2015年广西壮族自治区理财规划师资格试题及答案

理财学考试题和答案解析一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 理财规划的第一步是（）。

A. 确定理财目标B. 资产配置C. 风险评估D. 投资决策答案：A解析：理财规划的第一步是确定理财目标，因为理财目标是整个理财规划的基础和出发点。

2. 以下哪项不是个人理财规划的主要内容？（）A. 现金规划B. 投资规划C. 教育规划D. 企业规划答案：D解析：个人理财规划的主要内容主要包括现金规划、投资规划、教育规划等，而企业规划不属于个人理财规划的范畴。

3. 以下哪项不是理财规划师的职业道德要求？（）A. 客户利益至上B. 保密原则C. 追求个人利益最大化D. 持续学习答案：C解析：理财规划师的职业道德要求包括客户利益至上、保密原则和持续学习，而追求个人利益最大化是不符合职业道德要求的。

4. 以下哪项不是理财规划中的资产配置原则？（）A. 风险与收益相匹配B. 资产多样化C. 短期投资为主D. 长期投资为主答案：C解析：理财规划中的资产配置原则包括风险与收益相匹配、资产多样化和长期投资为主，而短期投资为主并不是资产配置的原则。

5. 以下哪项不是理财规划中的风险管理工具？（）A. 保险B. 投资组合C. 期货D. 信用卡答案：D解析：理财规划中的风险管理工具主要包括保险、投资组合和期货等，而信用卡并不是风险管理工具。

6. 以下哪项不是理财规划中的税务规划内容？（）A. 个人所得税B. 企业所得税C. 增值税D. 遗产税答案：C解析：理财规划中的税务规划内容主要包括个人所得税、企业所得税和遗产税等，而增值税并不是税务规划的内容。

7. 以下哪项不是理财规划中的退休规划内容？（）A. 养老金规划B. 医疗保险C. 子女教育D. 住房规划答案：C解析：理财规划中的退休规划内容主要包括养老金规划、医疗保险和住房规划等，而子女教育并不是退休规划的内容。

8. 以下哪项不是理财规划中的遗产规划内容？（）A. 遗嘱B. 信托C. 保险D. 投资组合答案：D解析：理财规划中的遗产规划内容主要包括遗嘱、信托和保险等，而投资组合并不是遗产规划的内容。

理财规划师试题及答案
1.下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是()。

(A)全部承担无限责任
(B)全部承担有限责任
(C)有的承担有限责任，有的承担无限责任
(D)合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确定
2.下列不属于股东会职权的是()。

(A)决定公司的经营方针和投资计划
(B)审议批准董事会的报告
(C)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议
(D)对董事会决议事项提出质询或者建议
3.股份有限公司的注册资本最低额应为()。

(A)1000万元
(B)500万元
(C)50万元
(D)30万元
4.流动性比率是现金规划中的重要指标，通常情况下，流动性比率应保持在()左右。

(A)1
(B)2
(C)3
(D)10
5.下列可以反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情况的表格是()。

(A)现金流量表
(B)损益表
(C)资产负债表
(D)支出表
参考答案：1-5ADBCA。

2015年广西银行职业资格《个人理财》：销售文本考试试卷一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）1、下列可用于贷款抵押的财产有__。

A．抵押人有处分权的半成品B．抵押人的自留地C．公立医院的医疗卫生设施D．抵押人依法承包的耕地的土地使用权2、银行信贷人员需要对借款企业所处的环境进行全面分析，对借款企业所面临的__进行评估，从而在授信过程中规避风险。

A．外部系统性风险B．信用风险C．外部非系统性风险D．利率风险3、关于商业银行存放同业及其他金融机构的款项，下列说法正确的是__。

A．商业银行在其他银行保有存款是因为投资的风险较低B．存放同业是商业银行的一项负债业务C．存放同业是商业银行的一项资产业务D．商业银行存放同业的存款属于定期存款性质4、关于效益性、安全性和流动性原则，以下说法错误的是__。

A．贷款的期限越长，利率越高B．银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金安全而展开的C．在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，效益性相应较好D．信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但效益性相应较好5、属于基金管理人的职责的是__。

