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廉政建设和常见职务犯罪预防1、（单选题）被告人何某(某县工业局技术助理工程师)鉴于市棉织厂设计任务紧急，再三求助，答应利用业余时间帮其设计，但须向领导打招呼且要求付给设计费8000元。
经其所在工业局局长同意后，何利用早、晚和星期天的时间完成了棉织厂漂染车间的建筑设计底图27张，并先后深入工地6次修改设计和商量材料质量更换问题。
事后该厂按何某要求支付了设计费，何某的行为属于（）。
A.按劳取酬B.受贿罪C.滥用职权D.贪污罪正确答案：A用户选择：A2、（单选题）某甲被聘在国有公司担任职务，后因该国有公司与某外商企业合资，国有公司占10%的股份，某甲被该国有公司委派到合资企业担任副总经理。
在任职期间，某甲利用职务上的便利将合资企业价值5万元的财物非法据为已有。
对某甲的行为应如何定罪？（）A.贪污罪B.盗窃罪C.侵占罪D.职务侵占罪正确答案：A用户选择：A3、（单选题）某海关负责人周某，在负责查处一起案值巨大的走私案件时，本应移送检察机关追究行为人的刑事责任，但周某由于接受行为人贿赂人民币2万元，便大事化小，以行政处罚代替了刑事处罚，周某的行为应定性为（）。
A.受贿罪B.受贿罪、徇私舞弊不移交刑事案件罪，应实行数罪并罚C.徇私舞弊不移交刑事案件罪D.放纵走私罪正确答案：D用户选择：4、（单选题）贪污罪侵犯的对象是（）。
A.公民个人财物B.有主财物C.公共财物D.无主财物正确答案：C用户选择：5、（单选题）贪污罪的犯罪主体主观方面必须是出于（），并且具有非法占有公共财物的犯罪目的。
A.过失或故意B.过失C.过失和故意D.故意正确答案：D用户选择：6、（单选题）甲某是某市人事局局长，因为急于筹集一笔巨额购房款，遂对乙某、丙某谎称能安排工作。
乙某、丙某等人立即表示“心意”，送上财物价值28万余元。
下列说法正确的是（）。
A.甲某的行为构成滥用职权罪B.甲某的行为构成诈骗罪C.甲某没有利用职务之便，所以不构成犯罪D.甲某的行为构成受贿罪正确答案：B用户选择：7、（单选题）下列哪一项属于渎职犯罪？（）A.贪污罪B.玩忽职守罪C.挪用公款罪D.受贿罪正确答案：B用户选择：8、（单选题）对多次受贿未经处理的，按照（）数额处罚。
公司、企业人员受贿罪第一百六十三条公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
所谓数额较大，参照最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》第1条规定，是指索取或收受5000元至20000元以上者。
职务侵占罪（刑法第271条）公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。
本罪的主体是公司、企业或者其他单位的人员。
无论是股份有限公司、有限责任公司，还是国有公司、企业、中外合资、中外合作、集体性质企业、外商独资企业、私营企业等中不具有国家工作人员身份的一切职工都可成为本罪的主体本罪在主观方面是直接故意，且具有非法占有公司、企业或其他单位财物的目的。
即行为人妄图在经济上取得对本单位财物的占有、收益、处分的权利。
至于是否已经取得或行使了这些权利，并不影响犯罪的构成。
本单位财物，是指单位依法占有的全部财产，包括本单位以自己名义拥有或虽不以自己名义拥有但为本单位占有的一切物权、无形财物权和债权。
其具体形态可是建筑物、设备、库存商品、现金、专利、商标等。
所谓非法占为己有，是指采用侵吞、窃取、骗取等各种手段将本单位财物化为私有，既包括将合法已持有的单位财物视为己物而加以处分、使用、收藏即变持有为所有的行为，如将自己所占有的单位房屋、设备等财产等谎称为自有，标价出售；将所住的单位房屋，过户登记为己有；或者隐匿保管之物，谎称已被盗窃、遗失、损坏等等，又包括先不占有单位财物但利用职务之便而骗取、窃取、侵吞、私分从而转化为私有的行为。
不论是先持有而转为己有还是先不持有而采取侵吞、窃取、骗取方法转为己有，只要本质上出于非法占有的目的，并利用了职务之便作出了这种非法占有的意思表示，达到了数额较大的标准，即可构成本罪。
