行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答一

行政事业单位内部控制报告编制存在的问题及对策行政事业单位是国家机构的重要组成部分，其内部控制是保障单位正常运转和管理的重要手段。

在实际工作中，一些行政事业单位内部控制报告编制存在着一些问题，这些问题直接影响到内部控制的有效性和进一步影响单位的管理运作。

有必要对行政事业单位内部控制报告编制存在的问题进行深入分析，并提出相关对策，以便进一步提升单位内部控制的有效性和完善管理水平。

一、存在的问题：（一）报告编制流程不规范。

行政事业单位内部控制报告的编制流程通常需要经过多个环节，包括信息收集、资料整理、数据分析、报告撰写等，但在实际工作中，由于工作流程不够清晰，缺乏明确的责任分工，导致报告编制过程中存在重复劳动、信息不对称等问题。

（二）报告内容不全面。

一些行政事业单位在编制内部控制报告时，往往只侧重于外部监管要求，而忽视了对单位内部控制的真实情况和存在的问题的深入分析，导致报告内容的全面性和准确性不够，缺乏说服力。

（三）报告审批不严谨。

在报告编制完成后，一些行政事业单位在审批流程中存在着过于草率的情况，审批程序不够严谨，导致未能及时发现报告中存在的问题，影响了对内部控制的真实性和有效性的判断。

（四）报告整改不及时。

在内部控制报告出台后，一些行政事业单位对于报告中存在的问题的整改工作并不及时，由于缺乏明确的整改责任人和整改进度跟踪机制，导致问题未能得到有效解决，对内部控制的改进和完善产生了不利影响。

二、对策建议：（一）规范报告编制流程。

行政事业单位应当建立健全内部控制报告编制的工作流程和责任分工，明确相关人员的工作职责和报告编制的时间节点，确保报告编制过程的规范、高效和有序进行。

（三）加强报告审批程序。

行政事业单位在审批内部控制报告时，应当建立严格的审批程序和机制，确保报告中的内容符合实际情况并能够得到相关部门的认可和支持，有效提升内部控制报告的有效性和可信度。

有关事业单位内部控制工作中存在问习题与遇到困难整改措施事业单位内部控制是指为实现组织目标，合理规划、有效组织、科学决策、合理运作和有效监督事业单位财务、操作、信息技术、合规风险和治理等方面的活动的过程。

然而，在实施内部控制工作中，常常会遇到一些问题和困难。

本文将分析事业单位内部控制工作中存在的问题和困难，并提出相应的整改措施。

一、存在的问题和困难1.缺乏明确的内部控制框架和制度很多事业单位缺乏完善的内部控制框架和制度，导致内部控制工作缺乏规范性和统一性。

缺乏内部控制制度的约束，容易出现违规行为和内部失职等问题。

2.人员素质和能力不足事业单位内部控制工作需要具备一定的专业知识和技能，包括财务和审计知识、信息技术知识、风险管理知识等。

然而，很多事业单位的工作人员在内部控制方面的素质和能力存在欠缺的情况，难以胜任内部控制工作。

3.缺乏有效的监督和评价机制事业单位内部控制工作需要有有效的监督和评价机制，对内部控制措施的执行情况进行监督和评价。

然而，很多事业单位缺乏有效的监督和评价机制，导致内部控制工作无法得到及时有效的改进。

4.信息系统不完善事业单位的内部控制工作需要依赖信息系统的支持，包括财务管理系统、人力资源管理系统、采购管理系统等。

然而，很多事业单位的信息系统存在问题，如信息不准确、安全性不足等，对内部控制工作产生了影响。

二、整改措施1.建立完善的内部控制框架和制度事业单位应制定和完善内部控制的相关制度和规章，明确各项业务流程和岗位职责。

同时，建立内部控制的组织架构，明确内部控制的运行机制和监督体系。

2.加强人才培养和引进事业单位应注重内部控制工作人员的培训和学习，提高人员在内部控制工作方面的专业素质和能力。

同时，可以通过引进外部专业人才，补充内部控制工作的人力资源。

3.建立有效的监督和评价机制事业单位应建立内部控制工作的监督和评价机制，明确责任人和监督机构，对内部控制工作进行定期的监督和评价。

监督和评价结果应及时反馈给相关责任人，促使其改进内部控制工作。

浅谈行政事业单位内部控制的相关问题及措施一、行政事业单位内部控制存在的问题1.内部控制制度不健全内部控制制度是行政事业单位管理的基础，它的健全与否直接关系到单位的管理水平和效率。

