2011春电算化会计--05任务总账日常业务处理

会计电算化系统日常账务处理1. 概述会计电算化系统是现代会计工作中的重要辅助工具，通过计算机技术实现会计信息的录入、处理、统计和报表生成等功能。

其中，日常账务处理是会计电算化系统的核心功能之一，主要包括以下内容：凭证录入、科目余额查询、科目调整、期末结转和报表生成等。

本文将介绍会计电算化系统中的日常账务处理流程及操作方法。

2. 凭证录入2.1 凭证录入方式凭证录入是日常账务处理的基础，通过录入凭证可以记录公司的各项业务活动，包括收入、支出、借款、还款等。

会计电算化系统提供了多种凭证录入方式，包括手工录入、批量导入和模板录入等。

•手工录入：用户可以逐条录入凭证信息，包括凭证号、日期、摘要、科目和金额等。

该方式适用于少量凭证的录入。

•批量导入：用户可以将凭证信息保存为Excel或CSV格式，然后通过系统提供的批量导入功能一次性导入多条凭证。

该方式适用于大量凭证的录入。

•模板录入：用户可以事先定义好凭证模板，然后根据模板要求填写凭证信息。

该方式适用于有规律的凭证录入。

2.2 凭证录入流程凭证录入的流程一般包括凭证查重、凭证审核和凭证保存等步骤。

1.凭证查重：会计电算化系统可以根据凭证号和日期等信息进行凭证查重，避免重复录入。

2.凭证审核：在录入凭证后，会计电算化系统可以进行凭证审核，包括检查凭证的完整性和合法性。

如摘要是否填写、科目是否存在等。

3.凭证保存：凭证审核通过后，会计电算化系统将凭证保存到数据库中，以便后续的查询和处理。

3. 科目余额查询科目余额查询是会计电算化系统中的重要功能之一，通过查询科目余额可以了解企业各个科目的收入、支出和余额情况，为决策提供依据。

科目余额查询一般包括以下内容：•选择查询期间：用户可以选择查询的开始日期和结束日期，系统将根据这个期间查询科目余额。

•选择查询科目：用户可以选择查询的科目范围，如全部科目或指定科目。

•查询结果展示：系统将根据用户的选择，展示相应的科目余额表，包括期初余额、借方金额、贷方金额和期末余额等。

管理会计学的总分类账就像金融交响乐的大师。

负责抓获和组织所有精准，精致的货币动作。

不管是跟踪谁欠了什么还是确保每个人都按时得到报酬你都能搞定就像主厨一样确保每个金融菜都完美地烹饪遵循正确的菜谱和标准这是一个高调的平衡行为，但是，嘿，有人得确保数字跳舞和谐！
日常管理截肢总分类账的另一个真正重要部分是确保所有账户匹配。

这意味着检查总分类账中的余额与个别账户中的余额相同。

如果有任何分歧或错误，我们需要找出到底发生了什么，尽快予以纠正。

这样做对于确保总分类账中的所有财务信息都准确可靠，是极为重要的。

除了全面记录往来业务和认真核对账目外，每日处理总分类账也超越了编制各种财务报告的重要任务。

这些报告是深入了解本组织财务执行情况和财务状况的不可或缺的工具。

这类报告的例子包括试算表、即报表和资产负债表。

必须确保这些报告严格准确，严格按照有关的会计标准和条例，按照财务管理的总体政策和准则编写。

总账日常业务的操作方法
总账日常业务的操作方法包括以下几个步骤：
1. 录入凭证：将公司日常发生的业务活动进行凭证化处理，凭证包括借方和贷方，记录公司的资金进出和财务变动。

2. 审核凭证：负责人或会计人员对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。

3. 过账凭证：将审核通过的凭证过账，即将凭证中的借贷金额分别加到相应的科目上，更新总账余额。

4. 备查文件：每一笔凭证的录入都应附有对应的原始凭证、票据及相关文件，保存好备查，方便日后查询和审计。

5. 编制科目汇总表：将各个科目的借方和贷方金额进行累加，编制科目汇总表，方便后续的财务分析和报表编制。

6. 编制试算表：将科目汇总表中各科目的借贷金额进行加总，并计算出净借方和净贷方的差额，验证总账的平衡性。

7. 生成总账报表：根据总账中的数据，生成各种报表，比如资产负债表、利润
表等，用于公司内部管理和外部报告。

8. 定期审核和调整：定期对总账进行审核，发现错误和不符合准则的记录及时进行调整，确保总账的准确性和可靠性。

以上就是总账日常业务的操作方法，每个步骤都十分重要，必须严格执行，以确保财务记录的准确性和完整性。

实验四总账系统日常业务处理【实验目的】1．掌握用友ERP-U8 务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。

2．熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。

3．掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

【实验内容】1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出纳管理3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验要求】1. 以操作员会计的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

2. 以操作员出纳的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。

3. 以账套主管的身份进行审核、记账、账簿查询操作。

【实验资料】1．凭证管理1月经济业务如下：(1) 2 日，销售一部赵红购买了500元的办公用品，以现金支付。

(附单据一张)( 付款凭证) 摘要：购办公用品借：营业费用(5501) 500贷：现金(1001) 500(2) 4 日，财务部李芳从工行提取现金8000 元，作为备用金。

