企业资金管理办法及相关政策

企业资金管理办法（一）一、引言企业资金是企业经营的血液，良好的资金管理是企业可持续发展的重要保障。

本文将以《企业资金管理办法（一）》为标题，围绕企业资金管理的原则、方法以及常见问题等方面展开探讨，旨在帮助企业更好地管理和运用资金，提高经营效益，保障企业的长期发展。

二、资金管理的原则1.风险控制原则：企业应根据自身经营状况和市场环境，合理制定和实施风险控制策略，避免将所有资金都投入于高风险项目或市场，保证资金利用的安全性和可持续性。

2.流动性原则：企业应确保资金的流动性，保持适度的流动性状况，以应对突发的资金需求和投资机会，防止因资金短缺而影响正常经营。

3.效益原则：资金管理应以增强企业效益为目标，通过提高资金运转效率、降低资金占用成本等手段，优化资金的利用效果，并实现资金的增值。

4.合规原则：企业应遵守相关法律、法规和规章制度，进行合规经营，确保资金管理的合法性、规范性和透明度。

5.信息化原则：企业应建立完善的财务信息系统，精确获取和分析财务信息，为资金管理提供准确的数据支持和决策依据。

三、资金管理的方法1.预算管理：企业应根据年度、季度或月度制定资金预算，并进行监控和调整。

预算管理有助于合理安排资金使用计划，避免过度投资或资金短缺，提高预测和控制能力。

2.资金筹措：企业应根据资金需求的不同，采用多种筹措方式，例如自有资金、借款、发行股票等，确保资金的来源多元化和筹措成本的合理性。

3.现金管理：企业应建立科学的现金管理制度，包括日常现金流量的监控、账户余额的调配和优化、现金存储和运输安全等。

通过有效的现金管理，保持资金的流动性和安全性。

4.支付管理：企业应建立规范的支付管理流程，确保支付过程的准确性、及时性和合规性。

采用电子支付、在线银行系统等工具，提高支付效率和便利性。

5.投资管理：企业应根据资金的安全性、流动性和收益性要求，进行科学而谨慎的投资管理。

分散投资风险，选择适合企业需求的投资工具和金融产品。

第1篇第一章总则第一条为了加强企业资金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于本企业所有资金管理活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和风险控制等方面。

第三条企业资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理活动必须符合国家法律法规和行业规范。

（二）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。

（三）流动性原则：保证资金流动性，满足企业生产经营需要。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。

第二章资金筹集第四条企业资金筹集应遵循以下要求：（一）合规性：筹集资金的方式、程序应符合国家法律法规和行业规范。

（二）合理性：筹集资金规模应与企业发展需求相适应。

（三）多样性：根据企业实际情况，合理选择资金筹集渠道。

第五条企业资金筹集方式包括：（一）内部筹集：包括自有资金、内部融资等。

（二）外部筹集：包括银行贷款、发行债券、股权融资等。

第六条企业筹集资金应进行可行性分析，包括资金成本、资金风险、资金用途等。

第三章资金使用第七条企业资金使用应遵循以下要求：（一）合规性：资金使用应符合国家法律法规和行业规范。

（二）效益性：资金使用应有利于提高企业经济效益。

（三）节约性：资金使用应避免浪费，提高资金使用效率。

第八条企业资金使用范围包括：（一）生产经营资金：用于企业日常生产经营活动。

（二）投资资金：用于企业扩大生产、技术改造、市场拓展等。

（三）筹资资金：用于偿还债务、支付利息等。

第九条企业资金使用应进行预算管理，编制年度资金使用计划，明确资金使用目标和用途。

第十条企业资金使用应进行审批制度，按照资金使用金额和权限进行审批。

第四章资金核算第十一条企业资金核算应遵循以下要求：（一）准确性：确保资金核算数据的准确性。

（二）及时性：及时反映资金变动情况。

（三）完整性：全面反映资金使用情况。

第十二条企业资金核算包括以下内容：（一）资金收入核算：对资金筹集、投资收益等进行核算。

第1篇第一章总则第一条为加强企业资金管理，规范资金使用行为，提高资金使用效益，保障企业财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业法》等法律法规，结合企业实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于企业内部所有资金收支、资金调度、资金核算等资金管理活动。

第三条企业资金管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理活动必须遵守国家法律法规，符合国家政策导向。

