上海振华重工(集团)股份有限公司2014年度内部控制评价

振华公司经营活动考评
唐凌
【期刊名称】《八桂侨刊》
【年(卷),期】1995(000)003
【总页数】5页(P32-36)
【作者】唐凌
【作者单位】广西师范大学历史系
【正文语种】中文
【中图分类】K249
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三一重工股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告为进一步提高公司的经营管理水平和风险防范能力，保障公司可持续发展，切实保护广大投资者合法权益，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2012年度内部控制有效性进行了自我评价。

报告期内，公司积极推进内控体系完善和内控规范成果与经验在所属事业部的推广，全年修订和新增内控制度320余项，纳入评价范围的业务与单位均已建立了较完善的内部控制制度，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷和重要缺陷。

一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

由于内部控制固有的局限性，公司仅能对上述目标的实现提供合理保证。

二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内控建设委员会（内控建设领导小组）直接负责内部控制的建立健全和有效实施，董事长梁稳根先生为公司内控工作的第一负责人，总裁向文波先生任组长，相关职能部门和子公司负责人为内控领导小组成员。

内控建设委员会（内控建设领导小组）下设内控工作办公室（简称内控办），作为内控建设日常管理及协调的独立部门，具体牵头按照计划全面推进公司内控建设，督促业务流程优化和风险管控落地，负责推进内控检查与缺陷整改，维护内外部沟通交流渠道建设等。

公司董事会授权审计委员会组建内部控制建设评价项目组（简称内控评价组），负责内部控制评价的组织、领导、监督工作，对董事会负责。

作为湖南2011年上市公司内部控制规范试点单位之一，公司在2011年内控建设工作成果的基础上，依据2012年内部控制规范实施工作方案，积极推进内控体系完善和内控规范成果与经验在所属事业部的推广。