目前一些行政事业单位内部控制制度并不健全，制度建设不完善，存在制度空白和漏洞，缺乏有效的监督机制，导致管理混乱、决策失误等问题。

2.执行不到位即使内部控制制度建立了，但在执行过程中存在不到位的情况。

有些单位领导对内部控制的重要性认识不足，导致内部控制制度的执行不到位。

一些员工也存在执行逃避或不配合的情况，使得内部控制措施无法有效发挥作用。

3.内部审计力量薄弱内部审计是一种监督管理的手段，对于加强内部控制具有重要作用。

但目前一些行政事业单位内部审计力量较弱，审计人员水平不高，审核不严格，导致一些管理漏洞得不到及时发现和纠正。

行政事业单位应当加强内部控制制度建设，完善管理制度，明确工作流程和责任，划定各部门各岗位的职责与权限，确保内部控制制度的健全性。

制定明确的管理制度和规章制度，健全风险管理制度，建立健全的内部控制机制。

2.加强内部控制意识行政事业单位领导要加强对内部控制工作的重视，提高内部控制意识，强化内部控制的重要性和必要性。

领导要树立正确的管理理念，推行全面绩效管理，强化内部控制的执行力度。

3.强化内部控制核查行政事业单位要加强内部控制核查，健全内部控制的审查、监督和检查机制，及时发现和纠正内部控制的漏洞和缺陷，完善内部控制制度。

配备专业的内部控制人员，组建内部控制审计团队，加强内部控制审核力度，提高内部控制水平。

4.提高内部控制的科学化和专业性水平行政事业单位内部控制应当提高科学化和专业性水平，借鉴国际上先进的管理经验和理念，加强内部控制的科学研究和理论研究，提高内部控制的科学化和专业化水平。

在进行内部控制工作的过程中，行政事业单位要加强内部控制知识的宣传教育，提高员工的内部控制意识和能力，鼓励员工发挥自己的专业特长和职业素养，建立健全的内部控制文化。

行政事业单位内部控制报告编制存在的问题及对策【摘要】本文针对行政事业单位内部控制报告编制存在的问题进行了深入分析。

问题主要集中在缺乏统一规范、信息不全面、不准确、缺乏专业知识和技能的人员参与编制以及监督机制不健全等方面。

为解决这些问题，提出了建立统一规范制度、加强信息收集和核实工作、加强内部培训和专业知识提升以及健全监督机制等对策。

总结回顾了本文的研究成果，并展望了未来可能的发展方向。

通过本文的研究，有望为行政事业单位内部控制报告的编制提供有益的启示，推动其更加规范、精准地开展工作。

【关键词】行政事业单位、内部控制报告、问题、对策、统一规范、信息收集、内部培训、监督机制、背景介绍、目的和意义、总结回顾、展望未来。

1. 引言1.1 背景介绍行政事业单位内部控制报告编制是对该单位内部控制状况进行全面评价和总结的工作，是保障行政事业单位财务管理的重要手段。

随着行政事业单位规模和复杂度的提高，内部控制报告编制工作也变得愈发重要。

在实际操作中，仍然存在一些问题，影响了内部控制报告的质量和可靠性。

在这样的背景下，深入剖析行政事业单位内部控制报告编制存在的问题，找出根本原因并提出对策是十分必要的。

通过解决这些问题，不仅可以提高内部控制报告的准确性和透明度，还可以促进行政事业单位内部管理和运营的规范化和高效化。

本文将围绕行政事业单位内部控制报告编制存在的问题展开讨论，提出相应的对策和建议，以期为相关部门提供参考和借鉴。

1.2 目的和意义行政事业单位内部控制报告编制存在的问题及对策引言行政事业单位作为公共管理机构，其内部控制报告的编制对于提升组织管理水平、规范运作流程、促进工作效率具有重要的意义。