A．安全保管基金财产B．保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料C．开设基金财产的资金账户和证券账户D．编制中期和年度基金报告6、下列关于贷款的表述不正确的是__。

A．固定利率贷款在贷款期限内遇利率调整要分段计息B．中长期贷款采用分期偿还方式C．委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金D．短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式7、《贷款风险分类指导原则》采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类。

即正常、关注、次级、可疑和__。

A．危险B．无期C．坏账D．损失8、个人住房贷款的期限最长可达__年。

A．10B．20C．30D．509、以下公式错误的有_________。

理财规划师二级考试答案一、单项选择题（每题1分，共20分）1. 理财规划师在为客户制定理财规划时，首先需要了解的是（）。

A. 客户的财务状况B. 客户的投资偏好C. 客户的个人兴趣D. 客户的生活习惯答案：A2. 以下哪项不是理财规划师在进行投资规划时需要考虑的因素？（）。

A. 投资期限B. 投资风险C. 投资收益D. 投资地点答案：D3. 理财规划师在为客户进行退休规划时，应该首先考虑的是（）。

A. 退休后的生活费用B. 退休后的医疗保障C. 退休后的娱乐活动D. 退休后的旅行计划答案：A4. 在进行教育规划时，理财规划师需要考虑的主要因素不包括（）。

A. 教育费用的预算B. 教育投资的回报率C. 教育投资的风险D. 教育投资的流动性答案：B5. 理财规划师在为客户制定遗产规划时，应该考虑的主要因素是（）。

A. 遗产的税收问题B. 遗产的分配方式C. 遗产的保管问题D. 遗产的法律问题答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分）6. 理财规划师在为客户制定理财规划时，需要考虑的财务目标包括（）。

A. 短期财务目标B. 中期财务目标C. 长期财务目标D. 所有选项答案：D7. 以下哪些是理财规划师在进行投资规划时需要考虑的风险因素？（）。

A. 市场风险B. 信用风险C. 流动性风险D. 所有选项答案：D8. 在进行退休规划时，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 退休金的来源B. 退休金的金额C. 退休金的领取方式D. 所有选项答案：D9. 教育规划中，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 教育费用的预算B. 教育投资的回报率C. 教育投资的风险D. 教育投资的流动性答案：A C10. 遗产规划中，理财规划师需要考虑的内容包括（）。

A. 遗产的税收问题B. 遗产的分配方式C. 遗产的保管问题D. 遗产的法律问题答案：A B D三、判断题（每题1分，共10分）11. 理财规划师在为客户制定理财规划时，不需要考虑客户的个人兴趣。

理财规划师考试答案【篇一：理财规划师考试《基础知识》试题及答案】class=txt>总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题（请从4个备选答案中选择1个正确答案，将正确答案前的字母填到题目中的括号内）(1)根据《合伙企业法》规定合伙人对企业债务负（）。

(2)在（）阶段，行业里每个企业都占有一定比例的市场份额。

(3)下列各项所得中，免征个人所得税的是（）。

(4)下列关于有限合伙企业不同于普通合伙企业规定说法不正确的是（）。

(5)直方图是概率统计中经常会使用到的一种统计图表.直方图的绘制要基于统计调查的数据，其中每一组数据的相对频数是（）。

(6)资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源。

对该资源的预期会给企业带来经济利益。

下列项目中，符合资产定义的是（）。

(7)如果流动负债小于流动资产，则期末以现金偿付一笔短期借款所导致的结果是（）。

(8)（）的资金来源是中国人民银行的再贷款，资金用于农业生产和建设。

(9)个人申购和赎回开放式证券投资基金单位，（）印花税。

(10)以下属于财产权的是（）。

(11)现代意义的理财规划业务首先出现在（）。

(12)下列经济业务中，（）不会发生。

(13)相关成本是指与制定决策相关的成本，也就是进行决策时必须认真加以考虑的各种形式的未来成本。

以下不属于相关成本的（）。

(14)在我国境内无住所，但居住满一年而未超过5年的个人，（）所得纳税。

(15)（）是公司内部的监督机构，行使对公司的经营活动和经营管理的监督权。

(16)在经济学研究中，经济增长的长期趋势线的斜率是（）。

(17)某公司与政府机关共同使用一栋共有土地使用权的建筑物。

该建筑物占用土地面积2000平方米，建筑物面积10000平方米(公司与机关的占用比例为4比1)，该公司所在市城镇土地使用税单位税额每平方米5元，该公司应纳城镇土地使用税（）元。

