齐峰股份：内部控制鉴证报告 2010-11-23

企业内部控制具体规范目录企业内部控制具体规范第xx号——货币资金 (4)第一章总则 (4)第二章职责分工与授权批准 (4)第三章现金和银行存款的控制 (5)第四章票据及有关印章的管理 (7)企业内部控制具体规范第xx号——采购与付款 (7)第一章总则 (8)第二章职责分工与授权批准 (8)第三章请购与审批控制 (9)第四章采购与验收控制 (9)第五章付款控制 (10)企业内部控制具体规范第xx号——存货 (11)第一章总则 (11)第二章岗位分工及授权批准 (12)第三章请购与采购控制 (13)第四章验收与保管控制 (13)第五章领用与发出控制 (15)第六章盘点与处置控制 (15)企业内部控制具体规范第xx号--对外投资 (16)第一章总则 (16)第二章职责分工与授权批准 (17)第三章对外投资可行性研究、评估与决策控制 (18)第四章对外投资执行控制 (19)第五章对外投资处置控制 (20)企业内部控制具体规范第xx号—-工程项目 (21)第一章总则 (21)第二章职责分工与授权批准 (21)第三章项目决策控制 (22)第四章概预算控制 (23)第五章价款支付控制 (23)第六章竣工决算控制 (24)企业内部控制具体规范第xx号--固定资产 (25)第一章总则 (25)第二章岗位分工与授权批准 (25)第三章取得与验收控制 (26)第四章使用与维护控制 (28)第五章处置与转移控制 (29)企业内部控制具体规范第xx号—-销售与收款 (30)第一章总则 (30)第三章销售与发货控制 (32)第四章收款控制 (33)企业内部控制具体规范第xx号-—筹资 (35)第一章总则 (35)第二章岗位分工与授权批准 (36)第三章筹资决策控制 (36)第四章筹资执行控制 (37)第五章筹资偿付控制 (38)企业内部控制具体规范第xx号—-成本费用 (39)第一章总则 (40)第二章岗位分工及授权批准 (40)第三章成本费用预测、决策与预算控制 (41)第四章成本费用执行控制 (42)第五章成本费用核算 (42)第六章成本费用分析与考核 (43)企业内部控制具体规范第xx号-—担保 (44)第一章总则 (44)第二章职责分工与授权批准 (45)第三章担保评估与审批控制 (46)第四章担保执行控制 (47)企业内部控制具体规范第xx号—-合同 (48)第一章总则 (48)第二章岗位分工与授权审批 (49)第三章合同草案编制控制 (50)第四章合同审核控制 (50)第五章合同订立控制 (51)第六章合同履行控制 (52)企业内部控制具体规范第xx号-—对子公司的控制 (54)第一章总则 (54)第二章对子公司的组织及人员控制 (54)第三章对子公司业务层面的控制 (56)第四章母子公司合并财务报表及其控制 (58)企业内部控制具体规范第xx号--财务报告编制 (60)第一章总则 (60)第二章岗位分工与职责安排 (60)第三章财务报告编制准备及其控制 (61)第四章财务报告编制及报送控制 (63)企业内部控制具体规范第xx号—-信息披露 (65)第一章总则 (65)第二章信息披露整体控制 (65)第三章信息披露一般流程控制 (66)企业内部控制具体规范第xx号--预算 (68)第一章总则 (68)第三章预算编制控制 (69)第四章预算执行控制 (70)第五章预算调整控制 (72)第六章预算分析与考核控制 (72)企业内部控制具体规范第xx号--人力资源政策 (74)第一章总则 (74)第二章岗位职责与人力资源需求计划 (74)第三章招聘、培训与离职 (75)第四章人力资源考核政策 (77)第五章薪酬及激励政策 (77)企业内部控制具体规范第xx号-—计算机信息系统 (78)第一章总则 (78)第二章岗位分工与授权审批 (79)第三章信息系统开发、变更与维护控制 (80)第四章信息系统访问安全 (82)第五章硬件管理 (83)第六章会计电算化及其控制 (84)企业内部控制具体规范第xx号—-货币资金(征求意见稿）第一章总则第一条为了引导企业加强对货币资金的内部控制，保证货币资金的安全,提高货币资金的使用效益，根据《企业内部控制规范--基本规范》以及国家有关法律法规，制定本规范。

