用友U872总账PPT

想一想：
问题1 如果是6月份建账，还需要把6月份 以前的业务逐笔录入吗？
答：不需要，只要把1-6月份的累计发生 额录入借贷方累计栏即可。
问题2 为什么录入外币金额，不能自动算 出本币金额？
答：期初余额是应该是采用上个月底的汇率 计算的，而计算机中没有上个月的汇率 设置，所以只能通过手工录入。
想一想：
问题3：
一：基本信息设置
会计科目：增加科目的明细科目和设置辅助核算 外币设置：设置外币和汇率 凭证类别：选择凭证类别 收付结算：财务结算方式的设置
一：基本信息设置
分类标准：根据本单位的具体情况进行划分，无统一的 标准。 分类编码必须唯一 可以是汉字或英文字母，不能为空新增的分类的分类编 码必须与[编码原则]中设定的编码级次结构相符 分类必须逐级增加。除了一级分类之外，新增的分类的 分类编码必须有上级分类编码。 只能修改类别名称，类别编码不可修改。 已被其他基础档案调用的不可删除。
7、银行对账期初（可选择使用）：如果要使用系统提供的银行对账 功能，应先对银行日记账与银行对账单进行勾对，计算出最新余 额调节表，并将尚未勾对的银行日记账与银行对账单整理出来， 以便录入银行对账期初。 8、凭证类别：在开始日常业务处理前，应在系统中设置凭证类别， 可根据需要进行。
想一想：
问题1：为什么不能增加明细科目？
想一想：
问题1 为什么修改辅助核算项时，只有已存在的 辅助项内容，其他的项目看不到？
答：先将原来的辅助核算项删除，再进行参照， 就可以全部看见了。
问题2 为什么不能修改凭证？
答：已做“出纳签字”或“审核”的凭证， 是不能修改的。
日常业务处理- 出纳签字
出纳人员可通过本功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要 核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填 制人员修改后再核对。 已签字的凭证，不能被修改、删除，只能取消签字才能进行。 取消签字只能由出纳人自己进行。 企业可根据实际需要决定是否要对出纳凭证进行出纳签字管理，若不需要此功能， 可在"选项"中取消"出纳凭证必须经由出纳签字"的设置。
总账系统功能：
总账操作基本流程：
总账操作基本流程：
一、启用总账模块：基本信息系统启用(只对所
购买模块启用)
二、系统初始化设置：部门档案、客商资料、会计 科目设置、结算方式录入、期初余额录入 三、日常处理：凭证制单、审核、记帐 四、期末处理：转帐、结帐
第一次使用总账系统：
1
以Admin身份进入
3.
日常业务处理- 凭证记账
恢复记账前状态： 1. 在期末对账界面，按下Ctrl+H键，激活〘凭证〙菜单中的 〘恢复记账前状态〙功能 2. 选择恢复方式
日常业务处理- 凭证记账
1、自动登记总账、明细账和所有辅助核算账
2、作废凭证如果不删除，则也应执行记账
3、一个月内可执行多次记账工作
注：不能记账处理原因： 1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平； 2）上月末结账。 3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账；
总 账 系 统
V861
教育培训部课件组
T2
授课安排：
第一天: 系统管理 第二天：总账日常操作
第三天: 转帐及结帐
上课时间：
使用前： ◆ 我们要先对软件有一个总体认识 ，了解各系 统间数据关系，熟练掌握所用模块的基本操作
◆ 我们要安排几种角色,包括：系统管理员（负 责对整个运行系统进行维护，管理）、账套主 管（对一套账的整个账务处理负责，即该套账 的主管会计）、审核、出纳等
出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出，应加强对出纳凭证的管理。
日常业务处理- 审核凭证
审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审
核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭 证，应交与填制人员修改后，再审核。只有审核权的人才能使用本功能。
二：期初及选项-选项
根据企业具体情况 选择总账处理流程
•对于财务核算简单的企业
经济业务比较简单的小型企业，可以只使用总 账系统，按照制单−>审核−>记账−>查账−>结 账的业务流程进行业务处理。 •对于财务核算较复杂的企业 企业核算业务较复杂，可以使用各种辅助核算 进行管理。可选择出纳签字，金额权限控制， 预算控制等。
答：这是个查询的界面，在录入后，只把符合条件 的凭证选择出来。 建议：除了选择月份外，其他的不要进行任何选择。
日常业务处理- 凭证记账
凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门 账、往来账、项目账以及备查账等。记账过程采用向导方式，使记账 过程更加明确。