港口机械控制系统安全性能评估与应用顾明观上海振华重工(集团)股份有限公司㊀㊀摘㊀要:随着港口机械自动化㊁智能化快速发展,其控制系统愈发复杂,设备的安全风险也随之增大,因此对控制系统的安全要求越来越高㊂阐述了机械行业的有关安全标准和港口机械设备的主要安全功能㊂基于ISO13849标准,以可移动式防护门为例,从所需性能等级㊁安全相关部件㊁可量化参数㊁结构类别等方面,论述了控制系统安全性能等级的评估方法和评估过程㊂㊀㊀关键词:控制系统;性能等级;安全性评估Safety Performance Assessment and Application of PortMechanical Control SystemGu MingguanShanghai Zhenhua Heavy Industries Co.,Ltd.㊀㊀Abstract:With the rapid development of automation and intelligence of port machinery,its control system becomes more and more complex,and the safety risk of equipment also increases.Therefore,the safety requirements of the control system are getting higher and higher.The relevant safety standards of machinery industry and the main safety functions of port machinery and equipment are expounded.Based on the ISO13849standard,taking the movable protective door as an ex-ample,the evaluation method and process of the safety performance level of the control system are discussed from the aspects of the required performance level,safety-related components,quantifiable parameters and structure categories.㊀㊀Key words:control system;performance level;safety assessment1㊀引言随着港口机械向自动化㊁智能化方向发展,其控制系统愈发复杂,设备的安全风险也随之增大,无论是设计㊁调试还是操作环节中的失误,都可能导致系统失效,进而引发安全事故㊂采用具备安全功能的控制系统,是降低安全风险的有效方法㊂因此,对控制系统的安全性能进行科学评估,是提高港口机械设备安全性的重要保证㊂2㊀机械安全标准及主要安全功能2.1㊀机械安全标准ISO13849和IEC62061都是应用于机械行业的功能安全评估标准,对控制系统安全相关部件的设计提出了要求㊂在设计机械设备的控制系统时,采用其中任何一个标准都可认为满足了基本安全要求㊂两者的区别在于,IEC62061沿用IEC(国际电工委员会)颁布的功能安全标准IEC61508中定义的安全完整性等级(SIL)的概念,而ISO13849源自欧洲标准EN954-1,并吸收了IEC61508系列的部分概念,侧重于分析控制回路的结构特征,再结合平均危险失效间隔时间等3个量化参数,来评估回路是否达到期望的性能等级(PL)[1]㊂以下基于应用范围更为广泛的ISO13849,论述控制系统安全性能等级的评估方法和过程㊂2.2㊀主要安全功能为了保证机器的安全性,在开发和设计机械设备的过程中必须考虑减小风险,可通过各种保护措施来实现,最终达到安全状态㊂这些措施既可以是控制系统提供的安全功能,也可以是其他保护措施(如机械措施)㊂在港口机械上,控制系统的安全功能通常包括:超行程保护㊁限制区域保护㊁碰撞保护㊁超速保护㊁过载保护㊁超力矩保护㊁被困人员的救援联锁保护㊁防止意外启动㊁手动复位㊁紧急停止等[2]㊂3㊀控制系统安全性能等级的评估方法对控制系统进行安全性能评估就是识别由控制34港口装卸㊀2022年第2期(总第263期)博看网 . All Rights Reserved.系统安全相关部件所执行的安全功能,确定其所能达到的性能等级,并验证其性能等级是否满足安全需求的过程㊂3.1㊀所需性能等级(PL r )的确定对于由控制系统的安全相关部件执行的每项安全功能,ISO 13849提供了一种风险图解方法(见图1),按照下列3个风险参数确定所要求的性能等级(PL r ):伤害的严重程度(S),暴露于危险的频率或时间(F),以及避免危险或限制伤害的可能性(P)㊂图1㊀风险图解法3.2㊀安全相关部件的识别为了计算安全功能的失效概率,需要精确识别电气原理图中的安全功能相关部件,包括失效可能影响功能通道中安全功能执行的所有部件(冗余结构具有两个功能通道),以及负责检测此类危险失效并实现安全状态的所有测试器件㊂3.3㊀控制系统的结构类别类别(Category),是控制系统在防止故障能力以及故障条件下后续行为方面的分类,分为类别B㊁类别1㊁类别2㊁类别3和类别4,共5类㊂它是决定控制系统安全性能等级的重要因素之一㊂在此过程中,通过冗余㊁测试以及是否使用经验证的部件等特性,确定控制系统的结构类别㊂类别B 