损失（减：收益）＝投资收益（借方余额正号填列，贷方余额负号填列）12、递延税款贷项（减：借项）＝递延税款期末数－递延税款期初数13、存货的减少（减：增加）＝存货期初数－存货期末数14、经营性应收项目的减少（减：增加）＝应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）15、经营性应付项目的增加（减：减少）＝应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付工资（期末数－期初数）＋应付福利费（期末数－期初数）＋应交税金（期末数－期初数）＋其他应交款（期末数－期初数）16、其他一般无数据。