(18)会计核算的基本前提是对会计核算所处的时间、空间环境所作的合理设定。

理财规划师《基础知识》试题及答案汇总理财规划师《基础知识》试题及答案汇总1、国内生产总值是衡量一个国家宏观经济运行规模的最重要的指标，以下关于GDP的理解，不正确的是()。

A.是流量而不是存量B.市场活动所导致的价值C.中间产品价值计入GDPD.是一个市场价值的概念C2、下列有关国民生产总值的说法不正确的是()。

A.GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动B.GDP是流量而不是存量C.家务劳动、自给自足生产等非市场活动不计入GDP中D.家务劳动、自给自足生产等非市场活动计入GDP中D3、在宏观经济学中，劳动力被定义为年龄在()岁以上的正在工作或者正在失业的人的群体。

A.14B.16C.18D.20C4、把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种计算GDP的方法被称为()。

A.生产法B.收入法C.支出法D.产出法A5、财政政策工具是财政当局为实现既定的政策目标所选择的操作手段，以下不属于运用财政政策工具的情况是()。

A.增加政府购买支出B.在债券市场买卖国债C.提高转移支付D.调整税率B6、银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政策工具的情况是()。

A.提高再贴现利率B.降低法定准备金率C.提供优惠利率D.发行国债7、对通货膨胀的测量通常采用()为主要指标。

A.批发物价指数B.消费者价格指数C.居民生活费用指数D.物价平减指数B8、济周期的某个时期，产出、价格、利率、就业不断上升，直至某个高峰，说明经济运行处于()阶段。

A.繁荣B.萧条C.衰退D.复苏A9、观经济运行过程中，失业是具有相当重要性的经济现象。

下面关于失业的说法不正确的是()。

A.失业是指符合工作条件、有工作愿望并且愿意接受现行工资的人没有找到工作的这样一种情况B.就业率即为1减去失业率C.潜在就业量是指在现有激励条件下所有愿意工作的人都参加生产时所达到的就业量D.当就业量等于潜在就业量时，失业率为零10、982年作为基年，某国1997年的名义GDP为300亿元，1997年的实际GDP为260亿元，则从1982年到1997年该国价格水平上涨了()。

理财规划师之二级理财规划师试卷和答案单选题（共20题）1. 可以引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实()。

A.只能是合法行为B.只能是表示行为C.只能是民事行为D.可以是合法行为也可以是违法行为【答案】 D2. 扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方法中的()。

A.古典概率方法B.统计概率方法C.主观概率方法D.样本概率方法【答案】 A3. 理财规划师出于谨慎的考虑，主要对经常性收入部分的未来变化情况进行预测，由于经常性收入项目多半有其固定的预期基础，理财规划师的工作重点是确定各种变化比率，（）不是理财规划师需要关注的比率。

A.通货膨胀率B.投资收益率C.存款准备金率D.税率【答案】 C4. 以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票称之为( )A.B股B.H股C.N股D.S股【答案】 A5. 某上市公司预计一年后支付现金股利1元/股，并且以后每年的股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为15%，该股票当前的价格应该为()元/股。

A.10.5B.11.5C.12.5D.13.5【答案】 C6. 刘先生购买了一张5年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为7%，则该债券的发行价格为()元。

A.71B.82C.86D.92【答案】 A7. 国外个人理财业务发展中，( )通常被认为是个人理财业务的萌芽时期。

A.20世纪20年代到50年代B.20世纪60年代到80年代C.20世纪30年代到60年代D.20世纪90年代【答案】 C8. ()是我国传统美德，是道德的核心，也是做人的基础。