是基本类别,所有其他类别都必须满足类别B 的要求㊂类别1主要通过选择和使用合适的元件来改进耐受故障的能力,发生1个故障就可使安全功能无效㊂类别2㊁类别3和类别4这3种类别主要通过结构措施实现更好的安全功能表现㊂其中,类别2是通过定期检查正在执行的指定安全功能来实现;类别3和类别4采用双通道的冗余措施,保证单一故障情况下,安全控制系统依然可以通过执行安全功能来实现㊂3.4㊀平均危险失效时间(MTTF D )的估算平均危险失效间隔时间(MTTF D ),是指预期的发生危险失效的平均时间㊂理论上,每个元件㊁模块㊁通道及控制系统作为一个整体都具有一个MT-TF D 值㊂单个元件的MTTF D 值优先采用制造商的数据,不可得时则可以使用标准中附录C 的方法进行计算或评估;各通道的MTTF D 值可以使用标准中附录D 中的 部件计数法 进行简化估算㊂每个通道的MTTF D 值划分为高(30~100年)㊁中(10~30年)和低(3~10年)3个等级,最大值一般为100年(对于类别4的控制系统,最大值增加至2500年)㊂3.5㊀诊断覆盖率(DC avg )的估算诊断覆盖率(DC ),是可诊断危险失效的失效率与所有危险失效的失效率之间的比值,它是衡量诊断有效性的指标㊂根据诊断覆盖率范围,划分为高(99%以上)㊁中(90%~99%)㊁低(60%~90%)和无(60%以下)4个等级㊂诊断覆盖率是针对某一元件㊁模块或者整个安全控制系统而言的㊂对于执行安全功能的控制系统来说,只有一个平均诊断覆盖率DC avg ㊂估计DC 的简化方法参见标准中的附录E㊂3.6㊀共因失效(CCF )的估算共因失效(CCF),是指由单一事件引发的不同产品的失效,而且这些失效不能互为因果关系㊂除了类别B 和类别1不具有冗余结构的系统外,其他系统都必须采取防止CCF 的措施㊂标准中的附录F 给出了防止CCF 的措施,且每项措施对应5~25不等的得分㊂对于列出的每种措施,要么得满分,要么得零分,若部分满足某种措施,该措施不能得分㊂基于此原则计算出控制系统防止CCF 的措施得分,足够防止CCF 的措施要求最低得分为65分㊂3.7㊀性能等级(PL )的确定性能等级(PL ),表示控制系统执行安全功能的能力,分为5个等级,从最低PL =a 到最高PL =e ,各自对应一个明确的平均每小时危险失效概率(PFH D )范围㊂通过对前述MTTF D ㊁DC ㊁CCF 和结构类别的估计,按照标准可确定控制系统中每个安全相关部件的性能等级(PL )㊂对于每种单独的安全功能,控制系统的安全相关部件的性能等级(PL )必须不低于所要求的性能等级(PL r )㊂反之需要重新修改设计,直至满足PL ȡPL r ㊂4㊀控制系统安全性能等级评估方法的应用以可移动式防护门为例,评估控制系统的安全性能等级㊂44Port Operation㊀2022.No.2(Serial No.263)博看网 . All Rights Reserved.4.1㊀确定所需性能等级可移动式防护门的安全功能是,一旦打开防护门,将立即启动安全停止功能,达到防止人员在机械设备工作状态下进入危险区域的目的㊂根据风险图解法,确定风险参数S =S 2,P =P 1,F =F 2,由图1可得出所需性能等级PL r =d ㊂4.2㊀识别安全相关部件图2所示的电路图展示了影响防护门安全功能的所有部件,其中省略了不影响安全功能的元器件㊂图2㊀防护门安全功能控制原理图以下采用 倒推法 将安全功能的电路图转换为功能模块图进行逻辑表示㊂在本例中,防护门的开关状态由两个位置开关B1和B2检测㊂B1的常闭触点与接触器Q 相连,构成第一个功能通道,可以直接切断电动机的电源;位置开关B2与可编程逻辑控制器K 和变频器T 构成了第二个功能通道,也可以切断电动机的电源,从而防止危险动作的发生㊂因此,在某一通道发生故障时,安全功能保持不变㊂这些安全相关部件和通道可以用图3所示的功能模块图表示㊂图3㊀防护门安全功能模块图另外,B1的常开触点信号输入到K,并与B2的开关位置进行比较;接触器Q 的开合状态同样在K 中监控㊂若K 检测到B1㊁B2和Q 中的部件故障,将使得Q 失电从而禁止运行㊂制造商给出的安全相关部件的B 10D 和MTTF D数据见表1㊂表1㊀安全相关部件的B 10D 和MTTF D 值名称代号B 10D /次MTTF d /a备注位置开关B11ˑ105具有直接断开触点位置开关B21ˑ105接触器Q 4ˑ105具有镜像触点可编程逻辑控制器K 30变频器T204.3㊀估算可量化参数4.3.1㊀平均危险失效时间MTTF D 计算假定该设备每年的工作时间为300d,每天工作16h,该防护门每小时估计操作1次,则年平均操作次数为:n op =300ˑ16ˑ1=4800次/a㊂根据标准中的公式:MTTF D =B 10D0.1ˑn op(1)㊀㊀可得,MTTF D ,B 1=208a,MTTF D ,B 2=208a,MTTF D ,Q =833a㊂㊀㊀应用标准中的部件计数法,得出B1和Q组成的第一个通道的MTTF D ,C 1值为:MTTF D ,C 1=1/(1MTTF D ,B 1+1MTTF D ,Q)=1/(1208+1833)=166.7a (2)㊀㊀同理,B2㊁K 和T 组成的第二个通道MTTF D ,C 2=11.3a㊂由于这两个通道具有不同的MTTF