2011春电算化会计--05任务总账日常业务处理

会计电算化系统日常账务处理1. 概述会计电算化系统是现代会计工作中的重要辅助工具，通过计算机技术实现会计信息的录入、处理、统计和报表生成等功能。

其中，日常账务处理是会计电算化系统的核心功能之一，主要包括以下内容：凭证录入、科目余额查询、科目调整、期末结转和报表生成等。

本文将介绍会计电算化系统中的日常账务处理流程及操作方法。

2. 凭证录入2.1 凭证录入方式凭证录入是日常账务处理的基础，通过录入凭证可以记录公司的各项业务活动，包括收入、支出、借款、还款等。

会计电算化系统提供了多种凭证录入方式，包括手工录入、批量导入和模板录入等。

•手工录入：用户可以逐条录入凭证信息，包括凭证号、日期、摘要、科目和金额等。

该方式适用于少量凭证的录入。

•批量导入：用户可以将凭证信息保存为Excel或CSV格式，然后通过系统提供的批量导入功能一次性导入多条凭证。

该方式适用于大量凭证的录入。

•模板录入：用户可以事先定义好凭证模板，然后根据模板要求填写凭证信息。

该方式适用于有规律的凭证录入。

2.2 凭证录入流程凭证录入的流程一般包括凭证查重、凭证审核和凭证保存等步骤。

1.凭证查重：会计电算化系统可以根据凭证号和日期等信息进行凭证查重，避免重复录入。

2.凭证审核：在录入凭证后，会计电算化系统可以进行凭证审核，包括检查凭证的完整性和合法性。

如摘要是否填写、科目是否存在等。

3.凭证保存：凭证审核通过后，会计电算化系统将凭证保存到数据库中，以便后续的查询和处理。

3. 科目余额查询科目余额查询是会计电算化系统中的重要功能之一，通过查询科目余额可以了解企业各个科目的收入、支出和余额情况，为决策提供依据。

科目余额查询一般包括以下内容：•选择查询期间：用户可以选择查询的开始日期和结束日期，系统将根据这个期间查询科目余额。

•选择查询科目：用户可以选择查询的科目范围，如全部科目或指定科目。

•查询结果展示：系统将根据用户的选择，展示相应的科目余额表，包括期初余额、借方金额、贷方金额和期末余额等。

管理会计学的总分类账就像金融交响乐的大师。

负责抓获和组织所有精准，精致的货币动作。

不管是跟踪谁欠了什么还是确保每个人都按时得到报酬你都能搞定就像主厨一样确保每个金融菜都完美地烹饪遵循正确的菜谱和标准这是一个高调的平衡行为，但是，嘿，有人得确保数字跳舞和谐！
日常管理截肢总分类账的另一个真正重要部分是确保所有账户匹配。

