大学财务报销制度

财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。

这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。

你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。

2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。

（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。

4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。

4.3：各部门：递。

4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。

5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。

6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。

6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。

原则上各部门人员应代收。

6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。

各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。

6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。

学校的财务报销制度在学校，各种经费开支都需要进行报销，需要遵循一定的制度和流程。

以下是学校的财务报销制度。

报销范围学校的财务报销范围包括：•差旅费•会议费•劳务费•设备维护费•科研经费•奖励费报销流程1. 准备材料在进行任何报销前，需要准备好所有需要的材料。

包括：•填写好的报销单•相关发票或票据•相关证明材料和合同（如劳务合同）2. 提交报销单准备好材料后，需要将其提交给财务部门进行初审。

初审后，如果没有问题，财务部门会将其转交给相关部门。

3. 部门审核相关部门需要对报销单进行详细审核，确定其是否符合相关政策和规定。

如果有问题，需要及时退回报销单并告知相关问题。

4. 财务终审通过部门审核后，财务部门会进行终审，确认报销单是否符合财务政策和规定。

如有问题，也会及时告知。

5. 付款经过终审后，财务部门会将报销款项付给申请人，并将相关单据妥善保管。

注意事项在进行报销过程中，需要注意以下事项：•报销单必须真实、准确、合法，所有报销必须合理和符合相关规定。

•报销单必须经过相关部门和财务部门审核通过，才能进行付款。

•所有票据必须合法有效，必须与报销单相符并与实际支出金额一致。

•在进行差旅费报销时，应遵循学校差旅费管理制度。

•在进行劳务费报销时，如果需要发放劳务合同，必须符合相关法律法规，并在报销单上注明相关内容。

结束语学校的财务报销制度严格执行，将有助于保障学校资金的安全，确保各项经费的合理使用。

因此，学校的全体成员必须遵守相关规定，共同推动学校财务工作的开展。

大学财务报销制度为切实加强学校教育经费管理，规范财务开支、审批、报销手续，根据《会计法》、《政府会计制度》等规定以及学校相关财务管理办法，特修订本财务报销制度。

一、报销原则和管理责任1. 财务报销坚持“依法据规、先批后审、权责结合、民主理财”的原则，实行“一支笔”审批和集体审议联签相结合的责任制度。

坚持一事一报原则，保证业务和财务一致性。

2. 经办人（一般为报销人）对报销事项的真实性、合法性、合规性负直接责任；项目负责人（一般为第一审批人）对其签批的财务开支的真实性、合法性、合规性以及效益性负直接责任；管理部门对其审批的财务开支负管理责任，分管校领导对其审批的财务开支负领导责任。

二、报销审批和审核权限1. 校内部门预算下达各单位、部门的经费，由所在单位、部门负责人审批报销，其中医药费报销由医疗保健中心负责人（须总务委员会主任授权）审批。

2. 各类校内外专项经费（含财政专项、科研项目、学科专业课程建设项目等）由项目负责人和专项的管理部门负责人审批报销。

3. 报销经办人、审批人为同一人时，须经费上一级管理部门直至分管校领导审批。

4. 结算金额超过5万元（含5万元）的须经费分管校领导签批，对符合《XX大学大额资金支出管理办法》文件规定的支出应履行大额资金审批。

5. 各类储值卡（含通讯卡、电话卡、公交卡等）不得报销。

学校公车加油卡、ETC充值除外。

6. 原则上食品、鲜花、水果、礼品等票据不得报销，慰问老同志、住院职工以及学校重大活动等确实需要购买的，须本着勤俭节约的原则，书面报部门负责人和财务部的负责人审批后办理，审批作为报销凭据。

7. 部分采购因无法区分办公和家用的须项目负责人在发票或说明上认定其办公用途并签批后方可报销。

8. 按照学校合同管理规定提供加盖学校公章（出版费等可以为个人签订，具体以学校合同管理规定为准）的采购合同原件，学校采购规定政府网上商城采购可不签订合同的除外。

9. 报销质保金必须提供使用部门的使用说明或审核意见。

南京理工大学财务报销规定第一章总则第一条为了加强会计基础工作，规范和完善财务报销手续，提高办事效率，更好地为教育、科研两个中心服务，根据国家有关财经政策、法规和《南京理工大学财务管理办法》，特制定本规定。

