2021年营业现金收款及备用金管理制度

营业现金收款及备用金管理制度模版一、总则1.1 本制度旨在规范公司营业现金收款和备用金的管理，确保资金安全、有效使用，并维护公司利益。

1.2 收款和备用金管理应遵守国家法律法规和公司内部规章制度。

二、收款管理2.1 收款人员应遵循以下原则进行现金收款：2.1.1 收款应确保客户身份的真实性和合法性，严禁收取非法或涉嫌非法活动的款项。

2.1.2 收款人员应及时、准确地登记收款信息，包括客户姓名、款项金额、收款时间等。

2.1.3 收款人员应出具正式的收款凭证给客户，并保存好相关信息作备查。

2.2 收款人员应当严格遵守以下操作规程：2.2.1 收款人员应佩戴工作证件，并向客户提供有效的联系方式，以便客户随时核实身份。

2.2.2 收款人员应采取防范措施，如使用防伪设备、印章等，防止收款凭证被伪造或复制。

2.2.3 收款人员应在规定的时间和地点将收款凭证和现金交至财务部门，由财务人员进行核对并进行入账。

三、备用金管理3.1 公司设立备用金的目的是为了应对少量现金支付的场景，确保各部门正常运转所需的资金。

3.2 各部门申领备用金应满足以下条件：3.2.1 申领备用金应提前向财务部门提出申请，并说明用途和金额，经财务部门批准后方可发放。

3.2.2 备用金的使用应严格限制在所申领的用途范围内，不得私自挪用或超出预算使用。

3.2.3 使用备用金后，相关部门应及时向财务部门报备并提供完整的支出明细。

3.3 财务部门应按照以下程序进行备用金的发放和管理：3.3.1 财务部门应制定备用金申领和管理流程，并向各部门进行培训和指导。

3.3.2 财务部门应设立备用金账户，并将备用金进行专项管理，确保备用金的安全和有效使用。

3.3.3 财务部门应定期对备用金进行核对和盘点，并将相关情况报告公司领导层。

四、监督与考核4.1 公司内部设立专职监督人员，负责对营业现金收款和备用金管理进行监督检查。

4.2 监督人员应按照以下程序进行监督与考核：4.2.1 监督人员应定期对各部门收款和备用金管理情况进行检查，并将检查结果向公司领导层报告。

为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假账，假公济私等行为的发生，制定本制度。

一、出纳现金的管理。

公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。

各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。

出纳员必须设置现金日记账，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金账面余额及库存余额。

严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。

出纳员的库存现金及现金日记账必须接受财务部不定期检查。

二、现金营业款的管理。

各部门的收银员必须在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人(店面出纳)。

指定收款人在每班终了，打出清账单，在未收款项之前，不得将清账结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员。

收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。

门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必须当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每天.5%的比例收取罚款。

营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊情况必须经总经理批准。

三、现金进货管理。

确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。

借支时必须在借据上注明进货品种金额和结账时间。

剩余现金必须当天归还财务部。

货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结账。

每超过一天罚款2元。

四、大宗业务销货现金管理。

公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。

如特殊情况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。

货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律责任。

2021年现金管理制度1.公司可以在下列范围内使用现金：职工工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。

2.财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

3.公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

4.日常零星开支所需库存现金按规定的限额。

超额部分应存入银行。

5.财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

6.财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

7.公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，交总经理批准签字后方可借用。

超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

8.发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

9.工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资表，交总总经理批准，车间到本人签字后，直接打入个人工资卡。

10.差旅费及各种补助单(包括领款单)，由送总经理批准。

11.无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、总经理签字。

会计审核有关凭证。

12.出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。

帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

2021年现金管理制度范文为规范公司库存现金核算、管理，依据国务院颁发的《现金管理暂行条例》、《企业会计制度》及我公司具体情况制定本制度。

本制度适用于总部所属子公司、分公司。

一、现金适用范围1、支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利和其他个人劳动报酬。

2、工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等借支3、报销的差旅费、业务费、修理费等；4、结算起点以下的零星支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的价款6、经公司总裁批准的其他特别支出。

公司备用现金的管理制度一、目的和原则为规范公司备用现金的使用与管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

