商业银行的负债业务管理样本

第三章商业银行负债业务管理教学要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、性质和构成，把握存款管理的目标、存款成本构成和及其如何定价，了解借入款的各种渠道及其影响。

教学重点：存款成本管理；存款的定价第一节商业银行负债业务的性质与构成商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。

负债是指银行承担的能以货币计量的到期需要偿还的债务。

一、商业银行负债业务的性质1．负债是银行的主要资金来源2．银行负债的规模和结构决定其资产的规模和结构3．负债是银行满足流动性需要的重要手段4．负债构成社会流通中的货币量二、商业银行负债的构成商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。

如果从负债的内容来看，可分为各项存款、各种借款及其他负债。

如果按负债流动性标准来分类，则可分为流动负债、应付债券和其他长期负债等。

（一）按负债的内容来分1、各项存款※中国的存款分类（1）按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款（2）按存款期限长短划分：活期存款和定期存款（3）按存款对象不同划分：单位存款和个人存款（4）按信用性质划分：原始存款和派生存款※通知存款（介于活期存款和定期存款之间）通知存款是在存款时不约定存期，与银行约定存款支取时提前通知期限的一种存款品种。

其利率高于活期存款，本金一次存入，多存不限，可一次或多次支取。

目前人民币通知存款有一天通知存款和七天通知存款两种，最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额各行不同。

※协定存款协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。

※国外常把存款分为：（1）传统的存款种类活期存款（Demand Deposits）定期存款（Time Deposits）储蓄存款（Savings Deposits）（2）创新的存款种类可转让支付命令账户（NOWs）自动转账服务账户超级可转让支付指令账户货币市场账户个人退休金账户2、各种借款商业银行的各种借款主要包括同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款等。