A.社会公德B.职业道德C.天人合德D.伦理道德【答案】 D9. 关于理财规划师帮助客户作为委托人完成保障信托的设立的程序，下列叙述不正确的一项是()。

A.委托人要根据预算准备一笔风险保障基金并选择受托人。

受托人的选择非常严格，必须是专业而且资信、制度比较好的机构B.受托人为委托人设立风险管理信托账户。

理财考试题目及答案一、单选题（每题2分，共10题，满分20分）1. 以下哪项不是理财规划的基本步骤？A. 确定理财目标B. 评估个人财务状况C. 制定投资计划D. 定期进行健康检查答案：D2. 理财规划中，风险承受能力通常与以下哪个因素无关？A. 投资期限B. 资产配置C. 个人年龄D. 个人职业答案：B3. 以下哪种投资工具属于固定收益类投资？A. 股票B. 债券C. 期货D. 期权答案：B4. 个人理财中，紧急备用金一般建议保留多少个月的生活开支？A. 3-6个月B. 6-12个月C. 1-3个月D. 12个月以上答案：A5. 以下哪项不是个人理财规划中的风险管理工具？A. 保险B. 储蓄C. 投资组合多样化D. 赌博答案：D二、多选题（每题3分，共5题，满分15分）1. 理财规划中，以下哪些因素需要考虑？A. 个人收入B. 个人支出C. 个人资产D. 个人负债答案：A, B, C, D2. 以下哪些属于个人理财规划中的风险规避策略？A. 购买保险B. 投资高风险产品C. 投资组合多样化D. 定期存款答案：A, C, D3. 以下哪些是理财规划中常用的投资工具？A. 股票B. 债券C. 房地产D. 艺术品收藏答案：A, B, C, D4. 以下哪些是理财规划中考虑的税务规划？A. 合理避税B. 延迟缴税C. 增加应税收入D. 利用税收优惠答案：A, B, D5. 以下哪些是个人理财规划中的风险评估内容？A. 投资风险B. 信用风险C. 市场风险D. 流动性风险答案：A, B, C, D三、判断题（每题1分，共5题，满分5分）1. 理财规划的目标是最大化投资回报。

（错误）2. 个人理财规划中，不需要考虑通货膨胀的影响。

（错误）3. 理财规划中，紧急备用金的设置是为了应对突发事件。

（正确）4. 理财规划中，投资组合多样化可以降低非系统性风险。

（错误）5. 理财规划中，定期存款不属于风险管理工具。

理财规划师之二级理财规划师练习试题附有答案详解单选题（共20题）1. 资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该资源的预期会给企业带来经济利益。

以下对于资产定义的理解，说法错误的是()。

A.或有资产不能作为企业的资产确认B.企业对融资租入的固定资产没有所有权C.企业对资产负债表中的资产都拥有所有权D.不能给企业带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认【答案】 C2. 在()计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。

A.现值B.历史成本C.重置成本D.可变现净值【答案】 D3. 关于等额本息法的描述，()是错误的。

A.采用等额本息法进行还款，每月所还款项相同B.采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等C.使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理D.使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的【答案】 B4. 下列四项中不属于政府教育资助项目的为()。

A.特殊困难补助B.减免学费政策C.奖学金D.“绿色通道”政策【答案】 C5. 一般来说，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是()。

A.警告B.罚款C.暂停执业D.取消理财规划师资格【答案】 D6. 下列关于遗嘱撤销和修订的说法，错误的是()。

A.遗嘱撤销后没有设立新的遗嘱的，前一个遗嘱依然有效B.遗嘱人生前的行为如果与遗嘱内容相抵触的，推定遗嘱人对遗嘱作了修订、撤销C.遗嘱人故意销毁遗嘱的，推定为遗嘱人撤销遗嘱D.遗嘱的修订、撤销不适用代理，只能由遗嘱人亲自实施【答案】 A7. 个人因从事彩票代销业务取得的所得，应按照()项目计征个人所得税。

A.工资、薪金所得B.劳务报酬所得C.偶然所得D.个体工商户的生产、经营所得【答案】 D8. X公司的股权回报率是()。

A.7.5%B.15.0%C.22.5%D.30.0%【答案】 B9. 股指期货作为一张金融衍生产品：主要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方式有()。