本制度以公开透明、严格监控、合理使用为基本原则，确保每一笔备用现金的流向都能得到有效监管。

二、管理部门及职责1. 财务部为备用现金管理的主管部门，负责备用现金的日常管理和监督工作。

2. 财务部应设立专人负责备用现金的保管、记账和审批工作。

3. 审计部门定期对备用现金的使用情况进行审计，确保资金使用的合规性。

三、备用现金的范围和限额1. 备用现金主要用于日常小额支出，如办公用品购置、小额维修费用、紧急情况下的临时支出等。

2. 备用现金的限额应根据公司实际情况设定，超出限额的部分应及时存入公司指定账户。

四、申请和审批程序1. 需要使用备用现金的员工应填写《备用现金申请表》，注明用途、金额和预计报销日期。

2. 《备用现金申请表》需经过部门负责人审批后，提交至财务部。

3. 财务部审核通过后，由专人负责发放备用现金，并做好登记备案。

五、使用和管理1. 使用备用现金的员工应按照申请时的目的和金额进行支出，不得挪用于其他用途。

2. 员工在使用备用现金时，应保存好相关票据和凭证，以便日后报销。

3. 财务部应定期对备用现金进行盘点，确保账实相符。

六、报销和结算1. 使用备用现金的员工应在规定时间内，持相关票据和凭证到财务部报销。

2. 财务部应对报销材料进行审核，确认无误后进行报销操作，并将备用现金余额调整至初始状态。

3. 对于未按时报销或无法提供有效凭证的情况，财务部应及时采取措施追回备用现金。

七、违规处理1. 对于违反备用现金管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。

2. 对于挪用、侵占备用现金的行为，公司将依法追究其法律责任。

八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

如有变更，按公司相关规定执行。

营业款收款管理制度一、总则为规范公司的财务管理，确保资金安全，提高资金运作效率，制定本制度。

二、管理范围本制度适用于公司的所有部门和员工，在接收、管理、监督和使用营业款收款工作中，必须严格遵守本制度的规定。

三、营业款收款流程1. 销售人员接收订单后，应当及时向财务部门报备，确认订单金额和收款方式。

2. 客户付款后，销售人员将付款信息及时通知财务部门。

3. 财务部门收到客户付款信息后，核对金额是否与订单一致，并收据确认收款。

4. 收款后，将款项存入公司指定的银行账户，或者将现金存入公司的保险柜。

5. 每天结束后，财务部门应当做好日结工作，确保当日的款项已经全部入账。

四、收款管理1. 销售人员在接收款项时，应当认真核对金额和付款方式，确保准确无误。

2. 财务部门应当及时确认收到的款项，并在收据上签字确认收款。

3. 财务人员在存入银行账户或者保险柜时，应当填写存款单，确保款项存入正确的账户。

4. 财务部门每月应当做好银行对账工作，核对公司账户余额与银行流水账是否一致。

5. 如有不符合的地方，应当及时通知相关部门进行处理，并及时上报公司领导。

五、资金使用1. 公司的资金只能用于公司的正常经营活动，严禁随意挪用。

2. 对于临时使用资金的情况，必须经过公司领导的批准。

3. 财务部门应当每月制定资金使用计划，并及时报告公司领导。

六、资金监督1. 公司领导应当定期对公司的资金情况进行检查，确保公司的资金流动正常。

2. 财务部门应当做好资金监督工作，及时发现并处理资金异常情况。

3. 如发现有人挪用公司资金的情况，应当及时报告公司领导，并配合公司内部调查。

七、违规处理1. 对于不遵守本制度规定的员工，公司有权进行批评教育和处罚。

2. 对于严重违规情况，公司有权进行调离工作岗位或者开除。

以上即为我公司的营业款收款管理制度，希望全体员工认真遵守，确保公司的资金安全，提高公司的财务管理水平。

2024年营业现金收款及备用金管理制度样本一、鉴于强化企业财务管理的迫切需求，确保各营业网点资金安全，遵循国家相关法律法规，并结合本公司实际情况，特此制订本财务管理规章制度。

