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中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 1 页 共 25 页 第一章 系统简介
外贸企业出口退税申报系统6.0版（以下简称“申报系统”）是出口退税网络管理系统的子系统。
外贸企业将合法有效的退税凭证录入计算机，通过系统设定的基本申报资格检查（自身检查、逻辑检查），生成正式的申报退税数据软盘，并打印出申报报表。外贸企业将有关申报资料和数据软盘报送退税机关，申请办理出口退税。
另外，外贸企业涉及到退税相关业务需到退税机关开具有关证明，例如：代理出口货物证明、进料加工免税证明等，必须先通过申报系统将要开具单证的数据录入计算机，生成单证申报数据软盘，并同时收集有关凭证，报送退税机关，申请开具证明。
根据总局的要求，对２００４年１月１日起外贸企业报关出口的货物必须使用本系统进行出口退税申报。
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第 2 页 共 25 页 第二章 系统安装
一、 安装文件说明
外贸企业退税申报系统6.0版提供光盘发布：在发布光盘上有文件“wm_v6.0_setup.exe”，文件占用空间约20MB
如果以前安装过外贸企业退税申报系统5.1版，安装新系统前，先要做好旧系统的数据备份。
二、 系统硬件要求
PII以上CPU，64M以上内存，800*600以上显示器分辨率；
可支持宽行打印的打印机；
三、 操作系统要求
中文Windows 98/ME/XP/NT4.0/2000
中文MS Office 97/2000/XP
四、 兼容性要求
系统中不能安装Visual Foxpro 7.0、英文版Visual Studio 6.0、英文版Visual Foxpro 6.0或英文版Visual Foxpro 5.0，否则会造成系统兼容性错误。
五、 安装方法 中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 3 页 共 25 页 (略)
六、 系统初次使用要点
（一）概述
系统安装后，通过点击WINDOWS下的“开始——程序——出口退税电子化管理系统——外贸企业出口退税申报V6.0”进入系统。
系统默认口令：
用户：sa （系统管理员）
口令：
用户：manager （主管负责人）
口令：manager
初次运行系统，需以系统管理员身份进入系统
进行系统配置
用户设置，使用自己的姓名、密码等
系统初始化
系统的正常运行：应使用普通用户身份进入系统操作日常业务。
（二）主要功能操作说明
1、系统设置
选择菜单【系统维护——系统配置——系统配置设置与修改】，中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 4 页 共 25 页 系统弹出配置窗口，参数设置如下图：
注意事项：系统新增两项审核配置项目，“换汇成本检查”和“是否预申报”，配置如下：
换汇成本检查 = F ； 是否预申报 = F 。
2、系统初始化
注意：本操作会删除用户录入的所有申报数据，建议仅在系统装入或第一次正式使用该系统时操作。
操作步骤：1、选择菜单【系统维护——系统初始化】，如下图
2、输入“YES”,点击“确认”按钮，操作完成。 中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 5 页 共 25 页 第三章 退税申报
一、 “单票对应法”的概念
所谓“单票对应法”，是指在同一关联号内进货数据和出口数据配齐申报，对进货数据实行加权平均，合理分配各个出口商品占用的数量，计算出每笔出口商品的实际退税额。
“单票对应法”需要注意的特殊规则。在相同关联号的同一商品代码下应保持进货数量和出口数量完全一致，进货、出口均不结余。一张出口报关单只能录在一个关联号中，即出口不可分批申报，若一次申报进货不足，则此笔出口的剩余数量不予保留；进货可以通过“出口退税进货分批申报单”(以前称为“一次购进分批出口申报表”,以下简称“分批申报单”)进行分割。
我局要求外贸企业2004年（含）后报关出口货物增值税的计算方法使用“单票对应法”。
二、 分批申报单的概念
出口与进货的对应方式有四种，主要为多对多的关系：
● 出口一票进货一票
● 出口一票进货多票
● 出口多票进货一票
● 出口多票进货多票
第一种、第二种不用分批申报单分割；第三种情况，出口单证如能收齐，并在同一批单证申请退税，也可以不用分批申报单分割；中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 6 页 共 25 页 除以上完全可以对应上的，一般要开具分批申报单，对进货进行分割，用户必须将分批申报单内容录入计算机并打印。
数据录入办法：
第一步、选择菜单【基础数据采集——进货分批单申报】，按“增加”按钮，录入分批申报单内容。
第二步、按“打印分批”按钮，打印出口退税进货分批申报单。
三、 关联号的编码规则