这意味着检查总分类账中的余额与个别账户中的余额相同。

如果有任何分歧或错误，我们需要找出到底发生了什么，尽快予以纠正。

这样做对于确保总分类账中的所有财务信息都准确可靠，是极为重要的。

除了全面记录往来业务和认真核对账目外，每日处理总分类账也超越了编制各种财务报告的重要任务。

这些报告是深入了解本组织财务执行情况和财务状况的不可或缺的工具。

这类报告的例子包括试算表、即报表和资产负债表。

必须确保这些报告严格准确，严格按照有关的会计标准和条例，按照财务管理的总体政策和准则编写。

工资费用分配(图示1)
2
1
工资费用分配(图示2)
3
工资费用分配(图示3)
4
5
五、工资报表的输出
在金蝶2000系统中，提供了工资条、工资发 放表、工资汇总表、工资费用分配表、银行代发工 资文件、工资配款表、人员工资结构分析表的输出。 其中工资条、工资发放表和银行代发工资文件是常 用的报表文件。
【举例】
某单位的津贴发放分两档,经营人员300元,其他 人员150元,在计算公式窗口输入: 如果 职员类别=经营人员 则 津贴=300 否则 津贴=150 如果完.
3、注释语句
＊作用：表示该行内容为注释内容，是对有 关内容作出的提示，不参与计算。 ＊公式：//注释内容 【举例】在计算公式窗口中，将光标移动至 计算方法编辑框中的某一行，单击设置注释 块按钮后，系统将在该行首添加“//”然后 输入注释内容，如： //公式应按下列顺序排列，否则结果可能有误。 ＊当要求解除注释时，单击解除注释块按钮 即可。
在日常账务处理中，必须考虑到出纳管理的业务需 要为出纳人员设设置相应的日常处理，支票管理、 查询等系统功能和操作权限。 在金蝶2000系统中设计有专门为出纳服务的出纳模 块，它可以完成现金与银行日记账等出纳报表的输 出、支票管理、银行对账和提供未达账报告等功能。
一、出纳业务管理系统初始设置
4、截尾语句
【作用】取数字的整数部分。 【公式】FIXX（数字，n） n为一整数，用于指定取整开始的位置。此位置是 以小数点为基准的，小数点以前为负值，小数点以 后为正值。 【举例】X的值为12345.6789 那么取两位小数的公式为: FLXX(X,2)=12345.67 那么取小数点前两位的公式为: FLXX(X,-2)=12300.00 取小数点前的整数的公式为: FLXX(X,0)=12345.00 取小数点前的整数公式还可以简化为: FLX(12345.6789)=12345

总账日常业务的操作方法
总账日常业务的操作方法包括以下几个步骤：
1. 录入凭证：将公司日常发生的业务活动进行凭证化处理，凭证包括借方和贷方，记录公司的资金进出和财务变动。

2. 审核凭证：负责人或会计人员对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。

3. 过账凭证：将审核通过的凭证过账，即将凭证中的借贷金额分别加到相应的科目上，更新总账余额。

4. 备查文件：每一笔凭证的录入都应附有对应的原始凭证、票据及相关文件，保存好备查，方便日后查询和审计。

5. 编制科目汇总表：将各个科目的借方和贷方金额进行累加，编制科目汇总表，方便后续的财务分析和报表编制。

6. 编制试算表：将科目汇总表中各科目的借贷金额进行加总，并计算出净借方和净贷方的差额，验证总账的平衡性。

7. 生成总账报表：根据总账中的数据，生成各种报表，比如资产负债表、利润
表等，用于公司内部管理和外部报告。

8. 定期审核和调整：定期对总账进行审核，发现错误和不符合准则的记录及时进行调整，确保总账的准确性和可靠性。

以上就是总账日常业务的操作方法，每个步骤都十分重要，必须严格执行，以确保财务记录的准确性和完整性。

实验四总账系统日常业务处理【实验目的】1．掌握用友ERP-U8 务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。

2．熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。

3．掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

【实验内容】1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出纳管理3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验要求】1. 以操作员会计的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

2. 以操作员出纳的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。

3. 以账套主管的身份进行审核、记账、账簿查询操作。

【实验资料】1．凭证管理1月经济业务如下：(1) 2 日，销售一部赵红购买了500元的办公用品，以现金支付。

(附单据一张)( 付款凭证) 摘要：购办公用品借：营业费用(5501) 500贷：现金(1001) 500(2) 4 日，财务部李芳从工行提取现金8000 元，作为备用金。

(现金支票号XP001 ) (付款凭证) 摘要：提现借：现金(1001) 8000贷：银行存款/工行存款(100201) 8000(3) 6 日，收到太平洋集团投资资金20000 美元，汇率1:8.625。

(转账支票号ZPW001 ) (收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款(100202) 172500贷：实收资本(3101) 172500(4) 7 日，供应部周伟采购空白光盘1000 张，每张2 元，材料直接入库，货款以银行存款支付。

(付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/生产用原材料(121101) 2000 贷：银行存款/工行存款(100201) 2000(5) 11 日，市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票，金额73200 元，用以偿还前欠货款。

(转账支票号ZPR002 )(收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201) 73200贷：应收账款(1131) 73200(6) 12 日，供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100 张，单价60 元，货税款暂欠，商品已验收入库。

总账系统的日常业务处理1. 引言总账系统是企业财务管理中非常重要的组成部分，主要用于记录和追踪公司的全部财务交易和资金流动情况。

日常业务处理是总账系统不可或缺的一环，它涉及到各种财务报表的生成、会计凭证的录入、账务调整等任务。

本文将介绍总账系统的日常业务处理内容和操作流程。

2. 总账系统概述总账系统是企业财务管理中的核心系统之一，在整个财务管理过程中起到了至关重要的作用。

总账系统的主要功能包括：•记录和追踪企业的全部财务交易；•自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等；•录入会计凭证，生成凭证台账；•进行账务调整，如期初余额的录入、科目反馈等。

