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内控与合规风险管理标准-出口结算（含内贸卖方）1概述出口结算（含内贸卖方）业务主要面向贸易中出口方/卖方的货币收付活动。
本风险控制矩阵适用产品/业务包括信用证通知、议付及跟单托收。
2基本控制目标1. 合规目标：确保业务流程符合国家颁布各项相关监管规章制度，以规避合规风险；同时对单据进行严格审查以避免贸易纠纷导致的外部监管处罚。
2. 财务报告目标:确保结算基本信息记录的真实、准确、完整；确保业务收入计入财务报表科目准确。
3. 资产安全目标：确保议付/托收资金安全，降低操作风险。
4. 经营目标:重点营销并维护优质客户，提高行业竞争力。
3外部监管文件《中华人民共和国外汇管理条例(2008年修正)》《结汇、售汇及付汇管理规定》《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》《国家外汇管理局关于印发〈金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则〉的通知》《国家外汇管理局关于印发修订后的〈金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法〉报表的通知》《国际商会托收统一规则》《跟单信用证统一惯例》《出口收汇核销管理办法实施细则》《出口收结汇联网核查操作规程》《国内信用证结算管理办法》4业务风险提示1、软条款：信用证中含有的软条款因为比较隐蔽，常常导致银行无法履约或履约后无法收到相应款项，主要的软条款有：（1）当开证银行在某种条件得不到满足时(如未收到对方的汇款、信用证或保函等)，可利用条款随时单方面解除其保证付款责任；（2）信用证开出后并不生效，要待开证行另行通知或以修改书通知方可生效；（3）信用证中规定一些非经开证申请人指示而不能按正常程序进行的条款；（4）开证行不通知生效，不发修改书，开证人不出具证书或收据，不来验货，不通知船公司船名等；2、进口商信用风险：由于托收属于商业信用，因此对出口商来讲风险较大，进口商一旦发生资金周转不灵，或进口地市场行情发生变化、商品价格下跌等情况，临时要求降价甚至有意拒付，会导致货物压仓、压港，造成出口商损失；3、票据欺诈风险：在光票托收业务中，已背书转让的票据易存在伪造、变造等欺诈风险。
4.8燃料油销售业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6准确性1 2 3 4 5 61.上报采购需求计划1.1 经营风险：需求计划上报不合理、不及时，影响目标制定。
1.1燃料油销售部门（客户经理）根据当地市场需求变化，编写月度燃料油需求计划。
省（市）分公司燃料油经营部门汇总经分管副经理审批后，于每月15日前向油品销售事业部上报下一月度进口资源、石化资源和外部采购资源需求计划。
省（市）分公司2 月度需求计划 2.14.9 2. 下达采购计划1.1 经营风险：未按规定平衡下达采购计划，影响正常生产经营。
2.1油品销售事业部汇总省（市）分公司的需求计划，综合平衡后编制下一月度进口、石化资源、外部采购计划，按规定权限审批后于每月28日前下达。
油品销售事业部5 月度采购计划3. 进口资源采购1.1 3.2 经营风险：进口采购方案与实际不符或未经审批，影响正常经营。
合规风险：代理协议不符合法律、法规规定。
3.1油品销售事业部根据省（市）分公司上报的进口需求计划，结合国内、国际燃料油市场行情，制定燃料油进口采购方案，进口采购方案经分管副主任审批后,中国石化销售有限公司与联合石化签订《进口采购委托代理协议》，并签发《重要工业品自动进口许可证明申请表》。
油品销售事业部联合石化1 进口采购方案进口采购委托代理协议重要工业品自动进口许可证明申请表1.12.11.1 3.2 经营风险：未经审批办理许可证，造成损失。
未按规定维护采购订单，不能实现系统控制。
3.2联合石化根据油品销售事业部签发的《重要工业品自动进口许可证明申请表》，办理燃料油进口许可证。
【ERP】省（市）分公司燃料油经营部门根据装船提单，在ERP系统中维护采购订单,及时创建内向交货单。
