企业所得税汇算清缴申报自查报告表(最新)

企业所得税汇算清缴申报自查报告表
企业所得税汇算清缴申报自查报告表
年度
纳税人编码：
纳税人名称：
单位：元
填表日期：
项目
自查前汇算清缴申报金额
自查调整额（调减用-反映）
自查调整后重新申报金额
备注说明
1
2
3=1+2
纳税调整后所得
(主表A类第23行)
弥补以前年度亏损
(主表A类第24行)
应纳税所得额
(主表A类第25行/
B类主表第3行)
自查补缴税额情况
企业所得税
个人所得税
营业税
其他税费
合计
4
5
6
7
8=4+5+6+7
自查项目
自查结果
是
否
1.是否存在账外经营？
2.是否存在税收上应确认收入而未确认收入的情形？
3.税前扣除的成本费用是否真实并符合税收规定？
4.享受的税收优惠是否符合条件并按规定办理相关
手续？
5.税前扣除的资产损失是否符合条件并按规定办理
相关手续？
自查情况文字说明
自查后税负仍明显偏低的原因详细说明
本单位所填报的各项内容真实、准确，如有虚假，愿承担法律责任。

法定代表人签字：
年月日
纳税人公章：
经办人：
联系电话：
备注：
1.纳税人应对照自查项目认真开展自查，并在自查结果是或否栏内打√,如第3-5项自查项目当年度未发生的，可在相应的是栏内注明未发生;
2.如需填报内容较多，可另附纸张;
3.本表一式两份，由法人、经办人签字并加盖公章后报送主管税务机关。

企业税务自查报告表我公司与XX年4月12日至XX年5月10日对公司XX 年1月—XX年12月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢!纳税人名称：税务登记号：纳税人识别号：经济类型：法人代表：检查时限XX年1月—XX年12月一、企业基本情况：我公司系私营企业，经营地址：主营：注册资金：人。

法人代表：，在册职工工资总额。

XX年实现营业收入XX年度经营性亏损元。

二、流转税(地税)：1.主营业务收入：我公司XX年1月—XX年12月实现主营业务收入元。

其中：2.营业税：我公司XX年1月—XX年12月缴纳纳营业税元。

其中：3、城市维护建设税：我公司XX年1月—XX年12月缴纳城市维护建设税元。

其中：4、教育费附加：我公司XX年1月—XX年12月缴纳教育费附加元。

其中：5、堤防费：我公司XX年1月—XX年12月年应缴堤防费元。

6、平抑食品价格基金：我公司XX年1月—XX年12月应缴平抑食品价格基金元。

7、教育发展费：我公司XX年1月—XX年12月应缴教育发展费元。

其中：三、地方各税部分：1.个人所得税：我公司法人代表XX年度-XX年度工资收入元，我公司XX年度-XX年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。

2.土地使用税：无3.房产税：我公司XX年度-XX年度无房产税4.车船使用税：我公司拥有小车辆，应缴纳车船使用税元，已缴纳。

5.印花税：我公司XX年度-XX年度主营业务收入元，按%税率应缴纳印花税元。

帐本4本，每本5元贴花，共计元。

合计应缴纳印花税元。

四、规费、基金部分：1、我公司XX年度-XX年度为职工4人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我公司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。

2、我公司XX年度-XX年度交缴残疾人就业保障金元。

五、发票使用情况：XX年度-XX年度我公司开具了发票,多少张，金额多少?企业税务情况自查报告的基本格式:1￥企业基本情况2￥企业前几个月(或者一年,看税务机关检查的期间)的收入￥税金￥税负情况3￥如果税负低说明原因4￥企业在对自己的收入交税等进行自查的情况，有无问题近日，根据国家税务总局工作部署，为了有序开展XX 年税收专项检查，厦门市国税局决定以企业自查为先导、以税务机关抽查和重点检查为保障，组织该市电子、服装、家具类产品的出口企业及外贸供货企业开展税收自查。

企业所得税自查报告报告编号：XXXXX 日期：XXXX年XX月XX日尊敬的税务局：根据《企业所得税法》及相关法律法规的规定，我公司自行对过去一年度企业所得税申报情况进行了全面自查。