3. 日常业务处理流程3.1 会计凭证录入会计凭证是对财务交易进行记录的凭证，通过会计凭证的录入，可以体现企业的财务状况和经营情况。

会计凭证的录入一般包括以下步骤：1.选择凭证类型：根据实际情况选择凭证类型，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。

2.填写凭证信息：填写凭证的日期、凭证字号、摘要等基本信息。

3.添加会计分录：根据凭证对应的交易情况，添加相应的会计分录，包括借方和贷方科目、金额。

4.检查凭证：检查凭证的正确性和合规性，确保借贷平衡。

5.提交凭证：提交凭证并保存，凭证进入待审核状态。

3.2 财务报表生成财务报表是总账系统的重要输出结果之一，通过对总账系统中的数据进行汇总和分析，生成财务报表可以为企业提供重要的决策参考。

财务报表的生成一般包括以下步骤：1.选择报表类型：根据需要选择要生成的财务报表类型，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

2.选择报表期间：选择要生成报表的期间，可以是月度、季度或年度。

3.执行报表生成：系统自动根据总账系统中的数据进行计算和分析，生成对应的财务报表。

4.导出报表：将生成的报表导出为指定格式，如Excel或PDF。

3.3 账务调整账务调整是指对账务数据进行修正和调整的过程，主要包括期初余额的录入、科目余额的反馈、调整凭证的生成等。

• 只有经过记账处理的凭证才算是真正合 法有效的凭证。
• 结账以后，这个月的凭证就不能修改 了，因此在结账前要先进行各项检查并 且做好备份。
实验布置:
• 输入附录一《实验资料》里实验七、 实验八、实验九、实验十、实验十一、 实验十二、实验十四中的所有凭证； 并且完成审核、记账和结账。
再见
总账系统日常处理的基本流程
系统管理初始化
账套初始化
操作员
建账套
设权限
基础设置
期初余额
填制凭证
出纳签字和审核凭证
日
常
账
记账
务
处
理
凭证及账簿查询
结账
报表
• 实施电算化以后，账务处理 的工作量主要集中在凭证输 入环节上。其他环节如记账、 结账等都由系统自动在瞬间 完成，凭证和账簿的查询也 变得十分快捷方便。
• 在输入凭证的时候，可以不输入外币，只录 入汇率和本币金额，系统会反算出外币金额； 如果不输入汇率，只输入外币和本币金额，系 统也可以反算出汇率。
·小窍门·
• 如果因为对数据的修改而影响了原来外币、 汇率、金额三方的平衡关系，也就是说，外币 折算误差（即外币、汇率按折算公式计算出的 本币金额与实际上输入的本币金额之间的误差） 超过在“外币及汇率”中定义的折算误差，系 统就会给出提示；如果希望重新计算，可以在 要重新计算的地方按[F11]键，系统会按照折 算公式重新进行计算。
凭证类型：付款凭证；摘要：购桂花
• 贷：银行存款/工行存款（100201）
请注意观看操作演示
(二)带辅助核算项目凭证的录入（续）
（外币核算）
• 【例题3－4】1月19日，Ｘ国登月宇航员向本企业购买桂 花酒5箱，人民币单价3000元，增值税额510元，5箱价税 总计17550元。按1:7的汇率折算，折扣50元人民币，收对 方2500美元（银行承兑汇票,汇票号301001）。请填制凭 证：