联合石化；省（市）分公司2 燃料油进口许可证装船提单1.11.32.1 经营风险：进口资源异常问题处理不及时或违反规定，造成损失。
中国进出口贸易流量矩阵
中国进出口贸易流量矩阵是指记录中国与其他国家之间进出口
贸易关系的矩阵。
该矩阵的创建可以通过收集并统计各国与中国之间的货物和服务贸易数据来完成，以了解中国与其他国家之间的贸易规模、贸易结构和贸易格局。
中国是世界上最大的贸易国之一，其贸易规模庞大且不断增长。
因此，建立中国进出口贸易流量矩阵对于分析中国与其他国家的贸易关系
以及制定相关政策具有重要意义。
中国进出口贸易流量矩阵可以包括以下内容：
1. 贸易伙伴：列出与中国进行贸易的国家或地区。
这些贸易伙伴可以按照贸易规模、重要性或地理位置等因素进行排列。
2. 贸易金额：记录中国与每个贸易伙伴之间的货物和服务贸易金额。
这可以通过收集进口和出口数据来计算得出。
3. 贸易产品：列出中国与每个贸易伙伴之间的主要贸易产品。
这可以包括原材料、加工品、消费品和技术产品等。
4. 贸易结构：分析中国与各个贸易伙伴之间的贸易结构，包括贸易
逆差或贸易顺差，进口和出口的比例以及贸易产品的多元化程度。
5. 贸易趋势：根据历史数据，分析中国与各个贸易伙伴之间的贸易趋势。
这可以帮助预测未来的贸易发展方向和重点。
通过分析中国进出口贸易流量矩阵，可以为政府制定贸易政策提供参考和依据。
此外，也有助于企业了解中国与其他国家的贸易潜力和优势，从而确定市场战略和业务拓展方向。
最后，值得注意的是，中国进出口贸易流量矩阵是一个动态的矩阵，随着国际形势的变化和贸易政策的调整，贸易流量和贸易关系可能会发生变化。
因此，持续更新和监测中国进出口贸易流量矩阵对于及时了解中国与其他国家的贸易动态至关重要。
产品矩阵思路-回复产品矩阵思路：在市场经济中，产品矩阵是一种常用的管理工具，它能够帮助企业系统地分析和管理自己的产品组合。
通过产品矩阵，企业可以清晰地展示不同产品之间的关系和特点，有助于企业进行产品策略的制定和市场定位的选择。
本文将以产品矩阵思路为主题，从理论到实践，一步一步地回答相关问题，以便更好地理解和应用该管理工具。
第一步：产品矩阵的定义和作用首先，我们需要了解产品矩阵的定义和作用。
产品矩阵是指以产品为基准，通过对产品的属性、市场需求以及竞争对手等进行分析和比较，形成一个二维矩阵，从而帮助企业决策者更好地认识产品的市场定位和竞争优势。
产品矩阵的作用主要有以下几点：1. 帮助企业了解产品组合对市场的覆盖程度：通过产品矩阵，企业可以直观地了解其产品组合在不同市场中的分布情况，从而确定产品的市场定位和市场战略。
2. 帮助企业评估产品的竞争力：通过产品矩阵，企业可以对自己的产品与竞争对手的产品进行比较，从而评估产品的竞争力和相对优势，为产品策略的制定提供依据。
3. 帮助企业调整产品组合和优化产品结构：通过产品矩阵，企业可以直观地了解产品组合中不同产品的属性和特点，从而帮助企业调整产品组合和优化产品结构，提高产品的市场竞争力和销售额。
第二步：构建产品矩阵的要素构建产品矩阵需要考虑以下几个要素：1. 产品的属性和特点：企业需要对产品的属性和特点进行详细的分析，包括产品的功能、材料、外观设计等方面。
这对于确定产品的定位和市场需求至关重要。
2. 市场需求和竞争对手：企业需要对市场需求和竞争对手进行调研和分析，了解市场的特点和竞争状况，确定产品的定位和差异化优势。
3. 目标顾客群体：企业需要明确自己的目标顾客群体，包括消费者的年龄、性别、收入水平等特点，以便选择适合的产品和市场定位。
第三步：构建产品矩阵的步骤和流程构建产品矩阵的步骤和流程主要包括以下几个方面：1. 确定矩阵的维度和指标：根据产品的属性和特点，确定矩阵的维度和指标。
4.5化工产品销售业务内部控制矩阵版权申明本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。
版权为张俭个人所有This article includes some parts, including text, pictures, and design. Copyright is Zhang Jian's personal ownership.用户可将本文的内容或服务用于个人学习、研究或欣赏，以及其他非商业性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵犯本网站及相关权利人的合法权利。