第二条本规定适用于我校各学院（系）、部、处、中心、直附属等单位的报销活动。

第三条各单位报销活动应符合国家有关政策、法规及学校的有关规定。

各单位负责人应对本单位报销活动的真实性、合法性负责。

第四条财会人员应严格履行职责，对违反规定的报销有权拒绝。

第二章财务报销的审批权限第五条科研经费报销审批权限（一）单笔科研业务支出金额开支在二万元以下（含二万元）的直接由院（系）、部、处、中心领导审批；二万元至五万元（含五万元）的须经科技处领导审批；五万元以上的开支由科技处、财务处会签意见经主管校领导审批；特别重大的开支（五十万元以上）由主管校领导签署意见后经校长审批。

（二）科技项目经费购置的仪器设备，单价在二万元以内（含二万元）的仪器设备订购由课题组负责人提出申请，所在学院（系）审批，按学校设备采购程序办法订购；单价在二万元至五万元（含五万元）的大型仪器设备的订购由课题负责人提出申请，学院（系）审核，报国有资产与实验室管理处批准后，按学校设备采购程序办法订购；五万元以上的由国有资产与实验室管理处签署意见经主管校领导审批，按学校设备采购程序办法订购。

科研项目研制过程中购置的仪器设备，如果要交付项目委托单位，应在科研合同中明确，由课题组组长及院（系）领导在票据背面注明、签字，并由国有资产与实验室管理处审批签字后，方可办理报销手续。

第六条教育事业经费和其它经费（含办班经费）报销审批权限（一）列入学校年度预算的教育事业经费开支在二万元以下（含二万元）的直接由院（系）、部、处、中心领导审批；二万元至五万元（含五万元）的须经校财务处领导审批；五万元以上的由财务处签署意见后经主管财务副校长审批；特别重大的开支（五十万元以上）由主管财务副校长签署意见后经校长审批。

学院财务报销管理制度第一章总则第一条为规范学院财务报销管理工作，保障资金使用合理、规范，特制定本制度。

第二条本制度适用于学院内各类财务报销活动。

第三条财务报销管理制度应严格按照国家有关法律法规、学院规章制度执行。

第四条学院聘请专业机构或个人负责审计工作，监督财务报销管理，确保合规。

第五条学院要建立健全财务报销管理档案，做到信息透明，便于监督和审计。

第六条学院领导要加强对财务报销管理工作的指导，确保各项规定得到严格执行。

第二章报销申请第七条报销人员应提供真实有效的报销材料，不得虚报、冒领、套取公款。

第八条报销申请书应注明报销人姓名、报销事由、报销金额、所需付款方式等基本信息，并由报销人亲笔签字。

第九条报销材料包括但不限于原始票据、发票、收据等相关证明文件，必须原件，不接受复印件。

第十条对于特殊情况的报销需提供额外的说明材料，并根据需要提供相关部门或领导的批复。

第十一条对于需要外出差旅的报销，需提供出差行程、住宿费、交通费等相关支出明细，并经相关部门或领导审批。

第三章报销审批第十二条财务部门应核对报销材料的真实性和合法性，对存在问题的报销申请及时退回。

第十三条财务部门应在规定时间内完成报销审批工作，及时将报销款项发放给报销人。

第十四条财务部门应每月定期公布支出明细，接受学院内外的监督。

第十五条财务部门应建立健全财务报销管理系统，实现报销流程的电子化管理，提高工作效率。

第四章报销审核第十六条财务部门应定期对财务报销管理进行自查、互查和审计，确保资金使用合规。

第十七条财务部门应配备专业审计人员，对重大、复杂的财务报销项目进行专项审计。

第十八条财务部门应定期向学院领导汇报财务报销管理情况，接受领导的指导和监督。

第五章备案管理第十九条财务部门应对各项财务报销管理工作做好档案管理工作，确保信息的完整性和真实性。

第二十条财务部门应定期对财务报销管理档案进行整理、归档，确保档案的保管安全。

第二十一条财务部门应加强对财务报销管理档案的保密工作，严禁泄露机密信息。

高校报销财务制度一、总则为规范高校报销行为，提高报销财务管理水平，保障财务资金安全，增强财务监督力度，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于所有高校内部人员在工作中的各项费用报销行为。

