内审检查表-财务部

环境安全投入情况
运行检查已经进行，有记录
废弃物分类存放
已经培训
已经明确
已经记录
均在可控范围内，无浪费现象
有发放记录，发放符合要求
已经进行检查。
环境安全投入已按计划进行，查见投入台账，包括：环境因素检测
√
5
/
8.2
检查应急演练情况
检查现场的消防设施配置情况；
检查配置图、疏散图等；查定期的检查记录;
参与公司应急演练
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ配置符合要求
有查配置图、疏散图；消防器材有定期的检查记录
√
环境因素识别评价符合要求。
√
4
/
8.1
检查对各部门重要环境要素控制情况的不定期检查记录,查<运行控制检查记录>;
环境控制点是否明确?查<环境控制点清单>.
查废充物分类置放场所是否设立?
对废弃物分类要求是否进行了员工的培训?
查可回收废弃物的收集处理记录;
查危险废弃物的收集处理记录.
查每月的能源资源消耗记录,并核实是否在控制范围内.
主要负责企业的财务核算，为企业的环境、安全管理体系提供资金支持
√
2
/
6.2
抽样提问本部门人员是否了解本公司的方针、目标。本部门的分解质量环境职业健康目标和环境/职业健康安全指标是什么?完成情况如何?
基本能够理解并贯彻实施。
目标已经完成
√
3
/
6.1.2
检查环境因素识别评价情况，结合现场观察检查有无环境因素/的遗漏。
内部审核检查JL-9.2-04
受审核部门：财务部审核时间：20XX.XX.XX部门负责人：XXX审核员：XXX
审核条款:E:5.3；6.1.2；6.2；8.1

标管理方案中的作用和贡献？ （ ）提问
—
4.3.1
—
1、是否对本部门的环境因素进 行了识别？
（ ）查看 证据 （ ）提问
7.2.1
4.3.2/4.5. 2
1、是否对获取与本部门产品、
—
服务或其它活动相关的法律法规 要求？2、有无确定这些要求与 部门环境因素相适应？3、有无 定期评价对适用的法律法规或其
内审检查表
审核员: 审核依据(标准条款号)
ISO9000: ISO14001:2 公司CMS
2008标准 004标准条 化部门: 财务部 审核内容
审核日期: 2009年 月 日
审核方法
审核记录
评价
5.4.1
4.3.3
1、如何认识和理解本部门在为 （ ）查看 — 实现公司质量/环境/ROHS目标指 证据
（ ）查看 证据 （ ）提问
它要求的遵循情况？
4.2.4
4.5.3
—
1、记录是否得到了相应的标识 、保护、贮存、保留和处置？2 、记录是否保持了清晰、易于识 别和检索？
（ ）查看 证据 （ ）提问
注：1、在评价栏内重大不符合项填写“☆”，轻微不符合项填写“△”，符合项填写“○”。 2、在审核方法栏请你在选择的种类前面（）里打“√”。

13施工管理应形成的记录；
14质量管理和技术措施；
15施工企业质量管理的其他要求。
查产品实现过程的策划是否完整?
在策划中是如何考虑环保、要求的?
查施工组织设计或专项方案是否合适？是否全面？审批否合理？
7.1
10.1、10.2
查施工组织设计、专项方案。合格
查施工过程如何控制?
有否作业指导书?
现场观察作业是否符合要求？
序号
检查内容和检查方法
ISO9001:2008条款
GB/T50430-2007条款
检查结果记录
1
与负责人交谈，询问其职责。
5.5.1
4.3
能回答出职责。合格
2
与负责人交谈，询问本部门的质量目标及其完成情况。
5.4.1
3.2
目标已按计划完成。合格
3
查因素、危险源和重大因素清单、重大危险源清单，现场确认重大因素、重大危险源有无遗漏。
有否对施工机具进行验收，并保存验收记录。根据规定施工机具需确定安装或拆卸方案时，该方案应经批准后实施，安装后的施工机具经验收合作后方可使用？查基础设施台帐.
查设备维护保养记录.设备是否完好
6.3
6.2.4、6.3
合格
询问工作有何要求?现场观察是否符合.
6.4
合格
10
抽查现场文件，看是否经过审批？有无有效版本的标志？文件保管是否良好？
有因素调查评价清单、重要因素汇总表、危险源辨识风险评价与风险控制计划清单、重大危险源汇总表。合格
5
询问员工是否清楚有关的法律法规、排放标准？查法律法规清单是否列入？
有适用法律法规、标准规范和其他要求一览表。合格
6
查/目标和指标文件，目标和指标是否合适？