兴民智通（集团）股份有限公司内部控制鉴证报告和信专字（2020）第000498号目录页码一、内部控制鉴证报告1-2二、兴民智通（集团）股份有限公司内部控制评价报告3-11和信会计师事务所（特殊普通合伙）二〇二〇年六月十一日内部控制鉴证报告和信专字(2020)第000498号兴民智通(集团)股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的兴民智通（集团）股份有限公司（以下简称“兴民智通”）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2019年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。

一、管理层的责任按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是兴民智通管理层的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表鉴证意见。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。

上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

五、鉴证结论我们认为，兴民智通按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

六、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供兴民智通年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为兴民智通年度报告的附加文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

四川北方硝化棉股份有限公司内部控制鉴证报告中瑞岳华专审字[2010]第0344号目录1．内部控制鉴证报告yyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy1 2．关于内部控制有关事项的说明yyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy2中瑞岳华会计师事务所有限公司Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng DistrictBeijing PRCTel： +86(10)88091188传真：+86(10)88091199邮政编码：100140 PostCode:100140Fax： +86(10)88091199内部控制鉴证报告中瑞岳华专审字[2010]第0344号四川北方硝化棉股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“北化股份”）2009年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2009年度的合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2010年4月21日出具了标准无保留意见的审计报告。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

在审计过程中，我们研究和评价了北化股份与上述财务报表编制相关的内部控制，以确定我们实施财务报表审计的审计程序的性质、时间和范围。

建立健全内部控制制度是北化股份管理层的责任。

我们的责任是在研究和评价《中国注册会计师审计准则》的基础上，并结合财务报表审计目的而进行的，而不是对内部控制的专门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。

中国证券监督管理委员会关于核准魏德俊、陈海峰保荐代表人资格的批复
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国证券监督管理委员会关于核准魏德俊、陈海峰保荐代表人资格的批复
（证监许可〔2010〕1431号）
中国建银投资证券有限责任公司：
你公司报送的《关于魏德俊注册为保荐代表人的申请报告》（中投证报〔2010〕261号）和《关于陈海峰注册为保荐代表人的申请报告》（中投证报〔2010〕235号）及相关文件收悉。

根据《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第63号）等有关规定，经审核，现批复如下：
一、核准你公司魏德俊（身份证号：******************）和陈海峰（身份证号：******************）保荐代表人资格。

二、本批复自核准之日起生效。

二○一○年十月十八日
——结束——。

齐峰新材2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为6,350.16万元，与2022年上半年的2,260.3万元相比成倍增长，增长1.81倍。

利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)齐峰新材2023年上半年的营业利润率为3.60%，总资产报酬率为2.96%，净资产收益率为2.74%，成本费用利润率为3.79%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为448,037.1万元，经营资产的收益率为2.77%。

2023年上半年营业利润为6,202.08万元，与2022年上半年的2,408.12万元相比成倍增长，增长1.58倍。

以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加209.14万元，管理费用减少465.41万元，财务费用减少404.97万元，研发费用减少264.46万元，营业税金及附加减少10.75万元，共计增加1,354.72万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少526.68万元，其他收益减少218.81万元，资产处置收益减少0.61万元，营业成本增加5,490.85万元，资产减值损失增加210.94万元，销售费用增加192.99万元，共计减少6,640.88万元。

各项科目变化引起营业利润增加3,793.96万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 2.37 2.63 2.12速动比率 2.11 2.21 1.772023年上半年流动比率为2.12，与2022年上半年的2.63相比有较大下降，下降了0.51。

