下载文档原格式
商业银行客户统一授信管理办法为加强和规范商业银行（以下简称我行）客户风险管理，提高信贷管理水平和金融服务水平，根据中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》以及我行授权管理和信贷管理的有关制度规定，特制定本办法。
本办法适用于总行、各分支行，附属机构纳入并表管理。
第一章客户统一授信第一条客户统一授信是指商业银行作为一个整体,统一对客户授信并控制客户信用风险的管理制度。
客户统一授信包括三方面基本内容：一是授信主体的统一，即以商业银行作为一个整体，由各授信职能部门统一向客户核定授信；二是授信对象信用风险评价标准的统一，即将客户作为一个整体，按照统一的标准识别、评价客户整体信用风险；三是授信业务管理的统一，即统一管理、控制客户整体信用风险和具体授信业务风险。
第二条客户统一授信管理涵盖贷款（含贸易融资）、票据承兑和贴现、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、贷款承诺，以及其他实质上由我行承担信用风险的业务。
客户统一授信按照额度类型，分为集团授信、单一客户综合授信、单一客户专项授信、单一客户低风险授信、合作方授信、同业客户综合授信、同业客户专项授信，根据我行承担的风险敞口大小，制定差异化的审批流程和授信授权。
第二章客户统一授信的对象第三条凡正在使用或者申请使用商业银行授信的客户,均应成为客户统一授信的对象。
第四条我行可根据客户信用风险管理的需要，将集团作为集团客户统一授信对象，即以整个集团为单位，统一识别认定、发起授信、控制集团客户的整体信用风险。
第三章授信额度核定第五条我行对单一客户和集团客户统一确定最高综合授信额度，实施集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度。
第六条按商业银行企业信用等级评定管理办法评定的C级企业当年不得新增授信，存量授信业务必须作出当年信用压缩计划，其余信用等级单一法人客户最高综合授信额度按以下方式核定：核定最高综合授信额度后，其资产负债率原则上不得高于70%。
第八章商业银行经营管理环境复习思考题：1．概念解释商业银行经营管理环境最后贷款人手段存款保险制度非中介化决策支持系统答：略。
2．银行业监管的主要理论有哪些？答：（一）社会利益论（the Public Interest Theory）社会利益论是满足公众缓解自由市场运行的缺陷的一种办法。
它提倡在市场破产时，针对自然垄断、外部效应或信息不对称性实施对私人市场方面的管制。
这种理论意味着：管制作为一种医治市场缺陷的手段是保护消费者的。
然而，管制效果的某些经验研究却得出管制破坏和限制竞争的结论，认为管制降低银行业效率，减少了公共福利，所以社会利益论所宣称的管制的利益实际上是不存在的，管制能够保证充分竞争和保护消费者的利益最大化是天真的理论。
（二）追逐论（the Capture Theory）追逐论认为，社会利益理论是天真的，会产生理论误导，因为管制为被管制者留有“猫鼠追逐”的余地。
最初被管制者可能反对管制，但当变得对立法和行政的程序极其熟悉时，他们就试图影响管理者通过法规或利用行政机器给他们带来更高的收入。
管制者被利用的一种情形是经由管制机构和公司之间的人事活动，由此创造密切的联系和共同合作的要求。
追逐论认为，管制的目的是为着生产者的利益而不是消费者的利益，既然被管制者可以通过疏通的办法让管制为他们自己增加福利，那么管制机构的生命循环始于年富力强保护消费者，而终于僵化保护生产者。
因此，追逐论呼吁放弃政府管制。
（三）管制新论（the New Economic Theory of Regulation）管制新论承认，在某些情况下，管制可以使生产者和消费者双方得益。
管制不仅是被管制者主宰的，也会被不同的利益集团所利用，还为压力集团（他们可能并不打算直接从这项管制中得到利益）所利用，任何集团都可能是利益争端中的胜者。
至于谁是胜者，取决于不存在管制时谁更生死攸关，其政治实力和市场余额的分配利润和消费余额的分配如何。
（存款）创新存款负债中央银行（再贷款、再贴现）短期同业拆借市场“主动”负债（非存款）长期金融债券2、存款成本是银行经营的主要成本，它由利息支出和非利息支出两部分构成。
对银行来说成本管理的要求有其特殊性，主要体现在利息支出上。
利息支出是与存款规模正相关的，而且利率越高存款的吸引力就越大，这是银行扩张存款的基本手段。