2、资金日报表的查询、输出及打印
❖资金日报表为两科目的日发生额及余额等
3、支票登记簿
❖只有在“结算方式”中选择了“票据管理” 时
才能使用该登记簿
❖只有在科目设置时选取了“银行”辅助核
算
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§8 账簿管理
▪一、基本会计核算账簿的管理
1、总账的查询及打印 2、余额表的查询及打印 3、明细账的查询及打印 4、序时账的查询及打印（流水账） 5、多栏账的查询及打印
1、会计软件初始化工作及基础设置的作用？ 2、科目余额表中不同颜色单元格的含意
及输入数据时的区别是什么？ 3、带有“作废”标志的凭证有哪些特点？ 4、正版会计软件中一年内可有13个月，
第13个月的作用是什么？ 5、总账系统初始设置中最重要的两项是？
为什么?
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项后才须执行“出纳签字”，否则可不
签
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§6 凭证的记帐
▪一、记帐
1、记帐即将凭证上的信息登记到各种帐簿中(自动) 2、常用帐簿
❖总帐、明细帐、日记帐、部门账、往来账、项目账等
3、规定
❖1）期初余额不平时不能记帐，不能跨月记帐。 ➢上机时若显示余额不平，进入“期初余额”窗口后输 入239.27（在资产类某一科目的借方输入）
第三讲 总账日常业务处理流程
§1、总账系统日常业务处理流程
§2、凭证管理
§3、凭证填制
§4、凭证编辑
§5、凭证审核、出纳签字
§6、凭证的记帐
PLAY
§7、出纳管理
§8、帐簿管理
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§1 总账日常业务处理流程
填制凭证
审核凭证
出纳签字
记账
查询日记账 查询总账、明细账 查询辅助账

多种报表格式
系统提供多种财务报表的 格式，满足不同的需求， 如资产负债表、损益表、 现金流量表等。
报表准确性
由于系统自动生成报表， 减少了人为错误，提高了 报表的准确性。
报表汇总与分析
数据汇总
总账系统可以对各个月份、各 个季度、各个部门的财务数据
进行快速汇总。
数据分析
系统提供数据分析功能，可以对 财务数据进行深入分析，如趋势 分析、比率分析等。
将公司手工账或之前系统 中的科目余额导入到总账 系统中。
期初数据核对
核对期初数据是否准确无 误，包括科目余额、往来 账款余额等。
试算平衡
通过系统中的试算平衡功 能，检查期初数据是否平 衡，确保初始化的准确性 。
02
日常凭证处理
凭证录入
直接录入
会计人员可以直接在电算化系统中录入凭证信息，支持多种输入方式，如键 盘、鼠标、扫描仪等。

期末调汇
期末调汇是指在涉及外币核算 的会计期间结束时，根据汇率 变动情况调整外币账户余额的
过程。
期末调汇包括：计算汇兑损益 、调整外币账户余额等。
期末调汇的目的是确保外币账 户余额反映真实的外币价值。
04
报表生成与汇总
财务报表生成
自动生成
总账系统可以根据预先设 置的公式和参数自动生成 财务报表，大大提高了效 率。
科目级别与核算内容
明确每个科目的级别和核算内容，方便在后续处理中准确使用。
往来单位设置
客户与供应商分类
01
根据公司业务需求，对客户和供应商进行分类，便于进行往来
账款的管理。
客户与供应商编码
02
为每个客户和供应商设定唯一的编码，确保准确区分不同的客

会计从业资格考试电算化考点：总账日常账务处理会计从业资格考试电算化考点:总账日常账务处理总账日常账务处理1.知识结构体系2.重要知识点/考点(1)输入记账凭证调用：企业应用平台——业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证，显示最近输入的凭证，单击“增加”图标。

基本内容输入：选凭证字，输入或自动产生凭证号，输入日期、附件张数，分录条输入或选常用摘要，科目栏选科目或手工输入科目号，输入借/贷金额。

辅助核算项目输入：相关科目号输入后弹出界面，选择内容。

指定现金流量项目：如设置需要指定，选现金流量科目分录，单击“流量”选择项目。

保存：输入完成后按“保存”图标保存凭证。

如有未完善信息将提示输入。

一般考核方式：按要求制作记账凭证。

操作题。

(2)审核凭证操作人：不能是制单人调用：总账——凭证——审核凭证。

操作：“标错”、“审核”、“取消”。

一般考核方式：客观题——标错凭证的处理流程;操作题——审核软输入的记账凭证，审核转账凭证。

(3)记账操作：总账——凭证——记账，按向导自动完成。

取消记账：总账——期末——对账，按“Ctrl”+“H”激活，再执行——总账——凭证——恢复记账前状态。

一般考核方式：客观题——凭证记账的基本条件设置;操作题——将本月凭证记账，取消记账。

(4)结转损益及其他转账转账定义：总账——期末——转账定义，选需要的类，定义细节。

期间损益的转账定义：选“本年利润”科目，单击表体完善各损益科目。

自定义转账：输入转账代码、说明，增加借、贷分录定义，包括科目、摘要、数据公式。

转账生成：总账——期末——转账生成，选需要的类，生成凭证。

转账生成的凭证还需经审核才能记账。

注意转账生成前需先记账。

一般考核方式：客观题——期间损益结转的`过程;操作题——按要求定义转账，生成记账凭证。

(5)月末结转结账条件：上个月已结账，如果是套账启用的期初月，期初数据已输入并平衡;本月没有未复核或未记账的凭证;所有期间损益都已结转;如果启用了账务处理之外的其它模块，其它各模块本月都已月末结账。