（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。

（三）效益性原则：提高资金使用效益，实现资金保值增值。

（四）流动性原则：保持资金合理流动性，满足企业生产经营需要。

第四条企业应当建立健全资金管理制度，明确资金管理职责，确保资金管理规范有序。

第二章资金管理组织架构第五条企业应当设立资金管理部门，负责企业资金管理的统筹规划、组织实施和监督考核。

第六条资金管理部门的主要职责：（一）制定资金管理制度，并组织实施。

（二）编制资金预算，组织实施资金预算管理。

（三）负责资金收支、资金调度、资金核算等具体工作。

（四）监督、检查各部门资金使用情况，确保资金使用效益。

（五）协调处理与资金相关的内外部事务。

第七条企业财务部门负责资金核算、财务报表编制等工作，对资金管理部门的工作进行监督。

第三章资金预算管理第八条企业应当建立健全资金预算管理制度，编制年度资金预算，明确资金使用方向和额度。

第九条资金预算的编制应当遵循以下原则：（一）合规性原则：预算编制符合国家法律法规和政策导向。

（二）科学性原则：预算编制科学合理，符合企业实际情况。

（三）可操作性原则：预算编制具体、明确，便于执行和考核。

第十条资金预算的编制程序：（一）各部门根据生产经营计划，提出资金需求。

（二）资金管理部门对各部门的资金需求进行汇总、审核，编制资金预算草案。

（三）企业财务部门对资金预算草案进行审核，提出修改意见。

（四）企业总经理办公会审议通过资金预算。

（五）企业将资金预算报送相关部门备案。

第十一条资金预算的执行：（一）各部门按照资金预算执行资金支出。

企业资金管理制度办法【5篇】【第1篇】企业资金管理制度办法企业资金管理制度办法企业资金管理制度1.0目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。

2.0要求2.1术语和定义2.1.1现钞-指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。

2.1.2现金-指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。

即：通常所说的银行存款。

2.1.3资金管理-企业现钞和现金收付管理。

2.2资金管理制度2.2.1财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。

2.2.2资金管理制度包括:现钞收支管理银行存款收支管理信用卡管理2.3现钞收支管理2.3.1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。

2.3.2现钞的收入来源主要有：职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。

收取不能转账的单位或个人的销售收入。

处理各类废旧物资的收入。

收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。

其他不足转账付款起点的小额收入。

客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。

2.3.3现钞支付范围支付给职工个人的差旅费、备用金。

职工小额福利补助。

转账金额在结算起点以下的零星支付款项。

根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。

小额零星采购付款。

2.4现钞收支管理政策2.4.1企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。

2.4.2企业所有现钞收入均由出纳人员收取，并于当日存入公司的开户银行。

由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的，出纳应于第二天送存银行。

2.4.3企业现钞管理制度应明确规定，所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行，现钞收支业务应限制在最低水平。

降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。

2.4.4企业应书面规定现钞支付的最高限额。

第一条为加强公司 (以下简称公司) 资金的控制和管理，提高资金使用效率及效益，控制资金风险，保障资金安全，根据《中华人民共和国票据法》、国务院《现金管理暂行条例》、中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》等法律法规及国务院国资委《关于推动企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》和公司《财务管理办法》制定本办法。

第二条本办法所称资金是指在境内外生产经营以及投融资活动中形成的各类形态的可用于交易及结算的资产，主要包括现金、银行存款、金融票据、信用货币及其他金融工具。

资金管理是指对资金运筹行为实施相应的审批、控制、责任界定及监督。

包括：货币资金管理、票据管理、资金支付流程管理、资金结算管理、外汇资金结算管理、投资资金管理、财政资金管理、资金信息系统管理、资金风险管理等。

第三条本办法适用于公司总部、全资和非上市控股公司 (以下简称“分支机构”) ，上市控股公司结合自身资金管理特点和上市公司监管要求，参照本办法制定本企业资金管理办法，报公司财务管理部备案。