现将自查结果报告如下：一、税务登记资料核对情况我公司确保税务登记证件齐全完备，并与实际经营情况一致，证件的有效期均未超限。

二、税务账簿和凭证核对情况1. 票据及凭证管理：我公司建立了完善的票据及凭证管理制度，凭证齐全、真实、准确。

2. 会计账册：我公司严格按照《中华人民共和国会计法》的要求，建立了规范的会计账簿，各账簿填制及记录均符合相关法律法规的规定。

三、企业所得税申报纳税情况1. 税款计算及申报：我公司按照企业所得税税法计算税款，确保所得金额准确，申报表填写无误。

2. 税款缴纳：我公司严格按照税务局要求，按时足额申报并缴纳了应纳税款，未发生欠缴纳税的情况。

四、税务审计配合情况我公司积极配合税务局进行税务审计，按照要求提供了相关资料，并如实回答了税务局提出的问题。

五、风险与合规管理情况我公司高度重视税务合规管理，建立了完善的内部控制制度，确保企业经营活动符合税务法规要求，并及时纠正和整改违法违规行为。

六、可抵扣项目合规性情况我公司在企业所得税申报过程中，严格按照税法规定，合规申报可抵扣项目，对于不符合法律规定的项目，均未申报抵扣。

七、自查过程中发现的问题及整改情况在自查过程中，我公司发现以下问题：1. XX事项未妥善申报：我们将加强对该项事项的了解，并确保按规定申报。

2. XX凭证记录有误：我们已对相关凭证进行核对与整改，确保凭证记录准确无误。

3. XX纳税申报错误：我们将对该纳税申报错误进行调整，并及时更正并申报。

我公司已立即进行整改，确保纳税申报的真实性、合法性和准确性。

八、自查报告的总结与建议通过本次企业所得税自查，我们发现了一些问题，并及时进行了整改。

在今后的经营过程中，我们将进一步加强企业自身的合规管理，加强内部控制，确保纳税申报的准确性和合规性。

本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议请及时联系，本司将予以删除== 本文为word格式，简单修改即可使用，推荐下载！ ==纳税自查报告表企业所得税汇算清缴申报自查报告表年度纳税人编码：纳税人名称：单位：元填表日期：项目自查前汇算清缴申报金额自查调整额（调减用“-”反映）自查调整后重新申报金额备注说明123=1+2纳税调整后所得(主表a类第23行)弥补以前年度亏损(主表a类第24行)应纳税所得额(主表a类第25行/b类主表第3行)自查补缴税额情况企业所得税个人所得税营业税其他税费合计45678=4+5+6+7自查项目自查结果是否1.是否存在账外经营？2.是否存在税收上应确认收入而未确认收入的情形？3.税前扣除的成本费用是否真实并符合税收规定？4.享受的税收优惠是否符合条件并按规定办理相关手续？5.税前扣除的资产损失是否符合条件并按规定办理相关手续？自查情况文字说明自查后税负仍明显偏低的原因详细说明本单位所填报的各项内容真实、准确，如有虚假，愿承担法律责任。

法定代表人签字：年月日纳税人公章：经办人：联系电话：备注：1.纳税人应对照自查项目认真开展自查，并在自查结果是或否栏内打“√”,如第3-5项自查项目当年度未发生的，可在相应的“是”栏内注明“未发生”;2.如需填报内容较多，可另附纸张;3.本表一式两份，由法人、经办人签字并加盖公章后报送主管税务机关。

以下文字仅用于测试排版效果, 请使用时删除！“山不在高，有仙则灵。

”晋江的万石山，因有摩尼光佛而香客、游人接踵而至。

你若来过晋江草庵，或许会知道摩尼光佛就趺坐在这古寺中。

它一眼望去，小小的庵门亮起一个小世界，那两株为陪伴它而等候数百年的圆柏，于沧桑中潜生奇崛、苍劲的虬枝，照焕岁月的光芒。

春冬之时，等风来，等小雨飘洒，一股梅花的香迎了过来，拂过行人的肩，贴着它，泛出温润的笑意和光，让人也心生端庄与慈祥。

还有那古井、亭子、石径、山石、果树等交叉环绕，似乎只有赞叹才能应景了。

企业所得税自查报告尊敬的税务机关：您好！我司_____（企业名称），税务登记号为_____，成立于_____（成立日期），主要从事_____（经营范围）。

为了积极响应税务机关的要求，加强企业税务管理，规范纳税行为，我司对企业所得税的缴纳情况进行了全面、深入的自查。

现将自查情况报告如下：一、企业基本情况我司是一家具有一定规模和行业影响力的企业，在过去的经营年度中，始终秉持合法经营、诚信纳税的原则，努力为社会经济发展做出贡献。