电算化会计--05任务总账日常业务处理操作过程: 电大专科电算化会计形成性考核操作指导系统登录 05任务总账日常业务处理 1.填制凭证【考核要求】选择“打开[总账]应用程序”(1)以会计“33 李明”的身份完成考核内容1、2的操作。

输入用户名“33”操作员“33”;密码“3”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。

输入密码“3”(2)以出纳“22 刘娜”的身份完成考核内容3的操作。

选择或输入登录日期“2011-01-31”操作员“22”;密码“2”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。

选择“确定”(3)以账套主管“11 王方”的身份完成考核内容4、5、6的操作。

选择左侧“总账系统”操作员“11”;密码“1”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。

选择“填制凭证” 【考核内容】 (1)选择“增加”1. 填制凭证双击“转”字后的按钮，选择凭证类别(此处不需选择) (1) 17日，销售中心赵会出差归来，报销差旅费2400元。

(转账凭证) 摘要:报销差旅费输入或选择日期“2011.01.17”借:管理费用/差旅费(660204) 2400 注:如题目中有“附票据X张”应在“附单据数”后注明贷:其他应收款(1221) 2400 输入摘要“报销差旅费”并回车(2) 17日，销售中心赵会向财务部交回出差剩余现金600元。

输入借方科目编码“660204”并回车(收款凭证) 摘要:余款交回单击后双击选择部门“销售中心” 借:库存现金(1001) 600贷:其他应收款(1221) 600 选择“确认”2. 修改凭证输入借方金额“2400”后回车将“付0001”号凭证的金额改为6000。

自动出现摘要后回车3. 出纳签字输入贷方科目编码“1221”后回车将所有出纳凭证进行出纳签字。

选择个人“赵会”，票号题中未出现不填凭证审核 4. 选择“确认”将所有凭证进行审核签字。

电算化会计--05任务总账日常业务处理个人收集了温度哦精品文档供大家学习==============================专业收集精品文档================================================================================================= =======5. 记账电大专科电算化会计形成性考核操作指导将所有已审核凭证记账。

6. 账簿查询 05任务总账日常业务处理查询个人为“赵会”的个人余额表，将其输出到考生文件夹(C:\cwks\姓名)下，文件名为“个【考核要求】人余额表”，保存类型为“Microsoft Excel 3 (*.xls)”，其他默认。

(1)以会计“33 李明”的身份完成考核内容1、2的操作。

操作员“33”;密码“3”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。

操作过程: (2)以出纳“22 刘娜”的身份完成考核内容3的操作。

操作员“22”;密码“2”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。

系统登录(3)以账套主管“11 王方”的身份完成考核内容4、5、6的操作。

1.填制凭证操作员“11”;密码“1”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。

选择“打开[总账]应用程序” 【考核内容】输入用户名“33”1. 填制凭证输入密码“3”(1) 17日，销售中心赵会出差归来，报销差旅费2400元。

选择或输入登录日期“2011-01-31”(转账凭证) 摘要:报销差旅费选择“确定”借:管理费用/差旅费(660204) 2400 选择左侧“总账系统”贷:其他应收款(1221) 2400 选择“填制凭证”(2) 17日，销售中心赵会向财务部交回出差剩余现金600元。

(1)选择“增加”(收款凭证) 摘要:余款交回双击“转”字后的按钮，选择凭证类别(此处不需选择) 借:库存现金(1001) 600贷:其他应收款(1221) 600 输入或选择日期“2011.01.17”2. 修改凭证注:如题目中有“附票据X张”应在“附单据数”后注明将“付0001”号凭证的金额改为6000。