公司职员可能会涉及的几种常见犯罪公司职员可能会涉及的几种常见犯罪第一部分：公司职员常见的犯罪类型（一）、职务侵占罪《刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)第八十四条[职务侵占案(刑法第二百七十一条第一款)]公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予立案追诉。
数额标准：《最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》：侵占公司、企业财物五千元至二万元以上的，属于“数额较大”；侵占公司、企业财物十万元以上的，属于“数额巨大”。
（二）、挪用资金罪《刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
数额标准：《最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》挪用本单位资金一万元至三万元以上的，为“数额较大”；为进行非法活动，挪用本单位资金五千元至二万元以上的，追究刑事责任。
挪用本单位资金案发后，人民检察院起诉前不退还的，按职务侵占罪处罚。
最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)第八十五条[挪用资金案(刑法第二百七十二条第一款)]公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:(一)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的;(二)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的;(三)挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。
企业员工犯罪与管理制度引言企业员工犯罪是指在职场环境中，员工通过非法手段获取财产或伤害企业利益的行为。
这种犯罪行为对企业造成巨大损失，并且严重影响企业的声誉和发展。
为了维护企业的正常运营和员工的权益，企业需要建立严格的管理制度来预防和控制员工犯罪的发生。
本文将从员工犯罪的类型、原因，以及企业管理制度的建立和应对措施等方面进行阐述。
员工犯罪的类型员工犯罪的类型多种多样，常见的包括财务诈骗、盗窃、贪污受贿、商业间谍、内部操纵市场等。
其中，财务诈骗是最常见的一种员工犯罪行为，员工通过伪造账目、篡改公司财务信息等方式获取非法利益。
盗窃和贪污受贿则是指员工盗取公司资产或收受他人贿赂等行为。
商业间谍是指员工向竞争对手泄露公司商业机密。
内部操纵市场则是员工利用所掌握的信息影响市场行情从而获取利益。
员工犯罪的原因员工犯罪的原因多种多样，但主要可以归结为以下几点：1.经济原因：员工的薪资待遇不合理，生活压力大，导致其产生贪腐心理，试图通过非法手段获取更多的财富。
2.利益冲突：在一些行业或职位中，员工可能面临与公司利益的冲突，为了谋取私利而涉足犯罪。
3.组织文化：企业内部存在宽松的管理环境和不健全的内部控制制度，容易造成员工犯罪的机会。
4.惩罚不严：由于法律对员工犯罪的处罚力度较轻，员工认为犯罪行为的风险较低，从而鼓励其毁约行为的发生。
企业管理制度的建立为了预防和控制员工犯罪的发生，企业需要建立完善的管理制度和措施。
具体包括以下几点：1.招聘筛选：企业应该对员工进行严格的背景调查，尤其是与财务和敏感信息有关的职位，对候选人进行严格的审查。
2.岗位分工：企业应该明确员工的职责和权限，防止职务滥用和权力腐败现象的发生。
3.内部控制：企业应建立健全的内部控制制度，包括财务审计、风险管理、合规与监察等方面，以确保企业的正常运营和风险控制。
4.培训教育：对员工进行法律法规、职业道德和企业规章制度等方面的培训教育，增强员工的法律意识和职业道德。
2019年01月（上）法制博览法律经纬公司职员常见的几种职位犯罪剖析祁凌中南财经政法大学，湖北武汉430021摘要：公司职员管理过程中，存在不同程度的职位犯罪现象，结合当前实际存在的问题，需要从职位犯罪现状入手，掌握职位犯罪的类型，及时对问题解析，确定处理举措。