* * * * * * * * * *
一 二 三 四 五 六 七 八 九 十
1、 第一至四位数为年份；
2、 第五至六位数为月份；
3、 第七至十位数为流水号，例如：0001为起始号码。
四、 “申报批次”的概念
所谓“申报批次”，是指企业该月份第几次申报退税。新申报系统使用“申报年月”+“申报批次”区分企业申报退税单证。但同一个月，申报批次最多不能超过99。
用户注意：小于10的申报批次应录入1、2、3等格式，不要录成01、02、03„„。
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第 7 页 共 25 页 五、 退税申报工作流程图：
六、 撤销已申报退税数据流程图： 中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 8 页 共 25 页
七、 退税申报工作流程概述：
第一步：点击“向导”按钮，在“向导”窗口选择“第二步 退税申报数据录入”，并单击“向导”窗口右边的“进货明细申报数据录入”（或选择菜单【基础数据采集——进货明细申报数据录入】），录入退税进货明细数据。录完数据后，点击“审核认可”按钮。在“审核/设置认可标志”窗口选择“当前筛选条件下所有记录”项，并点击“确认”按钮，如下图。 中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 9 页 共 25 页
第二步：退出“退税进货凭证——录入”窗口，在“向导”窗口选择“第二步 退税申报数据录入”，单击“出口明细申报数据录入”（或选择菜单【基础数据采集——出口明细申报数据录入】），录入退税出口明细数据。录完数据后，点击“审核认可”按钮。在“审核/设置认可标志”窗口选择“当前筛选条件下所有记录”项，并点击“确认”按钮。
第三步：退出“退税待申报明细”窗口，在“向导”窗口选择“第三步 退税申报数据检查”，单击“进货出口数量关联检查”（或选择菜单【数据加工处理——进货出口数量关联检查】）。 中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 10 页 共 25 页 第四步：关闭文本查看器，在“向导”窗口选择“第三步 退税申报数据检查”，单击“预申报数据一致性检查”（或选择菜单【数据加工处理——预申报数据一致性检查】）。文本查看器会显示
“XXXXXXXXXXXXXXXXX 发票信息库里不存在！”的检查结果，可忽略这种提示。
第五步：关闭文本查看器，在“向导”窗口选择“第六步 确认正式申报数据”，并单击“向导”窗口右边的“确认正式申报数据”（或选择菜单【预审反馈处理——确认正式申报数据】）。在确认本次申报数据窗口中输入“2004999999”，按“确认”按钮，如下图。
第六步：在“向导”窗口选择“第六步 确认正式申报数据”，并单击“试算本次申报退税额”（或选择菜单【退税正式申报——查询本次申报数据——试算本次申报退税额】）。
第七步：关闭“本次应退税额”查询窗口。在“向导”窗口选择“第六步 确认正式申报数据”，并单击“进货明细申报数据查询”（或选择菜单【退税正式申报——查询本次申报数据——进货明细申报数据查询】）。单击“扩展功能”按钮，在扩展功能窗口选择“申报表中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 11 页 共 25 页 打印”。系统弹出报表打印机设置窗口，选择恰当的打印机，报表打印方向选择“横向”，纸张类型选择“A3”后，单击“打印”按钮，打印进货凭证明细申报表，如下图。
第八步：在“向导”窗口选择“第六步 确认正式申报数据”，并单击“出口明细申报数据查询”（或选择菜单【退税正式申报——查询本次申报数据——出口明细申报数据查询】）。单击“扩展功能”按钮，在扩展功能窗口选择“申报表打印”。系统弹出报表打印机设置窗口，选择恰当的打印机，报表打印方向选择“横向”，纸张类型选择“A3”后，单击“打印”按钮，打印退税出口明细申报表。
第九步：在“向导”窗口选择“第七步 生成正式申报软盘”，并单击“退税汇总申报表录入”（或选择菜单【退税正式申报——查询本次申报数据——退税汇总申报表录入】）。录入出口退税汇总申报表。中山市外贸企业出口退税申报系统6.0培训教材
第 12 页 共 25 页 录完数据后，单击“打印报表”按钮，系统弹出报表打印机设置窗口，选择恰当的打印机，报表打印方向选择“横向”，纸张类型选择“A3”后，单击“打印”按钮，打印出口退税汇总申报表。
第十步：关闭“出口退税汇总申报表”编辑窗口。在“向导”窗口选择“第七步 生成正式申报软盘”，并单击“生成退税申报软盘”（或选择菜单【退税正式申报——生成退税申报软盘】）。在生成申报软盘窗口输入路经“A:”，插入申报软盘，按“确认”按钮，如下图。操作完成
特别注意：路径不能含有空格，特别不要输入”program Files\”以及”my document\”等文件夹下。如果路径含有空格，系统会出现“命令中含有不能识别的短语或关键字”的提示，如下图，而且不能生成申报数据。