截至_____（自查日期），我司的资产总额为_____元，负债总额为_____元，所有者权益为_____元。

二、自查工作的组织与实施为确保自查工作的顺利进行，我司成立了以财务负责人为组长的自查工作小组，成员包括财务、税务、审计等相关部门的专业人员。

自查工作小组制定了详细的自查方案，明确了自查的范围、内容、方法和步骤，并对自查人员进行了培训和分工。

自查工作分为以下几个阶段：1、资料收集阶段：收集了企业的财务报表、纳税申报表、会计凭证、合同协议等相关资料，并进行了整理和分类。

2、数据核对阶段：对收集的资料进行了认真的核对和分析，重点核对了企业的收入、成本、费用、资产等项目的核算和申报情况。

3、问题排查阶段：根据数据核对的结果，对可能存在的问题进行了排查和梳理，确定了自查的重点和难点问题。

4、整改落实阶段：针对排查出的问题，制定了切实可行的整改措施，并及时进行了整改和落实。

三、企业所得税的自查情况1、收入方面我司严格按照企业会计准则和税法的规定确认收入，不存在未及时确认收入或隐瞒收入的情况。

对各类收入的核算和申报准确无误，包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等。

对销售折扣、折让等事项的处理符合税法规定，相关凭证和资料齐全。

2、成本方面成本核算方法符合企业会计准则和税法的规定，不存在虚增成本或多计成本的情况。

对原材料、人工、制造费用等成本项目的核算和分配合理准确，相关凭证和资料齐全。

企业所得税自查报告尊敬的税务机关：您好！我司_____（企业名称），统一社会信用代码为_____，成立于_____（成立日期），注册资本为_____元，法定代表人是_____。