2023年上半年流动比率比2022年上半年下降的主要原因是：2023年上半年流动资产为291,844.03万元，与2022年上半年的318,369.17万元相比有所下降，下降8.33%。

2023年上半年流动负债为137,438.06万元，与2022年上半年的121,244.34万元相比有较大增长，增长13.36%。

山东齐峰特种纸业股份有限公司内幕信息知情人管理制度第一章总则第一条为了规范山东齐峰特种纸业股份有限公司（以下简称“公司”）内幕信息管理行为，进一步强化内幕信息保密工作，维护和确保信息披露的公平原则，切实保护公司全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件、业务规则（以下简称“证券相关法规及规定”）及《山东齐峰特种纸业股份有限公司章程》、《山东齐峰特种纸业股份有限公司信息披露事务管理制度》的规定，特制定本制度。

第二条董事会是负责公司内幕信息管理工作的机构，董事会秘书负责组织实施董事会关于内幕信息管理的工作，当董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表代行董事会秘书的职责。

证券部具体负责公司内幕信息登记备案的日常管理工作。

公司董事会秘书和证券部负责证券监管机构、证券交易所、证券公司等机构及新闻媒体、股东的接待、咨询（质询）、服务工作。

第三条证券部是公司唯一的信息披露机构。

未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关涉及公司内幕信息及信息披露的内容。

对外报道、传送的文件、软（磁）盘、录音（像）带、光盘、其他储存介质等涉及内幕信息及信息披露内容的资料，须经董事会秘书审核同意(并视重要程度呈报董事会审核)，方可对外报道、传送。

第四条公司董事、监事及高级管理人员和公司各部门、各控股子公司和参股公司等及相关人员都应做好内幕信息的保密工作，配合内幕信息知情人的登记备案工作。

第二章内幕信息及内幕信息知情人第五条本制度所称内幕信息是指为内幕人员所知悉的涉及公司的经营、财务或者对公司股票及衍生品种的交易价格有重大影响的尚未公开的信息。

本制度所称尚未公开是指公司尚未在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定的并经公司指定的信息披露媒体上正式公开。

第六条本制度所称内幕信息的范围依据《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件、业务规则等和《山东齐峰特种纸业股份有限公司信息披露事务管理制度》确定，包括但不限于：（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；（二）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；（三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；（五）公司发生重大亏损或者重大损失；（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（七）公司的董事、三分之一以上监事或者总经理发生变动；（八）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；（九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；（十）涉及公司的重大诉讼，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；（十一）公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；（十二）公司分配股利或者增资的计划；（十三）公司股权结构的重大变化；（十四）公司债务担保的重大变更；（十五）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；（十六）公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；（十七）上市公司收购的有关方案；（十八）中国证监会认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息及该会规定的其他事项。

2012年第三季度报告一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议公司负责人李学峰、主管会计工作负责人李安乐及会计机构负责人(会计主管人员) 张淑芳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整□是√否□不适用扣除非经常性损益项目和金额√适用□不适用公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明1、非标意见情况□适用√不适用2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况□适用√不适用3、日常经营重大合同的签署和履行情况□适用√不适用4、其他□适用√不适用（三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用（四）对2012年度经营业绩的预计2012年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形（五）其他需说明的重大事项1、证券投资情况□适用√不适用2、衍生品投资情况□适用√不适用3、报告期末衍生品投资的持仓情况□适用√不适用4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表5、发行公司债券情况是否发行公司债券□是√否四、附录（一）财务报表是否需要合并报表：√是□否□不适用如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：山东齐峰特种纸业股份有限公司单位：元法定代表人：李学峰主管会计工作负责人：李安乐会计机构负责人：张淑芳2、母公司资产负债表编制单位：山东齐峰特种纸业股份有限公司单位：元法定代表人：李学峰主管会计工作负责人：李安乐会计机构负责人：张淑芳3、合并本报告期利润表编制单位：山东齐峰特种纸业股份有限公司单位：元本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。