2）满足法律法规要求和其他要求（见6.1.3）；
3）对紧急情况做出准备和响应（见8.2）；
是否针对危险源控
b）如何：
制、法律法规、紧
1）在其职业健康安全管理体系过程中或其他业务过程中融 急情况制定应对措
入并实施这些措施；
施？是否评价这些
2）评价这些措施的有效性。
措施的有效性？
在策划措施时，组织必须考虑控制的层级（见8.1.2）和来
a） 有关增强职业健康安全绩效的职业健康安全机遇，同 时必须考虑所策划的对组织及其方针、过程或活动的变 更，以及： 1） 有关使工作、工作组织和工作环境适合于工作人员的 机遇； 2） 有关消除危险源和降低职业健康安全风险的机遇； b） 有关改进职业健康安全管理体系的其他机遇。 注：职业健康安全风险和职业健康安全机遇可能会给组织
3） 与工作人员及其代表（若有）协商（见5.4）的结果；
d） 得到监视； 6.2.1 职业 e） 予以沟通； 健康安全目 f） 在适当时予以更新。 标
是否制定目标
查有财务部目标,目标 是火灾事故伤害为O, 符合
触电事故伤害0.
在策划如何实现职业健康安全目标时，组织应确定：
a）要做什么；
b）需要什么资源；
职责和权限分配到组织内各次并予以沟通，且作为成文
5.3 组织的 岗位、职责 、责任和权 限
信息予以保持。组织内每一层次的工作人员均应为其所控 制部分承担职业健康安全管理体系方面的职责。 注：尽管职责和权限可以被分配，但最高管理者仍应为职 业健康安全管理体系的运行承担最终问责。 最高管理者应对下列事项分配职责和权限：
带来其他风险和其他机遇。
是否针对职业健康 安全体系的导入， 相关的机遇是否有 充分的识别？是否 针对机遇有制定应 对措施？

3.要有程序变更时的实施和记录
证据：工地及部门不符合的纠正证据，记录及效果等
1.查不符合的监定及处置证据
2.查纠正措施的记录及内容
3.查预防措施的记录
4.查持续改进的证据
5.查异常情况时的信息交流
4.5.3记录
1.应有标识、保持、处理记录的程序
2.培训记录、审核、评审结果也应包括在内
3.记录的保管要求
---------目标和指标的达成情况
---------环境动向、信息
---------相关方的意见、见解、投诉
8．研讨内容应文件化（观察、结论、建议）
证据：管理评审报告、评审记录及改进措施效果、环境绩效等
1．查管理评审输入
2．查管理评审输出
----------管理评审报告
3．查相关方满意情况
4．查改进措施及效果评价的证据
2.查本部门的记录
3.查记录易检索，用防止损伤、丢失的办法保管、规定并记录保管期限
5.查建立并保持组织内部、相关方获取记录的程序
4.5.3记录
---------检查、维护、校准
---------承包方、供应方
---------事故
---------影响评价
（2）还应考虑：
----------正常运作条件
----------停止、起动的条件
----------紧急事态的影响
证据：环境因素及重大环境因素评价、识别记录，清单及现场的验证、控制的证据
1.查是否考虑了ISO14001附录的内容：看是否评价并传递了环境因素信息
2.查是否对环境因素进行了评价和确认
平易电子技术（深圳）有限公司
内审检查表
受审核部门：财务部内审员：日期：
ISO14001

经对相关人员询问，对部门工作的职责和权限比较了解。
6.2环境目标
6.2职业健康安全目标
3.2 质量方针和目标
出示质量/环境/安全目标分解表
目标、指标管理方案？
目标、指标管理方案的完成情况？
出示了质量/环境/安全目标分解表，部门环境/职业健康安全目标、指标管理方案的完成情况良好，符合管理体系要求。按季度由办公室对公司各部门质量/环境/安全目标完成情况进行了检查，本部门目标均实现。
6.1.2.1危险源辨识
6.1.2.2职业健康安全风险和其他职业健康安全管理体系风险的评价
6.1.2.3识别职业健康安全机遇和其他机遇
是否对危险源进行了识别，识别了哪些危险源？有无相关记录表格？
建立了《危险源辨识与风险评价控制程序》从各部门的活动、产品和服务中对环境因素/危险源进行了识别，按部门识别了外出交通事故、食物中毒等危险源，出示了危险源辨识与风险评价表、不可接受安全风险清单等记录表格，现场查看和对照识别表，对现场的危险源进行了确认和辨识，识别基本全面，未发现危险源遗漏。符合要求。
6.1应对风险和机遇的措施
6.1应对风险和机遇的措施
策划环境、职业健康安全管理体系时，是否考虑到4.1和4.2中所提及的问题？有无指出环境管理体系的范围？是否确定需要应对的风险和机遇？以及潜在的紧急情况？有无相应的需要应对风险和机遇的文件化信息？
管理层在策划管理体系时，考虑到本企业的现状，如1、大量现金存、取款途中发生抢劫，导致公司资产遭受损失；
8.2应急准备和响应
8.2应急准备和响应
是否按照规定要求制作了应急演练计划，并实际组织了应急演练？
是否按照规定要求对演练过程进行了记录？
查制定了应急预案。在办公地点配备了灭火器和、禁止吸烟、防触电警示牌等。