我司主要从事_____（经营范围），经营地址位于_____。

为了规范企业纳税行为，提高税务管理水平，我司按照税务机关的要求，对企业所得税纳税情况进行了全面、深入的自查。

现将自查情况报告如下：一、企业基本情况我司自成立以来，始终秉持合法经营、诚信纳税的原则，积极遵守国家税收法律法规，按时申报纳税。

在生产经营过程中，不断优化管理流程，提高经济效益，为国家和地方的经济发展做出了一定的贡献。

二、企业所得税申报缴纳情况1、收入方面我司的收入主要包括主营业务收入和其他业务收入。

主营业务收入来源于_____（具体业务），其他业务收入主要包括_____（列举其他业务）。

经自查，所有收入均已按照会计准则和税收法规的要求及时、准确地确认，并全额计入应纳税所得额。

不存在隐瞒收入、推迟确认收入或通过关联交易转移收入等情况。

2、成本费用方面成本方面，我司的主营业务成本主要包括_____（列举主要成本项目）。

通过对成本核算的自查，确认成本核算方法符合会计准则和税收法规的规定，成本结转准确无误。

费用方面，我司的期间费用主要包括销售费用、管理费用和财务费用。

销售费用主要用于_____（说明销售费用的用途），管理费用主要包括_____（列举管理费用项目），财务费用主要是_____（说明财务费用的构成）。

经自查，各项费用的列支均符合相关规定，不存在超标准列支、虚列费用或与生产经营无关的费用列支等情况。

3、资产处理方面固定资产方面，我司建立了完善的固定资产管理制度，对固定资产的购置、折旧计提、处置等进行了规范管理。

自查中发现，固定资产折旧计提方法和年限符合税收法规的规定，不存在多提折旧或未提折旧的情况。

无形资产方面，我司的无形资产主要包括_____（列举无形资产项目），其摊销方法和年限符合规定。

所得税自查报告尊敬的税务部门：您好！我代表_____公司，向贵部门提交本公司的所得税自查报告。

本次自查工作旨在积极响应税收法规的要求，加强企业的税务管理，确保公司税务合规，如实申报纳税义务。

一、企业基本情况＿____公司成立于_____年，注册地址为_____，法定代表人为_____，经营范围包括_____。

公司注册资本为_____万元，截至_____年_____月_____日，公司员工总数为_____人。

二、所得税申报情况在过去的纳税申报期间，我公司按照税收法律法规的要求，如实计算和申报企业所得税。

具体申报情况如下：1、纳税所属期间我们的纳税申报所属期间为_____年至_____年。

2、收入总额公司在上述期间内的主营业务收入为_____元，其他业务收入为_____元，共计_____元。

3、成本费用主营业务成本为_____元，期间费用（包括管理费用、销售费用、财务费用）共计_____元。

4、应纳税所得额经过核算，公司在上述期间的应纳税所得额为_____元。

5、所得税缴纳情况公司在上述期间已缴纳企业所得税_____元。

三、自查工作开展情况为了确保本次自查工作的全面、准确和有效，我们成立了专门的自查工作小组，由财务部门牵头，各相关部门密切配合。

自查工作小组制定了详细的自查方案，明确了自查的范围、重点和方法。

1、查阅会计账簿和凭证我们对公司的会计账簿和凭证进行了全面查阅，重点关注收入、成本、费用等项目的核算是否准确，凭证的真实性和合法性。

2、核对税务申报资料将公司的税务申报资料与会计账簿和凭证进行核对，确保申报数据的一致性和准确性。

3、审查相关合同和协议对公司的重大合同和协议进行审查，特别是涉及收入确认、成本分摊、费用列支等方面的条款，以判断税务处理是否合规。

4、咨询税务专家在自查过程中，对于一些复杂的税务问题，我们及时咨询了税务专家，以获取专业的意见和建议。

四、自查结果通过本次自查，我们未发现公司存在故意偷逃税款的行为，但在以下方面存在一些问题和不足：1、收入确认方面存在个别业务收入确认时间不准确的情况，导致应纳税所得额计算存在偏差。

少计收入额合计00项目纳税调整后所得(主表第23行)4,000,838.494,000,838.490个人所得税营业税其他税费自查调整后金额4,000,838.49自 查 调 整 额 明 细 情 况自 查 补 缴 税 额 情 况00年 月 日经办人：联系电话：00(主表第25行)自查情况1.按税收规定确认收入的实现,不存在隐匿收入。

事业收入、经营收入已及时全额入账。

2.不存在虚列成本、费用，职工福利费、职工教育经费、工会经费、业务招待费、捐赠支出、赞助支出、其他等在所得税汇算清缴申报中按税法规定进行了纳税调整。

3.企业所得税优惠(符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免企业所得税）已按规定申批、备案。

4.单位未发生资产损失。

5.其他税法规定不能在企业所得税前扣除的,在汇算清缴申报中也已做了调增处理,缴纳了企业所得税.弥补以前年度亏损(主表第24行)4,000,838.490其他调整额汇算清缴申报金额合计企业所得税汇算清缴申报自查报告表2010 年度纳税人编码：457327054纳税人名称：广东省供水工程管理总局单位：元多计成本费用额不符合资产损失扣除条件应调整额不符合税收优惠条件应调整应纳税所得额本单位所填报的各项内容真实、准确，如有虚假，愿承担法律责任。

法定代表人签字：纳税人公章：年 月 日企业所得税备注：1.“汇算清缴申报金额”按汇算清缴申报表主表相应行次金额填列；2.“自查情况”栏，应分收入、成本费用、资产损失、税收优惠和其他五个方面详细说明自查过程中发现的问题；3.如需填报内容较多，可另附纸张。

0000重点自查内容：1、收入项目：是否按税收规定确认收入的实现，是否存在隐匿收入，销售收入不及时入账，视同销售、非货币性交易收入不计应税收入，股权性转让收益、接受捐赠的货币及非货币性资产不计应税收入，各种减免的流转税及取得财政补贴和其他补贴等未按规定计入收入等。

2、税前扣除项目：是否存在虚列成本、费用，多结转销售成本，工资薪金、职工福利费、业务招待费、广告费和业务宣传费、补充养老保险、补充医疗保险等扣除是否符合规定，是否存在多计提折旧，无形资产未按规定进行摊销，资本性支出列入费用等。

2023年企业所得税自查报告2023年企业所得税自查报告1根据《公司法》及____有限公司(以下简称公司)《章程》的规定，公司已于年月日召开的股东会议决议解散，并成立清算组与年月日开始对公司进行清算。