三、报销凭证1. 合格的报销凭证包括但不限于发票、收据、印刷证明等有效凭证。

2. 报销凭证应当真实、准确、完整、规范，并经有关单位或部门公章确认。

3. 凡超过规定金额的报销凭证，必须提供相应的书面说明并经有关上级部门批准。

4. 报销凭证应当与报销人员的报销申请表一并报送财务部门。

四、报销标准1. 报销标准应当按照国家有关规定执行，并根据高校的实际情况进行调整。

2. 报销标准应当合理、合法，不能存在任何违规行为。

3. 不符合报销标准的费用，财务部门有权拒绝受理或要求报销人员退回费用。

五、报销流程1. 报销人员应当按照规定程序填写报销申请表，提供相应的报销凭证，并经有关部门审核确认。

2. 经审核确认后，报销人员将报销资料交给财务部门进行审核核实。

3. 财务部门应当依据审核制度进行审核，确保报销资料的真实性和准确性。

4. 审核完成后，财务部门应当及时进行报销处理并向报销人员发放相应的经费。

5. 对于有争议的报销资料，财务部门应当及时进行复核并向有关部门报告。

六、报销管理1. 财务部门应当建立健全相应的报销管理制度，明确各项操作程序和责任分工。

2. 财务部门应当定期进行报销资料的检查和归档工作，确保报销凭证的安全性和完整性。

3. 财务部门应当建立健全相应的内部控制体系，规范各项操作流程，防范风险和避免差错发生。

4. 财务部门应当对高风险的报销行为进行专项审计，发现问题及时处理并提出相应处理意见。

七、法律责任1. 对于违反本制度规定的报销行为，财务部门有权扣发相应经费并报告有关上级部门处理。

2. 对于严重违反报销规定的行为，财务部门有权追究相关人员的法律责任。

八、附则本制度自发布之日起正式施行，并由高校财务部门负责解释。

如有需要，可根据实际情况进行调整修订。

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------学校财务管理及报销制度一、收入：1.学费收入全部进入学校管理账户，按照年度财务预算，统一支配及使用。

2.学生缴费全部交由银行过账，严禁收取现金，如果有家长不会银行操作，有专门财务收取现金每天或隔天将现金存入银行。

3.班级各项费用的收取，根据各年级年度教学计划，在教学年度开始前由各年级申报学校管理层核准，统一年度各项收费项目，严禁预算以外单独收费，影响学校声誉及口碑。

各班收取费用统一交由财务按需求报批使用。

4.后勤费用管理，学生食堂统一收费，做好预算工作并且制定标准作业流程，严格按照预算及标准作业流程进行工作，产生利润由学校统一管理。

住校老师员工及学生的相关电费及水费按照学校制定的专门制度统一管理及进行。

二、借支1.严格执行公司财务制度。

“前帐不清，后帐不借”。

2.每笔借支都要有详细的成本预算，财务管理流程，由相关责任人签字认可后方有效。

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3.严格控制成本，借支不能超过预算，如有特殊情况超支，借支人需出具书面超支原因，经相关责任人签字同意，再另行借支。

4.积极督促借支人及时核消帐目。

三、报销1.报销“支出证明单”要填写清楚项目名称、支出内容、金额等，没有明确项目分类的及涂改过的，不予报销。

2.有关成本预算的“支出证明单”先由财务对照成本预算登记并签字，法定代表人审核签字报销。

财务报销制度及流程规定
为了加强财务管理，规范财务报销制度，结合我校实际特制本规定如下：
一、报销制度
1、日常费用报销时，填制“费用报销单”。

需附有效票据，采购报销需附有采购审批表(单）、项目审批表、入库单等。

2、差旅报销需附差旅的发票（相关车票、高速通行费票据、加油费、住宿费、餐费等发票），按学校差旅相关规定执行。

3、费用报销需附合规的发票或收据，如收据必须符合单笔零星支出小于500元，且为确实无法取得票据业主，例如：路边摊买水果，必须有收款名称、项目、金额、身份证号）手机号等信息。

4、报销单附件内容、张数、大小写金额必须和费用报销单一致，费用报销单及附件不能涂改，涂改一律无效，如大小写不一致的，按最小的金额报销；
5、费用报销能当月的必须当月报销完毕，最迟不能超过次月，超期的一律不予报销，单据不符合报销制度的不予报销。

6、报销原则：谁支付谁报销；代他人报销时，报销人栏由代报销人填写“支付人姓名”和“代报人（代）”。

出纳注意不得重复支付。

7、外部零星采购结账业务：零星记账每次要有事由，出售部门要开具1张盖章汇总凭证，原汇总业务单附在汇总凭证后作为附件，待出售部门开具发票后一并编制报销单报财务，财务凭签字报销单付款。