关键词：公司职员；职位犯罪；特点分析中图分类号：D917文献标识码：A 文章编号：2095－4379－（2019）01－0254－01作者简介：祁凌（1997－），男，汉族，湖北武汉人，中南财经政法大学刑事司法学院，2015级本科生，研究方向：职位犯罪。
公司、企业职员的职务犯罪指的是公司、企业人员在履行职责的过程中，利用职务的便利实施各种违法犯罪行为，对工作人员自身有一定的不良影响，如果存在不履行职责或者滥用职权的现象，侵占公司，容易构成职务犯罪。
一、公司职员常见的职位犯罪类型公司职员的犯罪对于公司整体发展有一定的不良影响，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，进行犯罪。
以下对类型分析。
（一）职务侵占罪指的是工作人员利用职务上的便利，将本单位的财务非法占有，数额比较大，本单位财务仅仅指的是公司现有的财物，同时指的是本单位持有的财务。
本单位的占有、管理之下的所有财产比多，侵占后根据金额定罪。
本单位根据法律规定和契约进行临时管理，有形财产和无形财产多，包括：电力、热能以及煤气等。
此外利用职务上的便利，存在管理不到位的现象，本单位财务的调拨、安排和使用等有决定性的支配权，在当前单位管理中，部门经理、科室经理等进行财务管理。
部分工作人员由于工作需要，对本单位财务有领取、使用和报销等职权，利用职务便利存在职务犯罪。
在量刑方面，对于金额比较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役。
数额巨大的，处五年以下有期徒刑，可以并处没收财产。
最高人民检察院和公安部规定，数额在五千元至一万元以上的，属于“数额较大”，应予追诉。
（二）挪用资金罪指的是公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务便利，挪用本单位的资金，将其归位个人所有，数额金额比较大，超过3个月没有归还，进行其他盈利活动，都需要按照法律要求给予处罚。
企业职务犯罪是指企业员工在履行企业相关职务时，利用职权、地位或职务之便，违反法律法规、规章制度，为谋取个人私利或者为他人谋取私利，造成企业经济损失或者社会危害的违法犯罪行为。
这类犯罪行为不仅损害了企业的经济利益和社会形象，也损害了员工的职业道德和企业的内部秩序。
下面我们将通过一些实际案例来共享企业职务犯罪的种类及预防建议。
一、贪污受贿案例1. 案例一：某公司财务人员贪污企业资金某公司财务人员利用职务之便，恶意挪用企业资金，给自己带来了不良后果。
该员工一方面利用公司的资金进行个人投资理财，另一方面还通过伪造报销单的方式套取公司的差旅费用。
该员工因贪污罪被判处有期徒刑。
2. 案例二：某公司销售人员受贿行为某家公司的销售人员为了谋取更多的业绩和奖金，不惜收受客户的回抠和贿赂，导致企业的销售成绩被人为夸大、虚假。
该行为被揭露，公司遭受了严重经济损失，销售人员也被依法绳之以法。
预防建议：1. 加强内部管理制度，建立健全的财务管理制度和报销审批流程，加强对财务人员的监督和审计。
2. 完善公司激励机制，合理设定销售人员的绩效考核指标，不得以业绩为目的收受回抠和贿赂。
3. 加强员工职业道德教育，加强对员工的法律法规宣传和教育，提高员工的法律意识和廉洁自律意识。
二、侵占挪用公司资金案例1. 案例一：某公司高管挪用企业资金某公司一位高管利用自己的职权，将公司资金挪用到自己的个人账户进行个人投资和消费。
由于公司内部管理不善，长期未能发现该行为，导致公司资金链出现问题，最终被迫申请破产。
2. 案例二：某公司员工侵占公司财物案某公司一员工在未经公司同意的情况下，将公司的存货私自转售，并将销售款用于自己的消费。
该行为最终被公司发现，员工因涉嫌侵占公司财物被辞退并追究法律责任。
预防建议：1. 加强内部审计和监控，建立隔离式财务审批制度，防范公司资金被侵占和挪用。
2. 建立健全的风险防范机制，加强对员工个人财务状况的审查和监控，防范员工利用职权侵占公司财物。