现将清算情况报告如下：一、清算组成员情况。

清算组成员由股东__x、__x组成，其中__x担任清算组负责人。

二、通知和公告债权人情况。

清算组于年月日通知了公司债权人申报债权，并于年月日在报纸公告公司债权人申报债权。

三、公司财产情况。

截止年月日清算基准日，公司资产总额元，其中，净资产元，负债总额元。

四、公司财产构成情况。

(应以“财产清单”的形式罗列公司财产名称、数量、价值，存放地点;银行存款应注明开户银行及银行账户)五、公司债权、债务情况。

1、债权的清收情况：(包括债权的具体种类及金额，是否已清收等情况)债权已清收完毕。

2、债务的清偿情况：(包括债务的具体种类及金额，是否已清偿等情况)债务已清偿完毕。

六、公司剩余财产的的分配情况。

公司剩余财产由全体股东按出资比例分配。

已分配完毕。

七、公司的会计凭证、账册等会计资料的保存情况。

公司的会计凭证、账册等会计资料由__x负责保存。

八、其他有关事项说明。

公司已清全部税款并办理完毕税务注销，公司已全部清偿。

1、企业基本情况2、近3年的收入，应纳税额，已纳税额，（要列明税种）3、自查结果，有无问题，何种问题4、处理措施，调整方式5、结尾（我公司今后……做一个……纳税人，2023年企业所得税自查报告。

国税提纲就54条，也是这么写,不用按提纲逐条的分析和列明，分两大块写就行，增值税和企业所得税。

主要是写如果哪方面发现了问题，着重写一些问题发生原因，怎样处理之类的，没有问题的就可以概括为未发现其他问题等。

根据市局工作安排，我局于7月至9月开展企业所得税纳税评估工作。

纳税评估企业需先进行自查。

希望贵单位对此次工作给与高度重视，根据税收法律法规的规定全面自查度各项收入、各项成本费用是否符合税法有关规定，其中自查重点如下：一、预缴申报方面（一）自查要点实行据实预缴企业所得税的企业，应将《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行“实际利润额”的填报数据，与企业当期会计报表上载明的“利润总额”数据进行比对，是否存在未按《国家税务总局关于填报企业所得税月（季）度预缴纳税申报表有关问题的通知》（国税函[]635号）第一条规定申报的情况。

纳税自查报告表（____字）一、审计背景介绍随着我国社会经济的不断发展，税收成为了国家收入的重要来源。

为了加强税务管理，确保税收的正常征收，企业需要定期进行纳税自查。

本报告将以某公司为例，详细介绍其纳税自查情况。

二、纳税自查内容（一）税务登记1. 公司名称：某某公司2. 税务登记号码：XXXXXXXXXXX3. 经营地址：某某省某某市某某区某某街道XX号4. 法定代表人：张某某5. 网络纳税服务系统登录账号：XXXXXX（二）纳税基本情况1. 纳税人资格：某某公司依法享有纳税人资格，按照法律规定进行纳税申报和缴纳税款。