✓ 如果自定义的凭证分录有辅助核算，比如部门核算、项目核算等， 应在该科目定义时的“部门”“项目”栏选择对应的部门名称、 项目名称。
✓ 自定义结转凭证时，有权限的用户均可设置，生成凭证时一般由 制单人生成。
期末业务处理——对应结转
✓ 对应结转就是对两个科目进行一对一结转。对应结转科目可为 非末级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（即具有相同 的明细科目），如有辅助核算，两个科目的辅助账类也必须一 一对应。
话题讨论
✓ 在手工账中，每个会计期末会计人员需要完成哪 些工作？
知识目标
1、了解期末自定义凭证的作用，掌握自定义凭证的方法 2、理解结账的含义和结账要满足的前提条件
能力目标
1、掌握期末结账的操作流程
内容概要
✓ 任务一 认识期末业务处理 ✓ 任务二 期末业务管理
认识期末业务处理
✓ 总账管理系统的应用流程—期末处理
✓ 特别是对于一组相关转账分录，必须按顺序依次进行转账生成、审 核、记账。
期末业务处理——转账生成
✓ 生成自定义转账凭证
期末业务处理——转账生成
✓ 生成期间损益凭证：期间损益结转凭证的操作与自定义转账生成的操 作基本相同。
✓ 生成期间损益结转凭证之前，应先将所有未记账凭证审核记账，否则 生成的凭证数据可能有误。
期末业务处理——销售成本结转
✓ 例：定义本月销售业务的结转销售成本的凭证 ✓ 库存商品、主营业务收入、主营业务成本科目的辅助核算必须有数量
核算，且一一对应 ✓ 库存商品科目、主营业务收入科目、主营业务成本科目的下级结构必
须相同，可以有部门、项目核算，但不能有往来核算
期末业务处理——汇兑损益结转
✓ 汇兑损益结转用于期末自动计算外币账户的汇兑损益，并 在转账生成中自动生成汇兑损益转账凭证。为保证汇兑损 益计算正确，填制某月汇兑损益凭证时将本月所有未记账 凭证先记账。

会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计系会计电算化课程实验报告姓名：学号：班级：指导老师：实验项目实验地点实验内容用友v872总账-日常业务处理第五机房1、凭证管理1）填制凭证：增加凭证输入凭证的辅助核算信（1）在业务工作界面，执行“财务会计|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。

（3）选择凭证类型“付款凭证”：输入制单日期“202*-08-02”；输入附单据数1.（4）输入摘要“购办公用品”；输入科目名称6601，借方金额200，按“Enter”键；摘要自动带到下一行，输入科目名称1001，贷方金额200，按“Enter”键，打开“现金流量表”对话框。

（5）单击“增加”按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支出的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额200，单击“确定”按钮返回。

（6）单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。

2）查询凭证（1）执行“凭证”|“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。

（2）输入查询条件，单击“辅助条件”按钮，可输入更多查询条件。

（3）单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。

（4）双击某一凭证行，则屏幕可显示此张凭证。

3）修改凭证（1）执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

（2）单击“查询凭证”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。

（3）对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，带鼠标图形变为“笔形“时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。

（4）单击“保存”按钮，保存相关信息。

2、出纳签字1）更换操作员：（1）在企业应用平台窗口，执行左上角“冲注册”命令，打开“登录”对话框。

（2）以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台，在进入总账管理系统‘2）进行出纳签字（1）执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。

4
某公司定期进行总账日常业务处理的内部审计，确保财务数据的真实性和准确性。
总账日常业务处理中常见问题及解决方案
问题：数据录入错误
01
解决方案：使用数据校验工具，确保数据准确性
02
问题：账务处理流程不清晰
03
解决方案：制定明确的账务处理流程，05
解决方案：制定统一的会计政策，确保会计处理一致
04
总账日常业务处理的基本流程
登录会计电算化系统
输入会计凭证
审核会计凭证
记账
结账
生成会计报表
备份数据
打印会计报表
归档会计资料
定期检查和维护会计电算化系统
总账日常业务处理的注意事项
确保数据准确性：录入数据时，要仔细核对，避免出现错误。
01
遵循会计准则：处理业务时，要遵循会计准则和相关法规，确保账务处理的合规性。
记账：将审核无误的会计分录登记到总账中
结账：定期对总账进行结账，生成财务报表
3
总账日常业务处理的实践案例
某公司总账日常业务处理的实例
1
某公司是一家大型制造企业，拥有多个子公司和部门。
2
总账日常业务处理主要包括：编制会计分录、记账、结账、编制财务报表等。
3
某公司采用会计电算化系统进行总账日常业务处理，提高了工作效率和数据准确性。
会计电算化之三二总账日常业务处理介绍课件
演讲人
01.
总账日常业务处理概述
02.
03.
目录
总账日常业务处理的具体操作
总账日常业务处理的实践案例
1
总账日常业务处理概述
总账日常业务处理的重要性
确保财务数据的准确性和完整性
提高财务管理效率，降低人工成本