D 值,应该用每个通道具有相同MTTF D 的冗余系统来代替㊂根据标准给出的对称双通道系统的MTTF D 等效计算方法:MTTF D =23ˑMTTF D ,C 1+MTTF D ,C 2-11MTTF D ,C 1+1MTTF D ,C 2éëêêêùûúúú(3)㊀㊀求得该系统的MTTF D 为111.6a,大于100a,因此得出MTTF D 为 高 ㊂4.3.2㊀诊断覆盖率DC avg 计算在上述电路中,PLC 测试B1㊁B2㊁Q㊁T 和PLC 本身等5个安全相关部件㊂根据标准中的表E1,每个被测部件的DC 为:DC B1/B2=99%(基于K 对B1和B2两个位置开关状态的合理性监测);DC Q =99%(通过对接触器Q 镜像触点的监控);K 的DC K 假设为60%(由于过程可能检测到故障),T 的DC T 假设为54港口装卸㊀2022年第2期(总第263期)博看网 . All Rights Reserved.60%(供应商给出)㊂则系统的诊断覆盖率为:DC avg=ðNi =1DC i MTTF DiðNi =11MTTFDi=99%208+99%208+99%833+60%30+60%201208+1208+1833+130+120=64.5%(4)㊀㊀DC avg 介于60%和90%之间,因此得出DC avg 为 低 ㊂4.3.3㊀针对共因失效(CCF )的适当措施假定控制电路采取了如下防止CCF 的措施:信号路径之间的物理隔离,位置开关B1和B2的电源导线单独敷设,即信号路径之间的物理隔离(15分),过压保护等措施(15分),并且考虑了环境有关因素(25+10分),因此总的得分为65分,刚好满足防止CCF 的要求㊂4.4㊀结果分析控制系统采用了双通道的冗余结构,MTTF D 为高(111.6a),DC avg 为低(64.5%),且具有足够防止TF 的措施(65分),因此,满足类别3的要求㊂根据以上估算,应用标准可以查得其性能等级PL =d ,与所需的性能等级PL r 匹配,即PL ȡPL r ,证明此安全功能的安全回路设计符合要求㊂5㊀结语控制系统安全相关部件的设计是风险减小策略的一部分,随着控制技术的发展,港口机械的安全功能越来越多地依赖于控制系统,控制系统对于风险减小的作用越来越大,其性能等级关系到整个设备和人员的安全㊂因此,对港口机械的控制系统进行安全性能等级评估,并验证是否能够满足安全需求十分必要㊂参考文献[1]㊀ISO 13849-1:2015.Safety of machinery Safety-relatedparts of control systems-Part 1:General principles for de-sign [S].[2]㊀王会永,李向男,包大勇,等.控制系统有关安全部件性能评估研究及应用[J].动力系统与控制,2016,5(3):80-85.顾明观:200125,上海市浦东新区东方路3261号收稿日期:2021-11-30DOI:10.3963/j.issn.1000-8969.2022.02.015(上接第34页)员时,抓斗才可以进行卸料流程,否则等待㊂通过图像特征检测的方式检测出警戒区域内的人员㊂当有人员进入或出现在警戒区域内时,产生报警信号㊂由于本方案采用的是视频图像处理技术,实际报警时,是人的二维目标进入或出现在设定的警戒区域中,既定目标部分进入或出现在警戒区域中也会触发报警㊂当出现入侵报警时,暂停当前作业㊂有2种具体情况:①抓斗在卸料点(料斗)上方准备开斗卸料时,触发防入侵报警,此时禁止开斗卸料,等到报警解除后自动继续之前的作业流程;②在开斗卸料过程中,触发防入侵报警,则立即闭斗停止卸料,等到报警解除后自动继续之前的作业流程㊂3㊀结语基于该方案对深圳西部某港2台25t -35m 门座起重机进行自动化控制系统改造㊂经生产实践表明,通过抓斗防摇定位㊁区域防撞㊁主动检测防撞㊁大车防撞和防入侵保护等技术的应用,建立了一套完善的安全防护系统,有效提升了门机作业的安全性,消除了大部分人工作业时存在的不可控安全风险,使门机的作业更加安全可靠㊂参考文献[1]㊀吕游.视觉引导技术在工业机器人智能抓取中的应用[D].合肥:合肥工业大学,2009.[2]㊀刘启亮.机械手视觉伺服控制运动目标跟踪及死区补偿研究[D].洛阳:河南科技大学,2014.赵耀铭:518000,深圳南山区蛇口工业三路1号招商局港口大厦24楼收稿日期:2021-10-29DOI:10.3963/j.issn.1000-8969.2022.02.01264Port Operation㊀2022.No.2(Serial No.263)博看网 . 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Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告上海振华重工（集团）股份有限公司长兴分公司免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:上海振华重工（集团）股份有限公司长兴分公司1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分上海振华重工（集团）股份有限公司长兴分公司综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。