2. 税务登记类型：一般纳税人3. 纳税期限：按月纳税（三）纳税申报情况1. 企业所得税：依法及时申报企业所得税，按时足额缴纳税款。

2. 增值税：严格按照国家相关法规进行增值税申报，按时足额缴纳税款。

3. 印花税：按时申报印花税，按时足额缴纳税款。

4. 城市维护建设税和教育费附加：及时申报城市维护建设税和教育费附加税款，并按时缴纳。

（四）税务检查情况1. 税务部门对公司进行了税务检查，检查结果显示公司的纳税行为符合税务法规要求，未发现违法违规行为。

2. 公司接受税务部门的检查结果，积极纠正存在的问题，并按要求补缴了相应的税款。

3. 公司从接受税务部门的检查开始，建立了完善的纳税合规制度和内部控制措施，确保纳税申报和缴纳的合规性和准确性。

三、纳税自查发现的问题及整改情况（一）会计核算问题1. 问题描述：公司在会计核算中存在一些问题，如账务不准确、账簿编制不规范等。

2. 整改措施：公司成立了专门的财务部门，加强会计核算和账务管理，对会计人员进行培训，确保会计核算的准确性和规范性。

（二）税收优惠政策未充分利用问题1. 问题描述：公司在享受税收优惠政策方面存在一定问题，如未及时申请优惠政策、优惠政策使用不完善等。

2. 整改措施：公司成立了税收优惠政策管理小组，负责及时了解和申请税收优惠政策，并确保优惠政策的有效使用。

2024年企业所得税汇算清缴申报自查报告表一、企业基本信息1. 纳税人名称：2. 纳税人识别码：3. 登记注册类型：4. 财务负责人姓名：5. 联系电话：6. 申报期间：7. 报表填报日期：二、企业所得税税务情况1. 企业所得税申报清算（1）核算期间内的应纳税所得额：（2）纳税调整项目及其调整额：（3）应纳税所得额及税额计算：（4）以前年度未抵扣的亏损结转：（5）合并纳税申报情况（如适用）：2. 所得税预缴情况（1）核算期间内的企业所得税预缴税额：（2）企业所得税实际缴纳税额：（3）企业所得税实际缴纳税额与预缴税额的差额：3. 企业所得税清缴情况（1）核算期间内的企业所得税清缴税额：（2）核算期间内的企业所得税已缴税额：（3）企业所得税应补（退）税额：（4）企业所得税清缴情况说明：三、纳税申报核算情况1. 营业收入核算情况（1）核算期间内的主营业务收入：（2）核算期间内的其他业务收入：（3）核算期间内的营业收入总额：2. 营业成本核算情况（1）核算期间内的主营业务成本：（2）核算期间内的其他业务成本：（3）核算期间内的营业成本总额：3. 营业税金及附加核算情况（1）核算期间内的营业税金及附加：（2）核算期间内的营业税金及附加总额：4. 销售费用核算情况（1）核算期间内的销售费用：（2）核算期间内的销售费用总额：5. 管理费用核算情况（1）核算期间内的管理费用：（2）核算期间内的管理费用总额：6. 财务费用核算情况（1）核算期间内的财务费用：（2）核算期间内的财务费用总额：7. 资产减值损失核算情况（1）核算期间内的资产减值损失：（2）核算期间内的资产减值损失总额：8. 其他收益核算情况（1）核算期间内的其他收益：（2）核算期间内的其他收益总额：四、税务风险自查情况1. 纳税人是否存在以下情况（如适用）：（1）异常交易、偷逃税行为；（2）虚开、伪造发票、偷逃发票；（3）重复抵扣、重复退税；（4）虚报进项税额、虚增成本费用；（5）偷逃企业所得税行为；（6）其他存在风险的税务行为。

2024企业税务自查报告模板2024企业税务自查报告模板1一、企业基本情况：我公司系私营企业，经营主营：注册资金：X人。

法人代表：，在册职工工资总额。

实现营业收入度经营性亏损__元。

二、流转税(地税)：1、主营业务收入：我公司1月—12月实现主营业务收入x元。

2、营业税：我公司1月—12月应缴纳城市维护建设税x元，已缴纳__元，应补缴__元。

3、城市维护建设税：我公司1月—12月应缴纳城市维护建设税__元，已缴纳__元，应补缴__元。

4、教育费附加：我公司1月—12月应缴纳教育费附加元，已缴纳__元，应补缴__元。

5、残疾人就业保障金：我公司1月—12月年应缴残疾人就业保障金__元，已缴纳__元，应补缴__元。

6、防洪保安资金：我公司1月—12月应缴防洪保安资金__元，已缴纳__元，应补缴__元。

7、地方教育附加费：我公司1月—12月应缴x元，已缴纳__元，应补缴__元。

三、地方各税部分：1、个人所得税：我公司法人代表度-度工资收入__元，我公司20年度-20年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。

2、土地使用税：我公司度-度应税土地面积10000平方米，应纳土地使用税2万元，已缴纳。

3、房产税：我公司度-度应税房产原值1000万元，应纳房产税8.4万元，已缴纳。

4、车船税：我公司拥有乘用车辆，应缴纳车船税x元，已缴纳;商用车辆，其中客车辆，应缴纳车船税__元，已缴纳;货车辆，应缴纳车船税__元，已缴纳。

5、印花税：我公司度-度主营业务收入x元，按0.03%税率应缴纳印花税x元。

帐本4本，每本5元贴花，共计__元。

合计应缴纳印花税__元。

四、规费、基金部分：1、我公司度-度为职工150人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我公司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。

