商业银行负债业务的性质

简述商业银行的负债业务一、引言商业银行是金融市场中最重要的组成部分之一，其主要业务包括存款、贷款、汇兑等。

其中，负债业务是商业银行最为重要的业务之一，它直接关系到银行的资金来源和稳定性。

本文将对商业银行的负债业务进行全面详细地介绍。

二、负债业务概述1. 负债业务定义负债业务是指商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，并承担相应的偿付责任的活动。

2. 负债类型（1）活期存款：活期存款是指可以随时支取和转账的存款，通常不设定存期限制。

（2）定期存款：定期存款是指在一定时间内无法支取或转账的存款，通常设有固定的存期限制。

（3）储蓄存款：储蓄存款是指由个人或家庭储蓄而形成的、以低利率为主要特征的长期性储蓄。

（4）其他类型：除了上述三种类型外，还有结构性存款、单位活期存款等其他类型。

3. 负债规模商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，其负债规模是衡量银行规模大小的重要指标之一。

目前，中国商业银行的负债规模已经达到了数万亿元人民币。

三、负债业务对商业银行的影响1. 资金来源商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，为其提供了稳定的资金来源。

这些资金可以用于发放贷款、投资证券等活动。

2. 资本充足率商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，同时也承担了相应的偿付责任。

因此，商业银行需要保持一定的资本充足率来应对可能出现的风险。

3. 利润和竞争力商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，并将其用于发放贷款、投资证券等活动，从而获得一定的利润。

同时，商业银行之间也会因吸收存款能力和利率竞争而提高竞争力。

四、负债业务管理1. 存款管理商业银行需要实施有效的存款管理措施来确保存款安全和稳定性。

这包括制定合理的利率政策、加强风险管理等。

2. 资本管理商业银行需要保持一定的资本充足率来应对可能出现的风险。

因此，资本管理是商业银行负债业务管理的重要组成部分。

3. 风险管理商业银行需要通过加强风险管理来减少负债业务带来的风险。

这包括制定合理的风险控制政策、建立完善的风险管理体系等。

商业银⾏的负债业务有哪些银⾏分商业银⾏和⾮商业银⾏，商业银⾏会有⼀定的商业性质，有商业性质就会有负债，那么商业银⾏的负债业务有哪些，商业银⾏的负债是怎样的，店铺⼩编整理了“商业银⾏的负债业务有哪些”的内容为你答疑解惑。