1. 2. 记账向导一： 列示各期间的未记账凭证清单和其中的空号与已审核凭证编号 记账向导二： 显示记账报告，是经过合法性检验后的提示信息，例如此次要记账的凭 证中，有些凭证没有审核或未经出纳签字，属于不能记账的凭证，根据提示 修改后再记账。 记账向导三： 确认无误后， 单击〖记账〗按钮，系统开始登录有关的总账和明细账
问题3 如果应收账款出现贷方余额，是不是应 该把应收账款的方向改为贷方，然后录入？
答：科目的方向是以性质为标准的，而不应该以 余额方向为标准，出现这种情况时，应收账款的 方向还是借方，但录入余额时，要用负数。
问题4 进项税是借方余额，应交税金是 贷方余额，那么应该怎样设置？
答：调整方向时，必须以一级科目为标准， 应交税金的性质是贷方，所以进项税也应该 是贷方，但金额以负数录入。
4、外币设置：企业有外币业务，还应进行外币及汇率的设置。如果 使用当日汇率，则应将其输入到浮动汇率中，若使用月初汇率， 则应将其输入到固定汇率中。
一：基本信息设置
5、期初余额：在开始使用时，应先将各账户的此时的余额和年初到 此时的借贷方累计发生额计算清楚。若有辅助核算，还应整理各 辅助项目的期初余额。 6、结算方式：常用的收付款结算方式，如支票、商业汇票、银行本 票等。
答: 现金、银行存款科目的查询，需要 在出纳菜单下。
期末业务处理- 转帐
转帐定义： 转帐生成：
期末业务处理- 转帐
自动转账：
A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭 证生成前，必须保证所有相关的日常凭证均 已记账；
B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率， 再执行转账凭证生成 C：转帐之后的凭证需审核和记帐
总账与其它系统接口：
总账系统属于财务管理系统的一部分，既可独立运行，也可同其他系统协 同运转。 与应收、应付系统、固定资产系统，薪资管理系统、成本管理系统、项目 管理系统、网上银行、报账中心接口：接收其他系统生成的凭证。 与UFO报表系统、合并报表、管理驾驶舱、专家财务分析、数据分析等系 统的接口：提供财务数据生成财务报表及其他财务分析表。
2
操作员编号，姓名。。
3
帐套名称，启用时间，企业类别。。。
4
帐套主管，权限，角色。。。
想一想：
问题1：为什么建账套时，点“下一步”没有反映？
新建账套的号码与已经存在的账套号重复。
问题2：启用总账时，为什么看不到建立的操作员？
授权时，是否先选择了账套，再选择操作员，然后才做 的授权操作,受权操作是否有总账的权限。
想一想:
问题1 汇兑损益凭证可以手工填制吗？
答: 现金、银行存款科目的查询，需要 在出纳菜单下。
问题2 能否在期间损益结转时，把收入、
年初建账 年初余额=期初余额 年中建账 年初余额+累计借方-累计贷方=期初余额=月初余额 2. 录入余额时注意科目所在行的不同颜色显示
白色：表示末级科目，可直接录入余额 灰色：表示非末级科目，不必输入余额，由明细科目录入后自动累加 黄色：表示科目挂了辅助核算，双击单元格进入明细余额的录入
注意事项
1、有辅助核算的会计科目： 1）必须先在会计科目设置中设置辅助核算； 2）期初余额在辅助项中录入，累计额直接录入； 2、数量、外币核算科目： 1）必须先录入本币余额，再录入数量、外币； 2）外币金额不能根据汇率自动计算，必须手工录入； 3、红字余额，用负数录入 ； 4、调整余额方向时，只能调整一级科目，且本科目或其 下级科目尚未录入期初余额； 5、录入期初余额后，必须先试算(手工试算年初)，再对账； 6、期初余额试算不平衡，不能记账； 7、已经记过账，则不能再录入、修改期初余额。
1）在建账过程中，没有在“分类编码方案”中 设置科目级次 2）明细科目的编码原则不符合在“分类编码方 案”中设置的原则
问题2：什么是指定科目？
即把现金指定为现金总账科目， 银行存款指定为银行存款总账科目。 如需使用现金流量表，还要指定现金流量科目
二：期初及选项-期初
1.期初余额：建账月份的月初余额
总账 + 应收（应付） 模式 客户（供应商）往来核算科目为应收（应付）受控科目。
期初余额录入时，客户（供应商）辅助核算的科目录入期 初辅助数据。
制单时，不能使用客户（供应商）辅助核算科目。 月末结账时，要判断应收（应付）系统是否已经结账。
应收（应付）系统可以执行单据录入、核销、制单、查询 等功能。
审核人和制单人不能是同一个人。
取消审核只能由审核人自己进行。
凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除。
想一想:
问题1 为什么在出纳签字时，提示“没有符合条 件的凭证”？
答:有两种情况：1）没有做指定科目； 2）没有涉及现金、或银行存款的会计科目。
问题2 在进行出纳签字、或凭证审核时，出现 的制单人、出纳、审核人如何选择？
想一想:
问题3 为什么不能记账？
答：1）如果是第一次记账，但期初余额试算不平， 则不能记账； 2）上月末结账，本月不能记账。