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1.4一般物资采购业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6准确性1 2 3 4 5 61. 物资供应职责界定1.1 经营风险：制度不健全或监控考核不力,导致违纪违规问题发生。
1.1物资装备部负责制定股份公司物资供应管理规章制度，对各分（子）公司物资采购供应实施监管。
物资装备部 2 1.9.111.9.91.3 经营风险：分散采购，不能形成整体和批量采购优势。
国内外采购割裂，导致采购性能价格比不合理。
1.2物资装备部（国际事业公司）按照总部集中采购物资目录，负责在全球范围内搜寻资源，实施总部集中采购。
总部直接集中采购物资由物资装备部（国际事业公司）实施采购。
总部组织集中采购由物资装备部（国际事业公司）牵头组织优选确定供应商短名单、采购价格及浮动幅度，与供应商签订框架协议；分（子）公司采取合同方式执行框架协议，国产物资由分（子）公司实施采购操作，进口物资由国际事业公司实施采购操作。
物资装备部（国际事业公司）分（子）公司2 集中采购目录采购框架协议或合同1.9.9;1.9.8;2.9.2;2.9.1;1.9.11.4 经营风险：未履行年度供应协议，影响生产经营。
1.3总部直接集中采购物资，物资装备部（国际事业公司）与分（子）公司签订年度供应协议。
物资装备部（国际事业公司）供应各分公司上述物资，以总部集中采购物资调拨单来履行年度供应协议。
物资装备部（国际事业公司）分（子）公司3 年度供应协议物资调拨单1.9.9;2.9.11.1 经营风险：分散对外采购，不能形成整体和批量采购优势。
1.4分（子）公司授权一个物资供应部门对物资计划、供应商、价格、质量、储备等实行归口管理，对未列入总部集中采购物资目录的生产建设物资实施集中采购，实行供应与管理结合。
分（子）公司自行采购物资原产地在国外、且需动用外汇或价值50万美元以上的，由国际事业公司实施采购操作。
业务矩阵运营方案一、引言随着经济的发展和市场竞争的加剧，企业的生存和发展面临着越来越多的挑战。
在这种情况下，企业需要不断提高自身的竞争力，加强自身的管理和运营效率，以适应市场的变化和发展。
业务矩阵是一种全面的管理模式，通过它，企业可以对自身的业务进行全面的规划和管理，从而提高企业的竞争力，实现高效的运营。
本文将对业务矩阵的运营方案进行深入阐述，以期为企业提供全面的管理模式。
二、业务矩阵的概念与特点业务矩阵是指将企业的各项业务按照不同的特性进行分类，再按照不同的标准进行组合，形成一个完整的管理体系。
在业务矩阵中，各项业务相互关联、相互配合、相互支持，形成一种有机的整体性管理模式。
业务矩阵具有如下特点：1.全面性：业务矩阵可以将企业的各项业务全面地列出，形成一个完整的业务体系。
2.灵活性：业务矩阵可以根据不同的需求和情况进行调整和改变，更加灵活地适应市场的变化和发展。
3.系统性：业务矩阵是一个完整而系统的管理模式，它将企业的各项业务有机地组合在一起，形成一个整体性的管理体系。
4.集成性：业务矩阵可以集成企业的各项业务，实现业务之间的有机结合，提高企业的管理和运营效率。
5.协调性：业务矩阵可以协调企业的各项业务，实现业务之间的协作和配合，提高企业的整体竞争力。
三、业务矩阵的运营方案1.建立业务矩阵的组织结构企业可以根据自身的实际情况，将业务进行分类并建立业务矩阵的组织结构。
在建立业务矩阵组织结构时，可以参考以下几点：（1）根据企业的主要业务进行分类：企业可以根据自身的主要业务进行分类，以建立业务矩阵的组织结构。
（2）根据业务的特性进行分类：企业可以根据业务的特性进行分类，以建立业务矩阵的组织结构。
（3）根据业务之间的关系进行分类：企业可以根据业务之间的关系进行分类，以建立业务矩阵的组织结构。
2.建立业务矩阵的管理体系企业可以根据业务矩阵的组织结构，建立相应的管理体系。
在建立业务矩阵的管理体系时，可以参考以下几点：（1）建立业务矩阵的管理机构：企业可以根据业务矩阵的组织结构，建立相应的管理机构，以进行业务的管理和运营。