1.对存款⼈的保护制度。

存款的法律性质是，存款⼈通过与商业银⾏订⽴存款合同将货币借给银⾏，银⾏按合同约定的利率按时还本付息，不得拖延。

存款合同的利率不变，除了可以遵照中国⼈民银⾏对活期存款利率所作的调整外，定期储蓄(合同)约定的利率不变，借款⼈和银⾏都不得在期间单⽅⾯进⾏调整。

商业银⾏办理个⼈储蓄存款业务，应当遵循存款⾃愿、取款⾃由、存款有息、为存款⼈保密的原则。

对个⼈储蓄存款，商业银⾏有权拒绝任何单位和个⼈的查询、冻结、扣划，但是法律另有规定的除外。

2.存款业务。

商业银⾏的存款业务，主要指本⾏承接的各项存款，包括活期存款、定期存款、定活两便存款、零存整取存款、同业存款等存款业务。

3.其他负债业务。

商业银⾏可以通过以下负债⽅式从外部筹措资⾦：(1)向⼈民银⾏借款。

主要有直接借款和票据再贴现两种形式。

(2)发⾏⾦融债券。

⾦融债券是银⾏为了筹集社会闲散资⾦所发⾏的⼀种有价证券，持券⼈有权按期取得固定利息和到期收回本⾦。

发⾏⾦融债券的资⾦只能⽤于发放特种贷款，不可挪⽤作⼀般的⼯商企业贷款。

(3)同业拆借。

这是指商业银⾏因临时资⾦不⾜向其他银⾏及⾦融机构的临时借款。

同业拆借⼀般都是短期的，尽管时间较短，但可维持资⾦的正常周转，避免或减少出售资产⽽发⽣的损失。

因此，同业拆借是各⾦融机构彼此间共荣共济的⼀种资⾦调剂活动，其利率⽔准⼀般较低。

商业银⾏法第46条规定，同业拆借，应当遵守中国⼈民银⾏规定。

禁⽌利⽤拆⼊资⾦发放固定资产贷款或者⽤于投资。

拆出资⾦限于缴⾜存款准备⾦、留⾜备付⾦和归还中国⼈民银⾏到期贷款之后的闲置资⾦。

拆⼊资⾦⽤于弥补票据结算、联⾏汇差头⼨的不⾜和解决临时性周转资⾦的需要。

商业银行负债业务内容及构成特点浅析商业银行负债业务内容及构成特点浅析摘要：众所周知，商业银行是金融体系中最为重要的金融机构。

随着经济的发展、金融机构的完善，商业银行在经济生活中发挥着至关重要的作用，与大众的生活越来越密不可分。

现代商业银行有信用中介、信用创造等功能，而其最基本的功能就是融资——将资金盈余单位转移到具有投资价值与机会的不敷单位，已发挥资金最大的经济效益。

商业银行的业务涉猎范围相当广泛，按资金的来源和运作主要分为资产业务、负债业务、中间业务和表外业务。

作为现代社会经济体系中经营货币的企业和资金供需方的媒介，商业银行需要吸收大量资金来弥补其自身资本的不足投入到资产活动的需要和运作。

负债业务作为商业银行筹措资金的主要来源，始终是商业银行最基础、最主要的业务。

负债业务能否正常运作决定着商业银行能否在资本市场立足？本文主要介绍商业银行的负债业务结构，及我国商业银行的负债构成特点，并据此分析如何改进当下的负债结构，建立适当的负债机构，以建立负债业务发展的长效机制，实现银行利润的最大化。

关键词：商业银行，负债业务内容，负债业务构成特点。

一、商业银行负债业务概述根据《企业会计准则》所得：负债是商业银行过去交易或事项所形成的，预期会导致经济利益流出企业的现时业务。

商业银行的主要资金来源就是通过负债来实现的，其负债业务就范围而言，有广义和狭义之分。

广义负债指包括银行自有资本在内的一切资本来源，而狭义负债则仅指商业银行存、借款等一切非资本性的负债。

负债业务与银行的成本、收益等直接相关，因此，商业银行的经营管理离不开负债业务。

二、商业银行负债业务内容商业银行的负债业务的开展是资产业务及中间业务开展的前提和基础。

负债业务主要由存款负债、借入负债和结算中的负债三个方面组成。

1、存款负债商业银行的存款在不停的标准下可以划分为多种。

最主要是以期限划分，从而体现了所筹资金的稳定性、可利用率等。

据此可分为：储蓄存款、定期存款、活期存款。

第三章商业银行负债业务管理教学要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、性质和构成，把握存款管理的目标、存款成本构成和及其如何定价，了解借入款的各种渠道及其影响。

教学重点：存款成本管理；存款的定价第一节商业银行负债业务的性质与构成商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。

负债是指银行承担的能以货币计量的到期需要偿还的债务。

一、商业银行负债业务的性质1．负债是银行的主要资金来源2．银行负债的规模和结构决定其资产的规模和结构3．负债是银行满足流动性需要的重要手段4．负债构成社会流通中的货币量二、商业银行负债的构成商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。

如果从负债的内容来看，可分为各项存款、各种借款及其他负债。

如果按负债流动性标准来分类，则可分为流动负债、应付债券和其他长期负债等。

（一）按负债的内容来分1、各项存款※中国的存款分类（1）按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款（2）按存款期限长短划分：活期存款和定期存款（3）按存款对象不同划分：单位存款和个人存款（4）按信用性质划分：原始存款和派生存款※通知存款（介于活期存款和定期存款之间）通知存款是在存款时不约定存期，与银行约定存款支取时提前通知期限的一种存款品种。

其利率高于活期存款，本金一次存入，多存不限，可一次或多次支取。

目前人民币通知存款有一天通知存款和七天通知存款两种，最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额各行不同。

※协定存款协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。

※国外常把存款分为：（1）传统的存款种类活期存款（Demand Deposits）定期存款（Time Deposits）储蓄存款（Savings Deposits）（2）创新的存款种类可转让支付命令账户（NOWs）自动转账服务账户超级可转让支付指令账户货币市场账户个人退休金账户2、各种借款商业银行的各种借款主要包括同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款等。