二、各营业网点得在财务部申请以借款形式长期存放一定数量的零币及现金，以应对找零及退卡需求。

三、各营业网点必须指定专人负责管理钱款、卡片及票据，并详细记录所有出入库情况及交接班记录，确保每日对帐且定期进行盘点。

四、鉴于营业网点日常现金交易频繁，网点工作人员应提升对真假币种的辨识能力，严防收取假币及严重残损人民币。

若不慎收取，相关责任人需全额赔偿。

五、在收付现金过程中，应保持高度细心与准确性，临时库存现金须存放在指定的专用保险柜中，严禁挪用现金或谎报用途套取现金，同时不得存放与营业无关的其他现金。

六、各营业网点收到的现金及支票，应及时与财务部对帐，确保每日清算结算，并将资金全部存入指定的银行帐户，严禁将公款以私人名义储蓄。

七、各网点必须在每日下午5:00前将当日收到的所有现金、支票存入指定银行帐户；次日上午9:30前须将前一日营业结束后收到的所有钱款存入指定专户，并将存款凭据提交给财务部。

如遇特殊天气，可适当调整存款时间，并及时向财务部反馈资金状况。

八、存款金额超过规定数额时，必须由两人以上共同办理，以确保人身安全，并对周围存款环境保持高度警惕。

九、若发现库存卡片或现金出现短缺，应及时向财务部报告，并迅速查明原因。

根据情节严重程度，对相关责任人及负责人进行罚款及赔偿。

十、各营业网点工作人员必须严格遵守本管理制度，违反规定者一经查实，将严肃处理。

十一、本制度自颁布之日起正式实施。

____公司____年____月____日2024年营业现金收款及备用金管理制度样本（二）一、鉴于强化企业财务管理之需，确保旗下各营业网点资金安全，本制度依据国家现行法律法规，并结合本公司实际情况，特此制订。

二、各营业网点得在财务部办理借款，用以长期储备适量零币及现金，以应对找零及退卡等业务需求。

公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。

为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。

二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。

2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。

3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。

4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。

三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。

1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。

1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。

2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。

2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。

2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。

2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。

3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。

3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。

3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。

3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。

四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。

2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。

3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。

收款金管理制度内容第一章总则第一条为规范公司内部财务管理，保障公司资金安全，加强对收款金的监督与管理，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有部门、岗位涉及收款金的管理工作。

第三条公司财务部门是公司内部对收款金进行管理的主要责任部门。

第四条公司各级领导、部门负责人及员工均须遵守本制度，并积极配合财务部门的监督与管理。

第五条公司全体员工要遵守诚实守信、勤勉尽责的原则，严格按照本制度规定的程序进行收款金管理。

第六条公司内部对违反本制度的行为将依据公司规章制度进行处理，并可能被追究法律责任。

第二章收款金管理流程第七条公司接收款项流程为：客户交款 --> 员工接收 --> 财务审核 --> 财务登记 --> 财务存放 --> 财务归档。

第八条收款金流程细节：（一）客户交款：客户将款项交至公司员工，要求员工出示公司收款凭证。

（二）员工接收：员工接收客户交款，核对款项金额、凭证真伪，签字确认。

（三）财务审核：财务部门负责人对员工交款凭证进行审核，核对金额、客户信息等。

（四）财务登记：财务人员将收款信息在财务系统中进行登记，确保资金安全。

（五）财务存放：收款金必须存放于公司指定的银行账户，不得私自保管或挪作他用。

（六）财务归档：收款凭证、登记记录需归档保存，以备日后查阅和核对。

第九条收款金管理流程需全程留下书面记录，确保收款过程的合规性与真实性。

第三章收款金保管与监督第十条公司收款金必须存放于指定的银行账户，并由财务部门进行日常监督。

第十一条员工不得私自保管收款金，不得挪作他用。

一旦发现，将追究相关责任。

第十二条财务部门负责每月对公司各项收款情况进行检查与核对，及时发现并排查异常状况。

第十三条公司财务部门需定期与银行对账，核对账面收款情况与实际情况，确保账务数据的准确性。

第十四条公司内部实行双人制度，任何资金操作需经过两人以上签字确认，加强内部监督。

第四章收款金使用与支出第十五条公司收款金主要用于公司日常经营活动及生产运营，不得私自挪作他用。

2024年营业现金收款及备用金管理制度范文资金与收款管理规范第一章资金接触限制第一条为确保公司资金安全，任何员工均不得擅自接触公司资金，包括但不限于现金、支票及其他任何形式的货币资金。