其目的主要包括以下几个方面：内部控制报告的编制可以帮助行政事业单位全面了解组织运行情况，发现问题并及时进行调整和改进，保障单位的正常运转和发展。

内部控制报告可以为单位的决策提供重要的参考依据，使管理者们更加客观全面地了解单位的运作情况，有针对性地提出改善方案和措施。

关于行政事业单位内部控制存在问题及对策分析行政事业单位是指由政床组织设立并承担行政管理职能的国家机关和事业单位。

在日常运行中，行政事业单位面临着诸多内部控制问题，包括财务管理、人力资源管理、办公室管理等方面的问题。

这些问题严重影响了行政事业单位的运行效率和管理水平。

针对这些问题制定有效的对策是非常必要的。

本文将分析行政事业单位内部控制存在的问题，并提出相应的对策。

一、财务管理方面存在的问题及对策分析1. 资金管理混乱行政事业单位资金管理存在较大混乱，部门间资金划拨不及时，资金使用缺少有效监督，导致资金浪费和滥用的问题。

针对资金管理混乱的问题，应加强预算编制和执行，增强资金使用的透明度，加强预算绩效管理，制定详细的资金使用标准和管理制度，加强对资金使用的监督和审计，建立健全的财务管理流程，确保资金使用合理有效。

2. 财务人员素质不高部分行政事业单位财务人员专业素质不高，导致财务管理效率低下，会计准则不符合要求，资料记录不规范等问题。

针对财务人员素质不高的问题，应加强对财务人员的培训和考核，提高其专业素质和业务水平，完善财务管理制度和流程，规范会计核算和报表编制，加强对财务人员的监督和管理。

1. 人员流动频繁行政事业单位人员流动频繁，员工稳定性差，培训和管理成本增加，影响单位的长期稳定发展。

针对人员流动频繁的问题，应加强对员工的培训和职业生涯规划，提高员工的忠诚度和稳定性，制定合理的激励机制，为员工提供良好的职业发展环境，增加员工的归属感和凝聚力。

2. 绩效考核不公平部分行政事业单位的绩效考核存在不公平的现象，导致员工的积极性和工作热情受到影响，影响单位的整体运行效率。

针对绩效考核不公平的问题，应建立公平公正的绩效考核制度，明确考核标准和程序，加强对考核结果的监督和评估，确保考核结果的客观公正，充分调动员工的积极性和工作热情。

1. 文件管理不规范行政事业单位文件管理存在不规范的现象，文件存档、查阅、借阅不方便，文件安全性和完整性不能得到保障。

行政事业单位内部控制常见的问题及相应对策行政事业单位内部控制是组织实施战略和政策、保障信息完整准确和财产安全的一项重要任务。

其实现对行政机构的有效治理、规范运作具有至关重要的作用。

然而，在实际工作中，发现了一些内部控制上的问题。

本文将讨论行政事业单位内部控制常见的问题及相应对策。

一、人员管理问题1.制度不健全，制度缺失对于行政事业单位内部控制的核心内容，应细化制度，制定完整的管理规章制度，严格执行内部控制方案。

然而，在实践中，有许多行政事业单位缺乏相应的内部控制制度，造成管理混乱、纵容不良行为的情况。

应对策：完善内部控制制度，建立行政事业单位的内部控制体系。

制定详细的流程、制度和规则，建立相应的控制文件。

并且需要对管理规章制度的执行情况进行监督和评估，确保全面实施。

2.人事管理不完善，人员流动性大人事管理不完善，人员流动性大，是行政事业单位内部控制的重要问题。

这会让相关人员缺乏足够的了解，造成相关的信息泄露或纵容不良行为。

应对策：建立人事管理规章制度，制定明确的工作职责和权限等方面的制度，明确定责任人。

建立健全的考核机制，保证相关人员执行制度的正确性。

加强内部培训，提高人员的业务素质和制度素质，同时增加内部交流和沟通。

1.会计手续不规范会计是一个行政事业单位财务管理的重要环节。

如果会计手续不规范，就难以保证财务信息准确和完整。

应对策：加强财务人员的教育和培训，规范会计手续，提高会计录入的准确性和完整性。

建立相应的会计制度，强化会计监督责任，及时发现并纠正会计差错。

2.财务信息管理不严密行政事业单位的财务信息在管理中具有重要的作用。

如果财务信息管理不严密，财务信息的保密性将受到损害。

应对策：加强财务信息管理制度，确保财务信息的保密性。

建立财务人员的教育和培训机制，让其知晓财务信息的保密性，增强其保密意识。

同时，加强内部控制的检查和审查机制，发现并纠正泄密行为。

1.固定资产登记管理不规范行政事业单位的资产管理是很重要的一项任务，需要对固定资产进行登记、清理和监管等方面进行管理。

度行政事业单位内部控制报告填报常见问题
解答-V1
度行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答
作为行政事业单位财务管理的重要一环，内部控制报告填报工作的准确性和规范性对保障税收使用的合规性和安全性至关重要。