会计从业《电算化》辅导——日常业务处理日常业务处理一、填制凭证在实际工作中，可直接在计算机上根据原始凭证填制记账凭证，填制凭证是电算化方式下工作量较大的一项内容。

填制凭证的功能包括：增加凭证、修改凭证、删除凭证、查询凭证等。

1.增加凭证记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分;二是凭证正文部分。

如果输入的会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容。

(1)凭证头内容①凭证类别②凭证编号③制单日期④附单据数提示：① 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，但不能超过业务日期;② 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。

(2)凭证正文内容①摘要②科目③辅助信息④金额提示：① 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空;② 科目编码必须是末级的科目编码;③ 金额不能为零，红字以“-”表示;④ 可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置;⑤ 不能确定的辅助核算信息可不输入。

(3)具体操作：① 增加一张普通凭证② 增加一张有辅助核算信息的凭证2.修改凭证在“填制凭证”窗口中，通过翻页查找或输入查询条件，找到要修改的凭证，将光标移到需要修改的地方进行修改即可。

可以修改的内容包括摘要、科目、辅助项、金额及方向、增删分录等。

3.删除凭证(1)作废/恢复凭证当某张凭证不想要或出现不便修改的错误时，可将其作废。

方法是：找到要作废的凭证，执行“制单——作废/恢复”命令。

作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号。

(2)整理凭证凭证整理就是删除所有作废凭证，并对未记账凭证重新编号。

4.查询凭证用户不仅可以查询符合条件的凭证信息，还可以查看当前科目的最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等。

具体操作：查询未记账的付款凭证。

例题：1.凭证保存后，( )是可以修改的。

(多选)A.制单日期B.摘要C.凭证编号D.金额答案：ABD。

凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。

2.账务处理系统中，记账凭证的编号不应(D)。

2021国家开放大学《电算化会计》形考任务5总账日常业务处理操作明细步骤分解第1题第2题第3题第4题第5题第6题操作明细步骤分解：双击“信息门户”进入“注册【控制台】”用户名输入“33”密码输入“3”账套选择“555”会计年度选择“2017”操作日期选择“2017-01-31”点击“确定”进入操作界面1.填制凭证2.（1）点击左侧导航中的“总帐系统”—选择“填制凭证”—点击“增加”—双击左侧凭证“字”前面—选择“付”—选择制单时间3.“2017-01-13”—在“摘要”栏输入“支付罚款”—在科目名称栏输入编码“6711”—回车—输入借方金额“5000”点回车，在科目名称栏输入编码“100201”—回车—辅助项对话框中结算方式选择“转账支票”，票号输入“ZP001”，发生时间选择“2017-01-31”，点击“确定”，贷方金额输入“5000”点回车，点“保存”出现凭证已成功保存，点“确定”。

（2）点击“新增”双击左侧凭证“字”前面—选择“付”—选择制单时间“2017-01-17”—在“摘要”栏输入“购空白光盘”，在科目名称栏输入编码“140301”—回车—辅助项对话框单价输入“2”，数量输入“1000”，—回车—借方金额显示“2000”点回车，在第二行科目名称栏输入编码“22210101”—回车—输入借方金额“340”点回车，在第三行科目名称栏输入编码“1002101”—回车—辅助项对话框结算方式选择“转账支票”，票号输入“ZP003”，发生时间选择“2017-01-31”，点击“确定”，—回车—贷方金额输入“2340”点回车，点“保存”出现凭证已成功保存，点“确定”，点“退出”4.修改凭证5.点击“总账”菜单选择“凭证”—选择“查询凭证”，凭证类别选择“转账凭证”—选择月份“2017.1”—输入凭证号0001至0001—确认—双击打开凭证，双击凭证备注栏中“项目供应商”栏打开辅助项对话框，重新选择供应商为“北京万祥”—点“确认”，点击“保存”出现凭证已成功保存，点“确定”—“退出”。