第二章收款人员资格与责任第二条第五条明确规定，公司对于指定的收款人员，将综合考量其工作服务年限、户籍情况、个人信用记录及家庭基本背景等因素，以确保收款工作的可靠性。

第三条严禁任何形式的资金挪用、私吞款项等行为，一旦发现，将依法追究相关人员的法律责任，以维护公司合法权益。

第三章收款流程与安全第四条第六条指出，出纳人员及其他指定收款人员在执行外出收款任务时，必须配备协同人员，以确保款项的准确收取与安全回收。

对于在江北地区收取的房款、进户费及物业费等，收款人员需于当日将现金存入企业账户，以保障资金的安全与完整。

第五条第七条强调，收款人所在部门的负责人需承担起对收款工作的监督与管理职责，并对因相关人员过失导致的损失承担连带责任。

第四章票据与财务印鉴管理第六条第八条明确，公司所有收款业务均需通过出具盖有财务印鉴的正式票据（如发票、往来收据及小三联单等）完成，票据由公司直接交付给付款人，付款人则将相应款项交付给公司财务出纳人员或其他指定收款人员。

第七条第九条规定，相关票据的购买、登记、审核及保管工作由会计主管负责。

收款人员在领取票据时需在票据登记簿上签字并标注日期，使用完毕后需经主管会计审核并签字确认后返回，方可领取下一批票据。

第八条第十条指出，公司财务印鉴分为两枚，其中财务专用章由主管会计保管，而财务印鉴名章则由出纳保管。

现金收讫、转账收讫章亦由主管会计负责保管。

在收款人员领取票据后，主管会计需在空白票据上加盖财务印鉴。

第五章收款业务具体操作第九条第十一条规定，销售现场的财务人员在收取房款及进户费时，应引导业主通过银行转账方式直接将款项存入企业账户，并及时将收款票据返回公司财务会计处进行登记。

若业主选择现金支付，财务人员则需将款项存入指定银行账户，并将存折及收款票据转交公司财务会计处理。

现金收支管理制度全文一、总则为规范公司现金收支管理，提高资金使用效率，降低风险，特制定本制度。

二、收款管理1. 公司收款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，收款人员必须按照相关规定进行操作，并及时录入系统。

2. 现金收款必须由专人负责，同时在收银台设置金库，对现金进行分类、登记、保全，每天进行核对现金数额和记录。

3. 支票收款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，避免支票盖章后因账号错误或金额不符合导致的风险。

4. 电子支付收款必须通过公司授权的收款渠道进行操作，同时录入财务系统，及时核对到账情况。

5. 所有收款必须开具正规发票或收据，明细清晰，金额准确无误。

三、付款管理1. 公司付款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，对不同的付款方式，必须按流程进行操作。

2. 现金付款需由专人负责，同时必须填写付款申请单，经主管审批后方可支付。

3. 转账付款必须由财务专人操作，核对账号、金额等信息，避免误操作或出错。

4. 支票付款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，确保付款无误。

5. 电子支付付款必须通过公司授权的付款渠道进行操作，同时录入财务系统，确保账户安全。

6. 对于大额付款，必须经过公司高层领导批准，确保资金使用合理。

四、备用金管理1. 公司设置备用金账户，用于公司日常小额开支，备用金由专人负责管理，每月进行核对备用金数额，盖章记录。

2. 备用金使用需填写备用金申请单，经主管审批后方可使用，必须开具收据或发票，明细清晰。

3. 备用金账户不得用于其他用途，一旦账务出现错误或缺额，责任由管理人员承担。

五、报销管理1. 公司员工出差、差旅等费用需要报销时，必须填写报销单，附上相关凭证，经主管审批后方可报销。

2. 报销信息必须真实准确，报销单需填写金额、日期、用途等详细信息，凭证需保留备查。

3. 对于特殊费用报销，需经过公司领导批准，确保报销合规。

六、差旅费管理1. 公司员工出差需要申请差旅费用，必须填写出差申请单，经主管批准后才可出差。