该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。

1.2 企业画像类别内容行业铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-城市轨道交通设备制造资质空产品服务安装大型港口设备、工程船舶和大型金属结构1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11 土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。

纠正和预防管理办法目的制定有效的、切实可行的预防和纠正措施并贯彻执行；纠正已发生的不合格（/不符合）项，消除不合格（/不符合）产生的原因，积极预防不合格（/不符合）现象的发生。

2 适用范围适用于常州分公司体系执行过程中发生的一切不合格（/不符合）的纠正和预防。

本管理办法适用于上海港机重工有限公司（以下简称“分公司”）。

3职责3.1 综合办公室：负责验证内部体系审核中发现的不合格（/不符合）的纠正措施，根据执行纠正措施的结果或要求，修改相关体系文件，以供批准发布。

3.2 相关部门：根据发现不合格（/不符合）的情况，调查不合格（/不符合）的原因，制定纠正措施防止不合格（/不符合）的再次发生，并将不合格（/不符合）情况及其采取的纠正措施传递给相关责任部门4 定义和缩写4.1 总公司—上海振华重工（集团）股份有限公司。

4.2 分公司—上海振华重工（集团）股份有限公司常州分公司。

5 管理办法5.1 纠正措施5.1.1不合格（/不符合）的识别5.1.1.1在内部体系审核实施过程中发现的不合格（/不符合）；5.1.1.2在常州分公司的过程中产生的不合格（/不符合）现象；5.1.1.3客户、职工、相关方对于常州分公司产品、服务、环境等的投诉；5.2 纠正措施的确定对于不合格（/不符合）的发生部门或投诉的责任部门，识别不合格（/不符合）的影响范围，调查不合格（/不符合）的发生及原因，并记录调查的结果，确定对应的纠正措施以消除不合格（/不符合）产生的原因；5.2.1在内部体系审核实施过程中发现的不合格（/不符合），其纠正及纠正措施按体系相关要求执行；5.2.2在产品开发的需求分析、开发策划、设计与实现、测试与确认、验收和维护阶段中，相关部门对于客户所提出投诉意见的处理遵照各阶段相关文件的规定实施。

5.3 纠正措施的实施对于不合格的发生部门或客户投诉的责任部门及其相关部门共同填写“纠正与预防措施报告”，以记录不合格的产生原因及调查结果，应采取的纠正措施，经相关部门负责人批准后由相关部门负责纠正措施的实施。

公司代码：600170 公司简称：上海建工上海建工集团股份有限公司2019年度内部控制评价报告上海建工集团股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.财务报告内部控制评价结论√有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷□是√否根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

证券代码：000733 证券简称：振华科技公告编号：2011-08 中国振华（集团）科技股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等规定，公司结合自身的经营特点和发展需要，建立了内部控制体系，并在实践中不断规范和完善，保证了公司经营管理活动的有效运作，为公司的可持续健康发展奠定了坚实的基础。

现对公司2010年度内部控制情况评价如下：一、公司内部控制制度建设情况（一）公司内部控制的组织架构公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规规定，建立了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

董事会下设发展战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，制订并不断完善了各项管理办法、议事规则和工作程序，明确了决策、执行、监督等方面职责权限，保证了“三会”及专门委员会规范运作。

（二）内部控制制度建立健全情况公司董事会及管理层十分重视内部控制体系的建立健全工作，通过公司治理的完善，内部组织架构的健全，为适应公司的发展需要，保证生产经营的正常进行，根据自身发展目标、经营方式等具体情况，按照《公司法》、《证券法》、《内部会计控制规范》》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等有关法律法规要求，建立健全以“三会”议事规则等为基础的基本管理制度和业务制度、部门职能、岗位职责等涵盖财务管理、重大投资决策权限、关联交易及生产经营活动的各个层面和环节，体系完整、层次清晰的内部控制体系。