(现金支票号XP001 ) (付款凭证) 摘要：提现借：现金(1001) 8000贷：银行存款/工行存款(100201) 8000(3) 6 日，收到太平洋集团投资资金20000 美元，汇率1:8.625。

(转账支票号ZPW001 ) (收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款(100202) 172500贷：实收资本(3101) 172500(4) 7 日，供应部周伟采购空白光盘1000 张，每张2 元，材料直接入库，货款以银行存款支付。

(付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/生产用原材料(121101) 2000 贷：银行存款/工行存款(100201) 2000(5) 11 日，市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票，金额73200 元，用以偿还前欠货款。

(转账支票号ZPR002 )(收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201) 73200贷：应收账款(1131) 73200(6) 12 日，供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100 张，单价60 元，货税款暂欠，商品已验收入库。

总账系统的日常业务处理1. 引言总账系统是企业财务管理中非常重要的组成部分，主要用于记录和追踪公司的全部财务交易和资金流动情况。

日常业务处理是总账系统不可或缺的一环，它涉及到各种财务报表的生成、会计凭证的录入、账务调整等任务。

本文将介绍总账系统的日常业务处理内容和操作流程。

2. 总账系统概述总账系统是企业财务管理中的核心系统之一，在整个财务管理过程中起到了至关重要的作用。

总账系统的主要功能包括：•记录和追踪企业的全部财务交易；•自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等；•录入会计凭证，生成凭证台账；•进行账务调整，如期初余额的录入、科目反馈等。

3. 日常业务处理流程3.1 会计凭证录入会计凭证是对财务交易进行记录的凭证，通过会计凭证的录入，可以体现企业的财务状况和经营情况。

会计凭证的录入一般包括以下步骤：1.选择凭证类型：根据实际情况选择凭证类型，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。

2.填写凭证信息：填写凭证的日期、凭证字号、摘要等基本信息。

3.添加会计分录：根据凭证对应的交易情况，添加相应的会计分录，包括借方和贷方科目、金额。

4.检查凭证：检查凭证的正确性和合规性，确保借贷平衡。

5.提交凭证：提交凭证并保存，凭证进入待审核状态。

3.2 财务报表生成财务报表是总账系统的重要输出结果之一，通过对总账系统中的数据进行汇总和分析，生成财务报表可以为企业提供重要的决策参考。

财务报表的生成一般包括以下步骤：1.选择报表类型：根据需要选择要生成的财务报表类型，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

2.选择报表期间：选择要生成报表的期间，可以是月度、季度或年度。

3.执行报表生成：系统自动根据总账系统中的数据进行计算和分析，生成对应的财务报表。

4.导出报表：将生成的报表导出为指定格式，如Excel或PDF。

3.3 账务调整账务调整是指对账务数据进行修正和调整的过程，主要包括期初余额的录入、科目余额的反馈、调整凭证的生成等。

会计从业资格考试电算化考点：总账日常账务处理会计从业资格考试电算化考点:总账日常账务处理总账日常账务处理1.知识结构体系2.重要知识点/考点(1)输入记账凭证调用：企业应用平台——业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证，显示最近输入的凭证，单击“增加”图标。

基本内容输入：选凭证字，输入或自动产生凭证号，输入日期、附件张数，分录条输入或选常用摘要，科目栏选科目或手工输入科目号，输入借/贷金额。

辅助核算项目输入：相关科目号输入后弹出界面，选择内容。

指定现金流量项目：如设置需要指定，选现金流量科目分录，单击“流量”选择项目。

保存：输入完成后按“保存”图标保存凭证。

如有未完善信息将提示输入。

一般考核方式：按要求制作记账凭证。

操作题。

(2)审核凭证操作人：不能是制单人调用：总账——凭证——审核凭证。

操作：“标错”、“审核”、“取消”。

一般考核方式：客观题——标错凭证的处理流程;操作题——审核软输入的记账凭证，审核转账凭证。

(3)记账操作：总账——凭证——记账，按向导自动完成。

取消记账：总账——期末——对账，按“Ctrl”+“H”激活，再执行——总账——凭证——恢复记账前状态。

一般考核方式：客观题——凭证记账的基本条件设置;操作题——将本月凭证记账，取消记账。

(4)结转损益及其他转账转账定义：总账——期末——转账定义，选需要的类，定义细节。

期间损益的转账定义：选“本年利润”科目，单击表体完善各损益科目。

自定义转账：输入转账代码、说明，增加借、贷分录定义，包括科目、摘要、数据公式。

转账生成：总账——期末——转账生成，选需要的类，生成凭证。

转账生成的凭证还需经审核才能记账。

注意转账生成前需先记账。

一般考核方式：客观题——期间损益结转的`过程;操作题——按要求定义转账，生成记账凭证。

(5)月末结转结账条件：上个月已结账，如果是套账启用的期初月，期初数据已输入并平衡;本月没有未复核或未记账的凭证;所有期间损益都已结转;如果启用了账务处理之外的其它模块，其它各模块本月都已月末结账。