以下是度行政事业单位内部控制报告填报常见问题的解答。

问题一：内部控制要点填报不全，填报内容不够完整
解答：内部控制要点是内部控制评价的重点和关键。

内部控制报告要点填报不全，填报内容不够完整，导致内部控制评价数据失真。

建议内部控制要点填报时结合具体工作细节，有交叉比对，可以提前把内部控制要点和控制点梳理清楚，为来年的数据统计工作奠定基础。

问题二：内部控制报告分值分配不合理
解答：分值分配是内部控制报告的重中之重。

分值分配不合理会导致内部控制评价结果不准确。

建议在内部控制报告分值分配工作中，要结合实际情况评估内部控制要点的重要性，针对性地确定控制要点的分值。

同时，对于工作过程中更新的内部控制要点，要及时修订分值分配方案。

问题三：内部控制报告不符合规范要求
解答：内部控制报告是内部控制评价工作的成果和总结，其规范性与科学性是检验内部控制评价成果的重要标准。

建议在内部控制报告填写过程中，要了解内部控制报告规范标准，严格按照规范要求填报内部控制报告。

建议注意内部控制报告的内容单一性，一份报告不要包含多个明细的统计数据。

总之，内部控制报告填报是度行政事业单位日常工作的重要组成部分，有利于提高财务管理水平、保障税收安全。

要加强内部控制报告统计
工作的规范性和科学性，提高质量和有效性。

关于行政事业单位内部控制存在问题及对策分析近年来，随着社会的发展和变革，行政事业单位的规模不断扩大、业务范围不断拓展，管理和运营的复杂性也逐渐增加。

而行政事业单位内部控制存在问题，一直是管理者们头疼的难题。

本文将从行政事业单位内部控制存在的问题及对策分析进行探讨。

一、存在的问题1.风险意识不强在一些行政事业单位中，由于长期以来的官僚作风和固有的管理习惯，很多管理人员们对风险意识缺乏，对可能存在的潜在风险缺少预判和管理。

这样一来，就会使得一些潜在风险隐患无法及时发现和控制，从而导致内部控制的漏洞。

2.权责不分一些行政事业单位中，权责不分、人员职责混淆的现象较为严重。

在这种情况下，管理层的权利和责任都不够清晰，导致管理层无法有效地进行监督和控制，从而影响到内部控制的有效性。

3.监督检查不到位在一些行政事业单位中，监督检查的不到位也是导致内部控制问题的原因之一。

有的监督检查工作存在形式主义，没有严格按照程序进行，使得一些内部控制制度得不到有效的执行和落实。

4.信息不对称信息不对称也是行政事业单位内部控制存在问题的重要原因之一。

管理者们无法及时获得真实全面的信息，难以做出正确的决策，使得内部控制制度不能够得到有效的执行。

5.技术手段不足由于行政事业单位中技术手段的滞后和欠缺，很多管理手段都停留在传统的纸质文件和人工操作上，这就导致了许多内部控制的盲点和漏洞，降低了内部控制的有效性。

二、对策分析1.加强培训和教育针对风险意识不强的问题，需要加强管理人员的培训和教育，提高他们对风险的认识和预判能力，使得管理人员们能够更加主动地去管理和控制风险。

2.明确权责对于权责不分的问题，需要通过完善组织结构、明确管理岗位的职责和权限，并建立监督制约机制，以保证管理人员的权责能够得到清晰地划分，从而增强管理的有效性。

3.加强监督检查对于监督检查不到位的问题，需要加强对监督检查人员的监督制约，确保监督检查的效果能够得到充分的发挥，从而保障内部控制的有效性。

2018年行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答（一）一、单机版软件注意事项1、操作系统和安装软件要求（1）报告软件运行环境要求为Win7以上版本计算机操作系统。