非利息支出管理主要是强调如何降低支出的问题。
存款规模越大，自然就拥有了规模经济或范围经济的效应，因此，银行应当设法提高非利息支出的效率，尽可能地减少浪费和闲置。
3、同业拆借是指商业银行与其他金融机构之间的临时性借款，主要用于支持银行资金周转、弥补银行暂时的头寸短缺。
同业拆借的基本特点：1）同业性与批发性2）短期性与主动性3）市场化和高效率4）交易的无担保性5）不需向中央银行缴纳法定存款准备金4、存款保险制度存款保险制度是由官方或行业性的特种公司对商业银行或其他金融机构所吸收的存款承担保险义务的一种制度安排。
其运作方式：管理体制，保险范围，筹资方式，存款保险和互相担保。
对存款保险制度的总体评价：1）保护存款人利益只是存款保险制度的一个方面2）有利于整个金融体系的稳定3）一个完善的存款保护体系可以淡化某些银行所享受的竞争优势，有利于促进竞争的公平性，有利于促使那些效率差的银行退出金融体系，从而有利于提高市场机制的运作效率4）存款人对这些银行的经营管理水平和资金实力并不十分关心，一些银行在业务活动中冒更大风险。
存款保险制度的发展趋势：为了使负效应降至最小限度，存款保险制度正朝着以存款的风险程度和特点为基础来构建和运作的方向发展，把“共同保险”和“差别保险”的概念纳入存款保险制度框架正是这一发展方向的表现。
第三章商业银行的现金和证券业务1、流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。
2、商业银行流动性的预测：资金来源与运用法，资金结构法，概率分析法3、商业银行证券投资的目的：获取收益，分散风险，增强流动性，改善银行的资产负债表商业银行证券投资的对象：货币市场工具（国库券、商业票据、银行承兑汇票、中央银行票据），资本市场工具（股票、债券）4、证券投资的收益由两部分组成：一部分是利息类收益，包括债券利息、股票红利等，另一部分是资本利得收益，即证券市场价格发生变动所带来的收益。
第八章商业银行现金管理一、单项选择题1。
商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指( ）。
A．现金B．库存现金C．现金资产D．存款答案：B2。
商业银行存放在代理行和相关银行的存款是（）。
A．存款准备金B．贷款C．存放同业存款D．现金答案:C3。
在银行间确认转账与过程中的支票金额是指（)。
A．现金B．支票C．托收中的现金D．本票答案：C4。
现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是( )。
A．库存现金B．在中央银行存款C．存放同业存款D．托收中的现金答案:A5。
商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道或方式是（）。
A．贷款B．同业拆借C．存款D．证券回购答案：B6. 金融体系的最后贷款人是（）。
A．中央银行B．商业银行C．保险公司D．证券公司答案：A7. 现金资产管理的首要目标是（）.A．现金来源合理B．现金运用合理C．将现金资产控制在适度的规模上D．现金盈利答案：C8. 银行维持适度现金资产存量的必要保障是（）。
A．适时灵活地调节现金资产存量B．现金来源合理C．现金运用合理D．适时灵活地调节现金资产流量答案：D9。
主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算的方法是（）。
A．法定存款准备金计算法B．滞后准备金计算法C．同步准备金计算法D．超额存款准备金计算法答案：B10. 以下不属于解决压缩库存现金的技术性问题的是( ）。
A．要掌握好现金的票面结构B．要充分发挥中心库的调剂作用C．要掌握储蓄现金收支规律D．创造条件使储蓄所上缴的现金当日入账答案:C11. 按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金是( ）.A．法定存款准备金B．超额准备金C．备用金D．向中央银行借款答案：A12. 各种变现途径的现金来源（资产类)不包括（）.A．现金B．从中央银行拆入现金C．短期证券D．证券回购协议答案：B13. 各种拆借途径的现金来源（负债类）不包括（）。
A．从中央银行拆入现金B．从其他银行拆入资金C．各种商业票据D．大额定期存单答案：C14. 以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法是（）。