商业银行的负债业务商业银行作为金融体系中的重要组成部分，扮演着促进经济发展和金融稳定的重要角色。

作为金融机构，商业银行主要通过核心的存款业务和贷款业务来实现利润增长。

其中，负债业务即商业银行吸收存款的过程，是银行体系中不可或缺的一部分。

负债业务可以分为两种主要形式：存款和债券发行。

存款是指银行向个人和企业等各类客户吸收的资金，而债券发行则是银行向公众发行债券筹集资金。

通过这两种方式，商业银行可以从公众或其他金融机构手中筹集资金，以满足其贷款和投资需求。

首先，商业银行通过存款业务吸收个人和企业的存款，从而为经济主体提供融资和支付服务。

个人存款由普通储蓄存款、定期存款等形式构成，而企业存款则包括企业活期存款、企业定期存款等。

商业银行通过支付利息和提供一定的服务保障，吸引个人和企业将闲置资金存入银行，并在客户需求时方便地对资金进行支付和转移。

这种方式既提供了便利的储蓄和支付功能，同时也为银行创造了负债的来源，以便满足贷款业务和其他投资的资金需求。

其次，商业银行通过债券发行吸收资金。

债券是银行发行的具有固定期限和利息的金融工具，通过向公众募集资金。

商业银行发行债券的过程中，可以通过公开招标、招股发行等方式，向市场上的投资者出售债券。

投资者购买债券后，可以按照事先约定的期限和利率享受固定回报，商业银行则可以利用这些募集到的资金来满足其贷款和经营活动的融资需求。

债券发行不仅提供了多元化的融资渠道，同时也为银行提供了更好的资金管理和风险分散的机会。

正是商业银行的负债业务为其提供了稳定的资金来源，从而使其能够更好地开展贷款业务和其他金融创新活动。

商业银行通过吸收存款和发行债券，从而形成了一系列的负债工具，并通过合理的负债结构管理来降低资金成本并优化风险水平。

通过负债业务，商业银行建立了与客户的长期关系，并在经济中发挥着至关重要的作用。

然而，商业银行的负债业务也存在一定的风险和挑战。

一方面，负债业务使银行面临资金利率风险和流动性风险。

《商业银行经营管理》课程笔记第一章：商业银行管理导论一、商业银行的基本概念1. 定义：商业银行是依法成立的，以吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务为主营业务，以盈利为目的的金融机构。

2. 特点：- 盈利性：商业银行通过提供服务获取利润，是其生存和发展的基础。

- 风险性：商业银行在经营过程中面临信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。

- 信用创造：商业银行通过贷款等方式创造存款货币，扩大货币供应。

- 服务性：商业银行提供多样化的金融服务，满足社会各界的金融需求。

- 法定性：商业银行的设立和运营必须遵守相关法律法规。

二、商业银行的性质与功能1. 性质：- 企业性：商业银行是自负盈亏的市场主体，追求利润最大化。

- 金融性：商业银行是金融体系的核心，参与金融市场的资金融通。

- 信用中介性：商业银行作为信用中介，连接资金的需求者和供给者。

2. 功能：- 信用创造功能：通过贷款等信贷业务，商业银行可以创造新的存款货币。

- 支付结算功能：提供汇款、转账、支付结算等服务，促进经济活动的顺利进行。

- 信用中介功能：吸收存款，发放贷款，实现资金的合理配置。

- 金融服务功能：提供包括储蓄、投资、保险、咨询等在内的全方位金融服务。

- 风险分散功能：通过资产组合管理，降低单一风险的影响。

- 政策传导功能：执行和传导货币政策，促进宏观经济目标的实现。

三、商业银行管理的目标1. 安全性：确保银行资产的安全，避免因风险事件导致的损失。

- 资产质量：保持贷款和投资的高质量，减少不良资产。

- 资本充足：维持足够的资本水平，以吸收潜在的损失。

2. 流动性：确保银行能够满足客户的提款需求和正常经营的流动性需求。

- 负债管理：合理安排负债结构，确保资金的稳定来源。

- 资产管理：保持适当的流动性资产，以应对可能的流动性危机。

3. 盈利性：通过有效的业务经营，实现银行价值的最大化。

- 收入增长：提高贷款和中间业务的收入。

- 成本控制：降低运营成本，提高效率。

商业银行负债业务概述一、商业银行负债的定义及构成负债是经济主体由于受信而承担的以资产或资本偿付的，能以货币计量的债务。

商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付.商业银行的负债是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。

银行负债具有以下特点:①它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;②它的数量必须能够用货币来确定，一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为负债;③负债在偿付以后才能消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。

银行负债有广义和狭义之分。

广义的负债包括银行的资本性债务和非资本性债务两个方面。

银行的资本性债务是指银行筹集的，用作二级资本的债务资金，如银行的长期债务资本、资本期票等。

银行的非资本性债务是指银行的存款、借款等一切不能作为资本的债务资金。

银行的狭义负债就是指银行的非资本性债务。

二、商业银行负债业务的意义(一)负债业务是银行经营的先决条件，是开展资产业务和中间业务的基础银行要开展资产业务，首先必须要有资金，而银行是依靠负债经营的，银行的自有资本很少，也就是说，银行的资金大部分要依靠负债获得。

因此，负债的期限和结构直接制约着资产的规模和结构。

同时，在开展负债业务和资产业务的基础上，银行和社会各界建立了广泛的联系，这样就为银行开展中间业务提供了客户基础。

(二)负债业务是银行生存发展的基础流动性是商业银行经营管理中必须要坚持的原则，而银行负债是解决银行流动性的重要手段。

负债业务能够保持银行对到期债务的清偿能力，也为满足合理的贷款需求提供了大量的资金来源。

商业银行通过吸收存款贷放给工商企业，从后者的利润中分得部分利益，这种情况下银行要想获取社会平均利润，必须尽量扩大负债规模，使资产数倍于自由资本。

可见，负债业务是商业银行生存发展的基础，对商业银行经营活动至关重要。