二、报销流程
1、所有费用报销，报销人按报销制度要求粘贴报销单据，填写费用报销单、且在报销处签字，并对业务的真实性负责；然后报分管领导、财务部、校长签字后方可报销。

2、出纳应熟悉学校采购管理制度，报销流程，对报销单据的规范性，单据粘贴的规范性，金额的一致性，发票的规范性，手续是否完整性等复核后支付。

本报销制度自2023年9月1日起执行！
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大学财务报销实施细则一、前言随着高等教育事业的发展，大学财务报销已成为大学日常管理中的一个非常重要的组成部分。

因此，制定和实施大学财务报销细则，对于保障大学正常的财务管理和避免财务风险，具有非常重要的意义。

本文就大学财务报销实施的细则进行详细的介绍，以期为广大读者提供一些帮助。

二、大学财务报销实施细则1.报销种类大学财务报销种类繁多，分为差旅费、办公费、业务费、福利费、设备费等几类。

差旅费包括国内差旅费和国外差旅费；办公费包括公文用品、文具、图书资料等开支；业务费包括调查研究费、宣传费、专业技术服务费等；福利费包括员工生日礼金、节日慰问等；设备费包括固定资产、无形资产等开支。

在报销时，应该仔细核实报销种类，以确保报销的合法性。

2.报销标准大学财务报销的标准应该根据实际情况确定，但必须符合国家、部门、学校相关的规定。

例如，在报销差旅费时，应该按照国家相关的规定确定报销标准；在报销办公费时，应该根据学校的情况制定相应的标准。

同时，应该认真阅读学校相关的规章制度，遵守相关的程序，确保报销的合法性。

3.报销审批大学财务报销的审批流程应该严格遵守，确保报销的合法性和真实性。

报销单应该由报销人填写，并经过所在部门或单位审核后提交给相关负责人审批。

审批人应该仔细核实报销的内容和金额，确保报销的合法性和真实性，所在部门或单位负责人应该承担相应的责任。

同时，在审批过程中应该注重保护商业机密和个人隐私。

4.报销材料报销材料应该真实、准确、完整，包括报销单、发票、收据、银行账单等。

报销人应该认真核实报销材料，确保材料的真实性和准确性，避免虚假报销和财务风险。

5.报销时限大学财务报销具有一定的时限，应该在规定的时间内完成。

一般来说，报销时限是寄票日起90天内，超过90天则不能报销。

超时报销将面临相关处罚和财务风险。

6.报销处理大学财务报销处理应该严格遵守相关规定，确保财务信息的安全和真实性。

同时，应该认真开展财务监管工作，避免违规操作和财务风险。

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保资金安全、合理、有效使用，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校全体教职工及各类项目管理人员。

第三条学校财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和学校规章制度执行，确保报销行为的合法性。

（二）真实性原则：报销凭证真实、完整、合法，符合实际业务需求。

（三）合规性原则：报销项目符合学校财务报销范围和标准，合理控制支出。

（四）及时性原则：报销手续简便，报销流程高效，确保报销及时到位。

第二章报销范围第四条学校财务报销范围包括：（一）办公用品、低值易耗品的购置、维修、租赁等费用；（二）教学、科研、培训、学术交流等活动的费用；（三）差旅费、住宿费、交通费、通讯费等；（四）其他符合学校财务报销规定的费用。

第五条严禁报销以下费用：（一）违反国家法律法规、学校规章制度和财务规定的费用；（二）虚假、伪造、变造的报销凭证；（三）与业务无关的支出；（四）其他不符合报销规定的费用。

第三章报销程序第六条报销程序如下：（一）经办人填写《报销单》，附上相关原始凭证，提交给部门负责人审核；（二）部门负责人审核后，签署意见，提交给财务部门；（三）财务部门对报销单和原始凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续；（四）报销完成后，经办人领取报销款项。

第七条报销凭证要求：（一）报销凭证必须为正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写内容齐全、字迹清楚、金额正确；（二）发票内容应包括单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等；（三）报销凭证必须加盖开票单位发票专用章或财务专用章；（四）报销凭证须在税务机关规定的使用有效期内。

第四章监督与责任第八条学校财务部门负责对报销工作进行监督，确保报销程序规范、资金使用合理。

第九条学校对违反本制度的行为，将按照相关规定追究责任：（一）对报销凭证不齐全、不符合报销规定的，不予报销；（二）对伪造、变造报销凭证的，依法追究法律责任；（三）对虚报冒领、挪用公款的，依法依规追究责任。