商业银行经营管理学负债业务管理其次，商业银行在负债业务的组织与管理方面需要注意以下几个方面。

首先，商业银行应根据不同的存款品种制定相应的存款产品，以满足客户的不同需求。

其次，商业银行应建立起科学合理的负债融资结构，合理配置不同期限、不同利率的存款资金，以实现稳健的资金管理和风险控制。

同时，在负债业务的组织与管理中，商业银行还应注重与资产业务的协同发展，通过合理配置存款资金，实现资产负债匹配，降低资金运营风险，提高银行的盈利能力。

最后，商业银行在负债业务的风险管理方面需采取一系列措施。

首先，商业银行应加强存款业务的风险防控，严格执行存款合同，加强对客户信息的核实，提高风险识别和预警的能力。

其次，商业银行应加强资金流动性风险管理，通过合理配置流动性资产和建立稳定的流动性融资渠道，以应对可能的资金流动性风险。

同时，商业银行还应加强对信用风险的管理，建立健全的信用评级体系，加强对贷款和投资对象的风险评估和监控。

综上所述，商业银行的负债业务管理是商业银行经营管理中不可忽视的重要环节。

良好的负债业务管理可以有效降低商业银行的风险，保证银行的稳健经营和可持续发展。

商业银行应根据负债业务的特点，合理组织和管理负债业务，同时加强对负债业务的风险管理，以提高商业银行的资金运营能力和风险控制能力，实现长期稳定的盈利能力。

负债业务是商业银行运营的重要组成部分，其管理和风险控制的效果直接影响着银行的稳定性和盈利能力。

在负债业务管理中，商业银行需要综合考虑多个因素，包括负债的融资成本、资金流动性、风险管理和客户需求等。

首先，商业银行在负债融资规划中需要考虑负债的融资成本。

负债融资成本的高低直接影响到银行的利润水平。

商业银行应根据市场利率和央行政策，选择合适的融资工具和融资期限，以获得较低的融资成本。

同时，商业银行还应考虑客户需求的变化，及时调整存款利率和产品结构，提高吸引力。

其次，商业银行在负债业务管理中需关注资金流动性。

商业银行负债业务管理第三，负债销售与服务是商业银行负债业务管理的重要环节。

商业银行要通过建立和完善销售团队、培训销售人员、提高销售技巧等措施，提高负债产品的销售水平。

同时，商业银行要关注负债客户的服务需求，提供全面、及时、高效的客户服务，提升客户满意度。

通过优质的销售和服务，商业银行可以增加客户的黏性，提高客户忠诚度，进一步提升负债业务的市场占有率。

最后，负债风险的管理是商业银行负债业务管理的重要任务。

商业银行要建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险监测和风险应对等环节。

在负债业务管理中，商业银行要识别、评估和控制各类风险，包括利率风险、流动性风险、信用风险等，确保负债业务的稳健运营。

商业银行还需要建立风险监测机制，及时发现和应对负债业务中的潜在风险，防范风险的发生。

综上所述，商业银行负债业务管理是一项综合性的工作，涉及多个方面。

商业银行应该制定合理的负债策略，设计和推广符合客户需求的负债产品，加强负债销售与服务，建立完善的风险管理体系。

只有在这些方面都做得好的情况下，商业银行才能实现负债业务的稳健发展。

在商业银行负债业务管理中，还有一些其他的重要内容需要注意和管理。

首先是负债成本的管理。

商业银行在进行负债业务时，需要考虑到负债的成本，通常以利息率为主要指标。

商业银行应该根据市场利率和竞争状况，合理确定负债产品的利率水平，控制负债的发行成本。

同时，商业银行还应根据市场情况，及时调整负债产品的利率，以保持良好的市场竞争力。

其次是负债流动性的管理。

商业银行需要确保负债的流动性，即能够及时支付负债。

在负债业务管理中，商业银行需要合理安排负债的期限结构，确保资金的充裕和平稳。

商业银行还应考虑配备足够的流动性储备，以应对突发事件和市场波动带来的流动性压力。

第三是负债的资本管理。

商业银行在进行负债业务时，需要遵守相关法规和监管要求，确保负债的资本充足。

商业银行要做好负债资本内部计算与风险评估，并确保在负债业务过程中充分考虑资本的分配和运用。

第五章 商业银行欠债业务治理主要内容存款的种类和组成存款的订价非存款性的资金来源商业银行欠债本钱的治理我国商业银行的欠债结构阐发配景资料1.存款真实法案1991年11月，美国国会通过了《存款真实法案》（Truth in Savings Act ）。

该法案要求存款机构对他们向民众提供的存款办事的有关用度、利率及其他作进一步的披露。

1992年9月14日，联邦储备委员会颁布了DD 规矩，对银行和和其他存款机构为遵守这个新执法而必须遵循的规矩作了清楚说明。

联储规定，客户开立存款账户时必须被充实见告银行存款筹划中的各项用度条款。

如果账户开立时客户不在场，存款账户条款必须在首笔存款产生后的10天之内送达本人。

存款机构必须说明开户所需最小余额，要保存多少存款才华免交用度大概才华得到银行允许的收益，每个存款户的余额是如何确定的，以及何时开始计息。

当客户向银行查询它允许支付的当前利率时，银行必须提供最近7天内的宣布利率，并且提供电话号码，以便客户在利率变动时得到最新利率。

对付牢固利率账户，存款机构必须说明在哪一段时期内使用该牢固利率。

而对变动利率存款，银行必须提醒客户利率会产生变动，利率会怎样频繁变动，并解释变动利率是怎样决定的，以及在一定时期内利率变动是否会有限度。

对所有的付息账户，银行都必须说明利息如何盘算、怎样贷记的。

如果一个客户决定续存一笔不能自动转存的存款，那么更新的存款就是一个新账户，银行必须对它的用度和其他条款作完全说明。

同时还必须说明这个账户是否可以自动转存，如果不可，那么到期客户忘记转存，银行会如何看待这笔资金（比如，银行会不会把它看成不付息账户存款？）如果存款办事用度及其他条款有变动，以致存款人的收益低落，那么银行必须提前30天通知存款人。

存款机构寄给存款人的对账单必须载有客户所得存款利息的信息，同时附有存款年收益率。

年收益率（APY ）必须用以下公式盘算：公式中的账户余额是指对账单上所指期间的每日平均存款余额。

{业务管理}五商业银行负债业务管理2.美国银行如何向客户披露存款条款为了帮助在美国提供存款服务的银行更好地贯彻1991年通过的《存款真实法案》，联邦储备委员会为银行提供了一些披露方式的范例，用来告知存款人适用于存款的条款。

下面是联储提供给银行的一个适用于存款单的披露形式。

XYZ储蓄银行的一年期存款单披露方式样本利率您账户的适用利率为5.2%，年收益率为5.34%。

存款到期之日我们将据此支付利息。

您的存单将于1996年9月30日到期，年收益率是按到期日利息计算的，提前支取会降低收益。

我们将为您的账户每日计息，并且每月末贷记您账。

在您存入任何非现金项目（如支票）的那个工作日将开始计息。

在确定计算赚取利息所需要的余额时，银行必须用足每日存款额，而不是报告期的某一天中的最小余额。

存款人每天赚取的收益率必须至少为该存款正常利率的1/365。

1994年美国国会通过了《1994年瑞格尔社团发展及改良法案》（RiegleCommunityDevelopmentandRegulatoryImprovementActof1994）。

这项法案将《存款真实法案》中囊括的存款计划的范围缩小到个人因家庭、家务等原因持有的账户。

对非公司非企业的个人组合所持有的存款，银行不再受限于《存款真实法案》的披露要求。

最低余额要求开户时您必须存入1000美元。

每天您在账户里必须保留1000美元的最低余额才能获取上述年收益率。

余额计算方法我们将使用每日余额法计算您账户的利息，这种方法对每日的存款额使用日利率。

结算限制账户一旦开立，在到期日之前不能存取款。

对提前支取的惩罚如果您在到期日之前支取本金，您的账户将被扣减3个月的利息。

自动转存在到期日您的账户将自动转存。

存单到期之后您可在10天的宽限期内取款而不交罚金。

《存款真实法案（TruthinSavingsAct）》和联邦储备委员会的DD规则都规定了对存款条款的宣传不能有误导趋向。

银行在宣传中引用利率的同时必须告知公众其他条款，如为获取银行宣传的收益客户需保留的最低余额以及银行收费会否降低存款人的总收益率。