本公司内部控制的目标是：预防内部系统风险、规避外部经营风险、强化风险管理，实现有效地动态控制，促使经营和管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，保证公司经营管理目标的实现。

振华重工（集团）股份有限公司财务报表解读一振华重工（集团）股份有限公司简介上海振华重工(集团)股份有限公司(ZPMC)是重型装备制造行业的知名企业，为国有控股A、B股上市公司，控股方为世界500强之一的中国交通建设股份有限公司。

公司总部设在上海，于上海本地及南通、江阴等地设有8个生产基地，占地总面积1万亩，总岸线10公里，特别是长江口的长兴基地有深水岸线5公里，承重码头3.7公里，是全国也是世界上最大的重型装备制造企业。

公司拥有26艘6万吨～10万吨级整机运输船，可将大型产品跨海越洋运往全世界。

主要竞争对手有上海港机重工有限公司、上海起重机械厂运输有限公司等。

公司现在的董事长是周纪昌，总裁是康学增。

以下是公司与实际控制人之间的产权及控制关系。

股本变动情况证券发行情况短期偿债能力分析振华重工2010年度2009年度2008年度营运资本7,311,011,510 7,094,583,410 7,556,192,410 流动比率 1.3879 1.2894 1.28361.0284/0.3538 1.0085/0.2755 0.9973/0.3437速动比率/保守现金比率现金比率0.0612 0.0567 0.15300.1999 0.0884 0.0683经营活动现金流量与流动负债比400.35 330.51 422.77 速动资产够用天数*所有数据都是基于振华重工（集团）母公司的数据振华重工2010年度2009年度2008年度资产负债率63.30% 66.10% 68.27%股东权益比率36.70% 33.90% 31.73%权益乘数 2.725 2.950 3.15269.51% 68.51% 70.61%有形资产债务比率有形净值债务比193.40% 217.60% 240.21%率利息保障倍数-2.64 2.60 68.45振华重工2010年度2009年度应收账款周转率 3.19 5.48存货周转率 2.51 3.93应付账款周转率8.10 9.57营运资本周转率 2.40 3.90流动资产周转率0.60 0.89固定资产周转率 2.48 4.73总资产周转率0.39 0.62营业周期（天数）256.28 157.29现金周期（天数）211.84 119.67在公司2008年股东年会的资料中描述：2009年产值目标为350亿（50亿美元），海工产品产值力争达到15亿美元，占总产值1/3，逐年再扩大到1/2。

齐鲁证券有限公司关于大连壹桥海参股份有限公司《2014年度内部控制自我评价报告》的核查意见齐鲁证券有限公司（以下简称“本保荐机构”或“齐鲁证券”）作为大连壹桥海参股份有限公司（以下简称“壹桥海参”、“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对壹桥海参《2014年度内部控制自我评价报告》进行了核查，现就壹桥海参《2014年度内部控制自我评价报告》出具核查意见如下：一、保荐机构进行的核查工作（一）查阅股东大会、董事会、监事会会议资料，查阅公司章程、三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、内部审计制度、信息披露管理制度、募集资金管理制度等各项管理制度，查阅独立董事发表的意见、信息披露文件以及内部审计部门会议纪要、工作底稿等相关资料；（二）查阅公司股东、董事、监事、高级管理人员的相关资料，并与上述人员以及公司证券部、审计部、致同会计师事务所（特殊普通合伙）、北京德恒律师事务所有关人员进行交流；（三）审阅公司出具的《2014年度内部控制自我评价报告》。

二、壹桥海参2014年度内部控制情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：大连壹桥海参股份有限公司。

纳入评价范围单位占公司合并资产总额的100%，营业收入合计占合并营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括公司组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购与付款、销售与收款、资产管理、工程项目、关联交易、对外担保、财务报告等。

重点关注的高风险领域主要包括资金活动、采购与付款、资产管理及财务报告等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

内部控制审计报告
中天运〔2020〕控字第90003号
中国振华（集团）科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称振华科技公司）2019年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是振华科技公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，振华科技公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京市
二〇二〇年四月十六日中国注册会计师：。