如果单位计算机操作系统为WinXP等版本，且不能正常生成报告，建议升级计算机操作系统。

（2）与2017年版本相比，2018年内控报告系统架构发生重大调整，界面名称完全不同。

因此，请不要将2018年报告软件同2017年报告软件安装在完全一样的同一个目录下。

2、报告类型：2018年度行政事业单位内部控制报告分为基层单位及汇总单位两种类型，请根据实际情况对应单位类型填报。

3、单位参数安装，应为“2018年度行政事业单位内部控制报告.jio”文件。

4、内控业务报表填写注意事项（计量单位）填报内控报告需注意的是，涉及金额的全部为“元”表（系统自动四舍五入保留整数），填报时请务必注意此事项。

5、基础信息表注意事项单位在填报内控报告时，未统计出2018年度支出总额，则填列2017年度支出总额，手动选择年度支出总额前单元格为“2017”年。

附件1“2018年度行政事业单位内部控制报告”封面中的“支出功能分类”为多个的，以基本支出的性质为准填写；“内设机构数”为独立编制机构数；“年末实有在职人数”为实际在岗在编工作人数。

6、内控报告报送方式行政事业单位内部控制报告报送采取“逐级汇总、单向报送”的方式。

（1）“逐级汇总”即全国中央、省、市、县、乡五级行政管理区域，各级财政部门负责收集、审核、汇总本地区内控报告，并上报至上级财政部门。

本地区报告包括本地区部门内控报告和下级财政部门上报内控报告。

中央垂直管理部门应当按照垂直管理要求，审核并汇总本系统所属各级行政事业单位的内部控制报告。

（2）“单向报送”即每一个行政事业单位仅向一个上级主管部门或同级财政部门报送内控报告。

基层行政事业单位按照行政管理关系向上级主管部门单向报送，垂直管理部门向上级主管部门单向报送，非垂直管理部门向同级财政部门单向报送，各级财政部门向上级财政部门单向报送。

行政事业单位内部控制存在的问题及对策行政事业单位是国家行政管理机关、事业单位、企事业单位的统称，其内部控制是保障其管理活动进行顺利、安全、高效进行的重要保障。

在实际情况中，行政事业单位内部控制存在一些问题，严重影响了单位管理效率和质量。

本文将对行政事业单位内部控制存在的问题进行分析，并提出相应的对策。

一、问题分析1.管理体制不完善行政事业单位通常由上级主管部门进行直接管理，但在管理体制上存在着权责不清、管理层次不明确的问题。

一些部门和单位在具体的管理实践中，出现了权责不对等、管理层级繁多等现象，导致了管理效率低下和管理混乱。

对策：建立科学的管理体制，优化机构设置，明确各级管理层次和职责分工，加强对层级之间的协调和沟通，以提高管理效率和减少管理混乱。

2.财务管理不规范行政事业单位的财务管理部门多数情况下由政府直接统一管理，但在实际操作中，由于财务管理人员素质不高、工作能力不足，导致了财务管理不规范。

存在着账目管理不清、财务核算不准确、财务风险控制不力等问题。

对策：加强对财务管理人员的培训和管理，提高其工作素质和专业技能；建立健全财务管理制度，加强对财务核算和风险控制的监督和管理。

3.信息化建设不足随着信息化技术的迅速发展，行政事业单位信息化建设已成为一种趋势，但在实际操作中，存在着信息系统建设不完善、信息资源共享不畅等问题，导致了管理信息不准确、工作效率低下等现象。

对策：加大信息化建设力度，完善信息系统建设，优化信息资源共享平台，提高管理信息的准确性和实时性。

4.绩效管理不到位行政事业单位通常进行绩效考核来评估工作绩效，但在实际操作中，存在着绩效考核指标不科学、绩效考核程序不规范等问题，导致了绩效管理不到位、工作积极性不足等现象。

对策：建立科学的绩效考核指标体系，规范绩效考核程序，加强对绩效管理的监督和管理，提高工作积极性和工作效率。

5.人才队伍建设不足行政事业单位人才是其发展的核心动力，但在实际操作中，存在着人才队伍建设不足、人才培养机制不健全等问题，导致了单位管理能力不强、服务水平不高等现象。