最新会计信息系统课件

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生成销售凭证
销售Fra Baidu bibliotek务-报价
P3电脑？它 目前的销售价
格是……
您好，我 想了解一 下你们公 司P3电脑 的价格。
销售业务-报价
客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA电脑 企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市场价格 为6000元/台。
销售业务-报价
业务人员
手工录入
销售报价单
审核
客户是谁？ 客户
销售业务-发货
业务人员
参照订单
销售发货单
审核
发什么？
R 商品
从哪里发？ 仓库
价钱多少？ 价钱
销售业务
此时，业务员想查询昌新贸易公司的发货信息。
报表-统计表-发货单开票收款勾对表
销售业务
发货单开票收款勾对表：可以查询发货、开票、收款、预收款 的统计信息。
销售业务-发货-小结
与库存管理集成使用，并且设置销售生 成销售出库单，则发货单审核时生成销 售出库单，否则在库存管理根据发货单 生成销售出库单。
报价（报价单）
出库（销售出库单）
审核
审核
审
系
订货（销售订单） 核
出库记帐
统
审核
实 现
发货（发货单）
生成出库凭证
审核
开票（销售发票）
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-开票
业 务 人
客 户
员
发票：是企业出货时开给客户的出货证明， 上面记载货物名称、单价、数量、总价、税 额等资料。
销售业务-开票
昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期， 向仓储部开具了发货单。
同时，业务一部据此向昌新贸易公司开据专用销 售发票一张。
随后，业务一部将销售发票交给财务部门，财务 部门审核并结转此业务的收入及成本。
于是仓储部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所 订货物。
会计信息系统课件
学习目标
熟悉销售应收款管理系统的初始设置 掌握应收款管理系统的业务处理流程 理解应收款管理系统与其它系统的关系 了解客户往来的含义
销售业务
案例：客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA 电脑企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市 场价格为6000元/台。
业务一部向昌新贸易公司开具发货单后，同时 开据专用销售发票一张。
销售业务-开票
收款
参照发货单
开票
确定开具普通 发票还是专用 发票。
多张发货单可 汇总开票，一 张发货单也可 拆单生成多张 发票。
审核
查 询
不同部门业务 员的发货单可 汇总开票。
销售业务-开票-小结
多张发货单可汇总开票，一张发货单 也可拆单生成多张发票。
审核
生成销售凭证
销售业务-发货
销售发货：
当客户订 单交期来临时， 相关人员应根 据订单进行发 货。销售发货 即企业执行销 售订单，将货 物发往客户。
经理，这是 昌新贸易公 司的发货单， 您看是否可 以开始发货？
？数量、价格、
库存….，好，非 常好，发货吧！
销售业务-发货
业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期，向 仓储部开具发货单。
不同部门业务员的发货单可汇总开票。 销售开票相关信息可以通过销售发票
列表、销售统计表、发票日报、发票 使用明细表、销售收入明细表、销售 明细表进行查询。
销售业务-应收款管理
客户
业务部门
仓储部
业 务 流 程
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
财务
财务处理
订购 询价
报价（报价单）
出库（销售出库单）
审核
审核
根据选项中“是否有超订量发货控制”， 决定是否可超销售订单数量进行发货。
参照订单发货时，一张订单可多次发货， 多张订单也可一次发货。
销售发货相关信息可以通过发货单列表、 发货统计表、发货明细表进行查询。
销售业务-开票
客户
业务部门
业 务 流 程
咨询产品、价格
销售处理
仓储部
发出商品
财务
财务处理
订购 询价
销售业务-订货
...您好，上次给 您的电脑报价， 您满意吗？ ….很好，那我 现在就给您打 出订单！
销售订货：是由购销双方确认的客户要 货需求的过程。
哦，很满意！ 我们公司经 过研究，决 定订购你们 的产品……
销售业务-订货
昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
销售业务-订货
业务人员
参照报价单
销售订单
审核
客户是谁？ 订购什么？ 订购多少？ 价钱多少？
客户
R 商品
数量
价钱
销售业务-订货
订单执行统计表：可以提供销售订单的发货、开票、 收款、预收款的执行情况。
销售业务-订货-小结
所有从报价单带入的信息均可修改。 报价单被参照后与订单不建立关联，
即使审核后也可以删除。 销售订货相关信息可以通过订单列
财务部对此笔业务进行记帐并生成凭证。
销售业务
客户
业 务 流 程
咨询产品、价格
业务部门
销售处理
仓储部
发出商品
财务
财务处理
订购 询价
报报价价（（报报价价单单））
出库（销售出库单）
审核
审核
审
系
订货（销售订单） 核
出库记帐
统
审核
实 现
发货（发货单）
生成出库凭证
审核
开票（销售发票）
复核
销售收款（应收款管理）
表、销售订货统计表、订单执行统 计表进行查询。
销售业务-发货
客户
业务部门
业 务 流 程
咨询产品、价格
销售处理
仓储部
发出商品
财务
财务处理
订购 询价
报价（报价单）
出库（销售出库单）
审核
审核
审
系
订货（销售订单） 核
出库记帐
统
审核
实 现
发货（发货单）
生成出库凭证
审核
开票（销售发票）
复核
销售收款（应收款管理）
销售业务-应收款管理
随后，业务一部将销售发票交给财务部门，财务 部门审核并结转此业务的收入及成本。
销售业务-应收款管理
财务人员审核
发票制单
咨询什么？
R 商品
价钱多少？ 价钱
销售业务-订货
客户
业务部门
业 务 流 程
咨询产品、价格
销售处理
仓储部
发出商品
财务
财务处理
订购 询价
报价（报价单）
出库（销售出库单）
审核
审核
审
系
订货（销售订单） 核
出库记帐
统
审核
实 现
发货（发货单）
生成出库凭证
审核
开票（销售发票）
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
审
系
订货（销售订单） 核
出库记帐
统
审核
实 现
发货（发货单）
生成出库凭证
审核
开票（销售发票）
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-应收款管理
发 票
制
单
管
理
应
审核
收
单
应收款管理：主要用于核算和管理客户往来款项， 同时提供了统计分析的功能。（它以发票、应收单 等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形 成的往来款项，处理应收款项的收回、坏帐、转帐 等情况，）