D5相关经费管理
a)依据相关规定，严格装备经费（包括预付款）管理，专款专用，不得克扣、挪用、截留；(5)
b)采取有效措施确保资金投入或拨付后安全使用。
内审员/日期：审核组长/日期：
b)采取措施，确保财务会计管理制度的落实。
D2财务机构与会计人员
a)根据会计业务和申请承制装备需要，设置合理的财务机构，并规定财务机构及会计人员的职责；(3)
b)财务机构负责人(会计主管人员)应具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上经历。(2)
D3资金运营状况
a）建立完善的经营管理机制，保持经济收入稳定增长；
4）速动比率80%；
5）销售（营业）增长率11.0%；
6）资本保值增值率105.0%
D4资产管理状况
a)凡占有国有资产的申请单位(包括企事业单位，下同)应完善国有资产管理制度；按规定申办国有资产产权登记，并提供产权登记机关颁发的《国有资产产权登记证》；特殊情况，应提供符合规定的有效证明文件；(5)
b)无国有资产的单位应建立资产管理制度并落实，资产规模应满足申请承制装备的需要。(5)
编号：****序号：
受审核部门：部门负责人：审核日期：
涉及条款
审核内容、证据及方法
审核记录
不符合标记
4.2
理解相关方的需求和期望
1.是否确定了本部门与质量管理体系有关的所有相关方？是否对这些相关方的信息及其相关要求进行了监视和评审？
6.1
应对风险和机遇的措施
1.是否进行了风险和机遇识别？其应对措施？
6.2
质量目标及其实现的策划
1.是否已建立部门质量目标，并定期进行了监视和测量？该质量目标是否与质量方针和持续改进的承诺相一致？
所建立质量目标是否可测量？

5.保证履行特殊的EMS职务的员工的能力
证据：关键岗位的人员能力识别别考核记录、培训计划、记录、证书等。供方有关人员的培训记录
1.查文件化的培训程序
2.查人员环境意识及能力的识别
3.查人员培训的需求及计划
4.查主要管理人员的培训记录
5.查人员环保培训及能力评价的证据
6.查看本部门员工的培训记录及考核结果；
管理评审
1.由最高管理者实施
2.自主性进行
3.收集必要信息
4.评审文件化
5.评审言明方针、目标及其他因素变更的必要性
6.要反映出审核结果信息变化和持续改进的关系
7.评审应由有一定水平的管理者进行，包括事项为：
---------审核结果
---------目标和指标的达成情况
---------环境动向、信息
--------可以追踪
--------可以损坏、丢失
4.明确保管期限并记录
5.适合标准要求
6.记录的主要种类有：
--------法律、法规及其他要求
--------投诉
---------培训
1.查记录的标识、汇集、使用、填写、保管、维护及废弃的程度的设立和保持
2.查本部门的记录
3.查记录易读懂、能识别有关的活动、产品、服务
运行控制
1.明确有关重大环境影响的运行活动要沿着目标和指标进行
2.实施以下项目：
---------运行的程序
---------程序中的运行标准
---------确立有关重大环境影响的程序，并传达给供应方，承包方
证据：施工现场和办公区域的控制状况及相关运行记录
1.查运行过程的识别和活动策划
2.查管理方案的实施效果
证据：国家、地方、行业的法律与法规文件、评审及传递证据

主要通过邮件，讨论工作完成情况，工作目标、计划，
∨
进行意见交流，：通知各部门每月结账计划，联系报销
等安排。
∨
已建立19年度培训计划表，共1个计划，为外部考 试，中级会计师。
∨
19年第一季度无计划培训项目。
∨
为外部考试，通过考试取得的证书等进行验证。
∨
知晓公司质量、环境和职业健康安全管理方针和目标
∨
知晓与工作相关的重要环境因素和相关环境影响
安全费用台账记录于ERP上，经财务经理确认后导 出形成纸质版年度安全费用台账。
固体废弃物按GLD-HFWI-D1-004《固体废弃物管理 规定》处理。
7.3 意识
7.3 意识
7.3 意识
员工是否知晓公司质量、环境和职业健康安全管理方 针 员和 工目是标否？知晓与工作相关的重要环境因素和相关环境 影 员响 工？是否知晓其对管理体系的贡献，以及不符合管理 体系要求的后果？
■ ■ ■
□ □ □
如何沟通？沟通形式是否恰当？开展的情况，信息是 否被有效的利用？相关记录是否保存？
表
Rev.：B/0
■计划内 □计划外
记录
符合
不符 合
现场记录
按已建立的GGLD-HFQEHP-26《组织环境与相关方要
求控制程序》规定识别收集，收集相关方的需求和
∨
期望，并制定相应措施，提供2019.3.18《相关方 需求和期望统计表》，主要内容包括合法经营、质
量保证、稳定的供应关系、安全生产、环保达标等
■
评价
6.1 应对风 6.1.2 环境 险和机遇的 因素
措施
有无识别本部门环境因素？有无制定控制措施？
■
是否有重要环境因素？有无制定控制措施？