2、我公司度-度交缴残疾人就业保障金x元。

五、发票使用情况：度-度我公司开具了发票，x张，金额x，已全部记帐作收入。

企业所得税自查报告自查报告期间：2021年1月1日至2021年12月31日一、引言企业所得税是国家对企业经营所得征收的一种税种，是企业的一项重要财务成本。

为了确保纳税义务的履行，本企业按照税法规定，结合本企业的实际情况，进行了企业所得税的自查工作。

本报告将对本企业在所查期间内的企业所得税情况进行全面的分析和总结。

二、企业概述本企业注册资本为XXX万元，主要从事XXX业务。

在所查期间，本企业取得的收入主要包括销售收入、利息收入、租金收入等。

同时，本企业也存在一些税前扣除项目，如研发费用、技术创新费用等。

三、税务合规性1. 税务登记本企业按规定在所查期间内及时办理了税务登记。

税务登记证件齐全、有效。

2. 发票管理本企业认真履行了发票管理的相关制度，无发现严重的发票违规行为。

3. 报税与缴税本企业按时、按需报送了企业所得税申报表，并按期缴纳了相关税款。

经核对与对账，所缴纳的企业所得税与实际纳税义务相符。

四、企业所得税核算1. 税前利润核算本企业按照会计准则进行了全面、真实的财务核算，确定了税前利润。

2. 税前扣除项目本企业合规地列支了符合税法规定的各项税前扣除项目。

例如，本企业在所查期间内进行了科研活动，按照国家法律法规进行了研发费用的确认和计提。

3. 税前调整及非营业性收入在所查期间，本企业未发生涉税争议，未发现存在不当避税行为和虚假账务处理的情况。

五、税务风险管理1. 税收合规咨询为了确保税务合规性，本企业委托专业税务顾问进行税法咨询，及时了解相关税法的最新变化，并根据实际情况进行调整。

2. 内部控制建设本企业在内部控制方面进行了规范建设，确保了税务数据的真实准确，并保护了税务数据的安全。

3. 纳税风险分析本企业对所得税法规进行了分析和研究，进行了纳税风险的预警和评估。

并采取了一系列措施，如合理的税务筹划、风险防范等，以降低纳税风险。

六、税收合规的挑战与建议在自查过程中，本企业发现了一些税收合规上的挑战。

企业税务自查报告表企业税收自查报告表（一）XXXIRS:我公司是新疆注册的XX食品有限公司的全资子公司，属于食品加工企业，经营范围是方便面、挂面、粉丝、调味品的生产和销售。

注册资金1000万元。

我公司于2008年正式生产经营，下设供应、生产、物流、营销、财务等部门。

遵循企业会计核算方法，设置总账和明细账等。

目前使用的是金蝶软件，我公司的纳税申报表是按照要求统一在网上申报的。

每年申报国税、地税的税种包括增值税、城建税、房产税、教育费附加、个人所得税等。

所有这些都是自行申报的，并且没有雇佣税。

我公司每年聘请一家税务师事务所的工作人员对我公司的所得税汇算清缴和年度审计工作进行核查和检查，并出具报告。

现将我公司自查情况报告如下：我公司用于抵扣进项税额的增值税专用发票真实合法，不存在开票单位与收款单位不一致或票面记载的货物与实际进项货物不一致的抵扣发票。

用于抵扣进项税额的运费发票真实合法，不存在与购销商品无关的运费申报抵扣进项税额；进项税不从购买固定资产发生的运费或销售免征增值税的固定资产发生的运费中扣除；国际货运代理的发票和国际货物运输发票不扣除该输入；不存在开票方和承运方之间不一致的运输发票输入扣除；不完整项目的运输发票不抵扣进项税。

我公司取得的增值税普通发票、普通机发票、手工发票已经过国家税务总局查询，查询信息与票面金额一致。

购买房屋建筑固定资产不报抵扣进项税。

不存在购入的材料、电、气等货物用于在建工程、集体福利等非应税项目，进项税未按规定转出的情况。

如果退货或获得折扣，进项税已按规定转出。

用于非应税项目、免税项目和非正常损失的货物，应按规定转出作为进项税。

销售收入记录完整及时：没有记录收入就没有易货交易；不存在以货抵债收入不入账的情况；不存在销售产品未开具发票，所得收入未按要求入账的情况；不存在销售收入长期不转移的情况。

不存在将销售行为视为销售行为，不按规定计提销项税的情况不存在开具不一致的红字发票抵扣应纳税所得额的情况：发生销售退货、销售折扣或返利，开具的红字发票及会计处理符合税法规定。

企业所得税汇算清缴申报自查报告表年度纳税人编码：纳税人名称:“自查情况”栏，应分收入、成本费用、资产损失、税收优惠和其他五个方面详细说明自查过程中发现的问题; 3.如需填报内容较多，可另附纸张.企业所得税汇算清缴报告一、企业所得税汇算清缴报告编制原理(一)企业所得税汇算清缴的含义企业所得税汇算清缴,是指纳税人在纳税年度终了后4个月内（现在改为每年5月底前），依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴所得税的数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为.实行查账征收的企业（A类）适用汇算清缴办法,核定定额征收企业所得税的纳税人（B 类)，不进行汇算清缴。

