用友U8 总账 课件

8、凭证类别：在开始日常业务处理前，应在系统中设置凭证类别， 可根据需要进行。
根据企业具体情况 选择总账处理流程
•对于财务核算简单的企业 经济业务比较简单的小型企业，可以只使用总 账系统，按照制单−>审核−>记账−>查账−>结 账的业务流程进行业务处理。
•对于财务核算较复杂的企业 企业核算业务较复杂，可以使用各种辅助核算 进行管理。可选择出纳签字，主管签字，审核 等业务。
1) 本月有未审核凭证不能结帐 2) 本月有未记账凭证不能结账（作废凭证未记账
也不能结账） 3) 上月未结账本月不能结账 4) 总账系统与其他系统对账不一致，不能结账 5) 其他子系统本月未结账
一：基本信息设置
5、期初余额：在开始使用时，应先将各账户的此时的余额和年初到 此时的借贷方累计发生额计算清楚。若有辅助核算，还应整理各 辅助项目的期初余额。
6、结算方式：常用的收付款结算方式，如支票、商业汇票、银行本 票等。
7、银行对账期初（可选择使用）：如果要使用系统提供的银行对账 功能，应先对银行日记账与银行对账单进行勾对，计算出最新余 额调节表，并将尚未勾对的银行日记账与银行对账单整理出来， 以便录入银行对账期初。
❖分类编码必须唯一
❖可以是汉字或英文字母，不能为空新增的分类的分类编 码必须与[编码原则]中设定的编码级次结构相符
❖分类必须逐级增加。除了一级分类之外，新增的分类的 分类编码必须有上级分类编码。
❖只能修改类别名称，类别编码不可修改。
❖已被其他基础档案调用的不可删除。
一：基本信息设置
1、会计科目：在企业原有的会计科目基础上，应对以往的一些科目 结构进行调整。对企业中往来单位、个人、部门、项目等的核算 可通过设置为相应的辅助核算进行管理。总账系统中一共可设置 十种辅助核算：包括部门、个人、客户、供应商、项目五种辅助 核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门 项目及个人项目六种组合辅助核算。
2、辅助核算目录：科目设置成辅助核算后，还应设置相应的目录或 档案。
3、自定义项（可选择使用）：在使用科目进行制单时，如果还有一 些辅助信息希望能够灵活自由的录入，就是单据自定义项。
4、外币设置：企业有外币业务，还应进行外币及汇率的设置。如果 使用当日汇率，则应将其输入到浮动汇率中，若使用月初汇率， 则应将其输入到固定汇率中。
三：日常业务处理-删除凭证
1. 必须先作废，再删除 2. 整理凭证就是将作废的凭证删除 3. 是否整理凭证断号
日常业务处理- 凭证记账
1、自动登记总账、明细账和所有辅助核算账
2、作废凭证如果不删除，则也应执行记账
3、一个月内可执行多次记账工作
注：不能记账处理原因： 1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平； 2）上月末结账。 3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账；
总账系统 ——ERPU8
总账操作基本流程：
一、启用总账模块：基本信息系统启用(只对所
购买模块启用)
二、系统初始化设置：部门档案、客商资料、会计 科目设置、结算方式录入、期初余额录入
三、日常处理：凭证制单、审核、记帐
四、期末处理：转帐、结帐
一：基本信息设置
❖分类标准：根据本单位的具体情况进行划分，无统一的 标准。
事项二： 执行转账生成操作前要求经济业务发生的凭证都要审核、记
账处理.
事项三： 转帐生成的新凭证要进行后续处理（凭证审核、记账）
事项四： 如果第一个月进行期间损益的转账定义，以后月份又新增了
损益类明细科目，应重新进行转账定义（先清除本年利润科 目—>确定—>再重新输入本年利润的科目编码)
期末业务处理- 结帐
根据企业具体情况 选择总账处理流程
对于往来业务较多的企业 ➢总账+往来模式 能查询供应商往来和客户往来辅助账。 可以录入客户（供应商）辅助核算科目的期初辅助数据； 制单时，可以使用客户（供应商）辅助核算科目； 月末结账时，不必判断应收（应付）系统是否已经结账； 应收（应付）系统只有科目设置、制单、凭证查询等功 能。 ➢总账 + 应收（应付） 模式 客户（供应商）往来核算科目为应收（应付）受控科目。 期初余额录入时，客户（供应商）辅助核算的科目录入期 初辅助数据。 制单时，不能使用客户（供应商）辅助核算科目。 月末结账时，要判断应收（应付）系统是否已经结账。 应收（应付）系统可以执行单据录入、核销、制单、查询 等功能。
期末业务处理- 转帐
自动转账：
A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭 证生成前，必须保证所有相关的日常凭证均 已记账；
B：在汇兑损益生成前，应先录证需审核和记帐
期间损益结转-注意事项
事项一： 先要进行转账定义后才能进行期间损益结转的凭证生成