A类企业做汇算清缴要从几个方面考虑:1。

1、收入:核查企业收入是否全部入帐，特别是往来款项是否还存在该确认为收入而没有入帐；1。

2、成本：核查企业成本结转与收入是否匹配，是否真实反映企业成本水平；1。

3、费用：核查企业费用支出是否符合相关税法规定，计提费用项目和税前列支项目是否超过税法规定标准；1.4、税收:核查企业各项税款是否争取提取并缴纳;1。

5、调整:对以上项目按税法规定分别进行调增和调减后,依法计算本企业年度应纳税所得额，从而计算并缴纳本年度实际应当缴纳的所得税税额;1.6、补亏：用企业当年实现的利润对以前年度发生亏损的合法弥补(5年内）;1.7所得税:计算出企业应补缴的所得税或者应退税额.特别注意：所得税汇算清缴所说的纳税调整，是调表不调账的，在会计方面不做任何业务处理，只是在申报表上进行调整，影响的也只是企业应纳所得税，不影响企业的税前利润。

(二）对象与方式企业所得税汇算清缴的对象为国家税务局负责征收管理的企业所得税纳税人。

企业可自愿委托中介机构代理纳税申报，提高汇缴质量。

2024年商业企业税务自查报告本公司本次自查主要为xx至xx年度的企业所得税的缴纳情况。

二、自查工作的原则1、高度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本公司xx至xx年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的清查，力求做到不疏忽、不遗漏。

2、把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险。

我公司结合实际情况，进行认真全面的自查，彻底清理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我公司税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提高我公司的税务工作管理水平。

三、自查结果经过为期一周的自查工作，我公司xx年-xx年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费。

但工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等。

通过此次自查，我公司xx年-xx年应补缴企业所得税14，096、18元;其中:xx年应补缴企业所得税4，580、76元;xx年应补缴企业所得税8，515、42元。

具体情况如下:1、xx年度我公司所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上面，申报企业所得税时少调增应纳税所得额14，881、10元，应补缴企业所得税额4，580、76元，具体调增事项明细如下:(1)未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额:我公司xx年未按照权责发生制的原则分摊所属费用14，881、10元，根据《企业所得税税前扣除办法》(国税发【2000】xx号文)第四条的规定，我公司应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额14，881、10元。

2、xx年度我公司所得税自查问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额34，061、67元，应补缴企业所得税额8，515、42元，具体调增事项明细如下:(1)购买无形资产直接费用化:我公司xx年xx月购入财务软件14，300、00元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》(国税发【2000】xx号文)的规定，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额14，061、67元。

2023企业所得税自查报告2023企业所得税自查报告1我局按照上级的要求，在时间紧、任务重、人员少的情况下，认真进行企业所得税执法自查。

现将基本情况汇报如下：一、领导重视，积极部署检查工作为落实好企业所得税税收执法检查工作，我局专门成立了执法检查工作领导小组，统一组织落实此项工作。

组长：副组长：成员：税政、征管、票管、监审、法规等部门负责人办公室设在法规科，负责组织协调和具体检查工作。

各中心所、城关分局、各科室加强沟通，相互配合，认真做好检查工作。

二、制定检查方案，细化检查项目针对企业所得税重点检查内容，我局对每一项逐条进行细化，认真对照进行自查。

截止8月我局的企业所得税纳税人共计查账户155户，核定户58户，定期定额7户，我局认真进行《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》学习，不搞应付，把执行企业所得税政策落到实处。

三、基本情况1、对关联企业管理有待于进一步加强。

我的的关联企业非常少，再加上有的所得税归国税管理，人员业务水平有待于提高，我局对关联企业的管理需要加强。

2、对小型微利企业的认定需要加强，截止目前，我局没有一户小型微利企业，使小型微利企业的所得税政策没有体现。

3、对我房地产业、建筑业企业所得税税收政策有待于落实。

4、对企业的企业所得税征收方式依法进行了认定，企业办理税务登记证之初，在征管系统进行认定，对于每年6月之前的手工纸质认定从到现在没有进行。

这个情况也向市局反映过。

5、对于企业所得税减免税资料存在审批文书使用和填写不规范现象，填写有漏项现象。

减免税资料整理有待于进一步规范。

6、弥补亏损台账有待于进一步规范。

四、改正方法1、强化税收政策的学习，不断提高业务素质。

结合具体工作岗位，分门别类进行培训，对个体税收管理员，重点学习税收法律法规，以及税务文书的制作等;对企业税收管理员，重点学习会计学小企业会计制度、成本会计，以突出培养查账能手为重点，进一步提高税务干部的执法水平。