第四条按照上级相关要求和公司经营发展过程中对资金集约化管控、运营的实际需求，公司在集团内对各分支机构以不同形式实施资金集中管理。

第五条根据上级对企业加快司库体系建设的总体部署和公司“十四五”财务发展规划，公司将围绕司库体系建设开展资金管理工作。

第六条资金管理实行岗位责任制，根据需要设置资金管理相应岗位，明确各岗位的职责权限，实施轮岗，确保办理资金业务的不相容岗位分离并相互制约、监督。

第七条资金业务应建立严格的授权批准程序，并严格执行资金支付授权审批流程。

明确审批人对资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求。

第八条公司及各分支机构财务部门负责资金管理工作。

包括建立资金管理制度并组织实施，规范对库存现金、银行账户及存款、票据、印鉴、网银U 盾及资金信息系统等的管理，及时准确统计各类资金数据，以及其他资金管理的相关工作。

专项资金管理办法及项目管理办法一、专项资金管理办法第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司的发展，提高经济效益，根据国家有关财务管理法规制度的有关管理规定，结合实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则，财务管理委托单位公司财务部执行。

第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（四）监督财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是经营管理的一个重要方面，公司对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守秘密。

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。

记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

企业资金的管理规章制度细则一、资金预算和计划制度1.每年制定资金预算和计划，明确各部门和个人的资金支出限额。

2.预算编制要结合企业的经营目标和市场变化，确保资金分配合理，避免浪费。

3.对预算执行情况进行定期监督和审计，及时调整预算方案。

二、授权和审批制度1.设立明确的资金使用授权层级，明确各级主管的资金使用权限。

2.资金使用超过一定金额需要提交申请，经过相应级别的审批后方可执行。

3.建立严格的审批流程，确保资金使用符合企业规定和财务政策。

三、资金保管和使用制度1.建立完善的资金保管制度，明确谁负责保管企业的资金，如何保管和管理。

2.设立资金使用制度，明确员工使用公司资金的权力和义务。

3.票据管理规定，明确企业票据的规范使用和审核程序，防止票据遗失和滥用。

四、资金调拨和支付制度1.建立资金调拨制度，明确各部门之间的资金调拨程序和权限。

2.编制资金支付流程，规定凭证的开具和审核程序，确保支付的凭证真实有效。

3.加强财务监控，设立内部控制制度，确保资金调拨和支付的安全和合规。

五、资金监督和风险控制制度1.设立资金监督机构，定期对资金的使用情况进行审计和监督，及时发现问题。

2.建立风险控制制度，制定风险评估和控制标准，防范财务风险和资金滥用风险。

3.建立内部审计制度，对企业资金管理情况进行定期审查和评估，提出改进意见。

六、资金使用报告和信息披露制度1.编制资金使用报告，定期向企业高层和股东提供资金使用情况的报告。

2.披露企业财务信息，确保投资者和其他利益相关方对企业资金使用情况有清晰的了解。

3.遵守金融和财务信息披露的法律法规，确保信息披露的真实准确。

这些规章制度细则可以帮助企业规范和管理资金的使用，提高资金的利用效率，防止资金滥用和浪费，保护企业的资金安全。

同时，这些制度细则还可以提高企业的透明度，增强企业的信誉和形象，为企业的长期发展打下坚实的基础。

企业资金管理办法一、总则1.1 为加强企业资金管理，规范企业资金运作，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，制定本办法。

1.2 本办法适用于企业（以下简称“公司”）的所有资金管理活动。

1.3 资金管理应遵循安全、合规、高效的原则，确保公司资金安全、合理、有效使用。

二、职责与权限2.1 财务部门是公司资金管理的归口管理部门，负责公司资金的管理、监督和检查。

2.2 公司各部门应根据职责范围，负责本部门资金的使用和管理。

2.3 公司法定代表人或其授权代表对资金管理活动承担最终责任。

三、资金管理内容3.1 资金筹集3.1.1 公司应根据业务发展需要，合理选择融资渠道和融资方式，确保资金筹集的合规性和成本效益。

3.1.2 融资活动应严格按照国家法律法规和公司内部管理制度进行，确保融资活动的合规性和安全性。

3.2 资金使用3.2.1 公司各部门应根据业务计划和预算，合理使用资金，确保资金使用的合规性和效益。

3.2.2 资金使用应严格按照国家法律法规和公司内部管理制度进行，确保资金使用的合规性和安全性。

3.3 资金支付3.3.1 公司应建立健全资金支付审批制度，确保资金支付的安全性和合规性。

3.3.2 资金支付应严格按照国家法律法规和公司内部管理制度进行，确保资金支付的安全性和合规性。

3.4 资金监督3.4.1 公司应建立健全资金监督制度，对资金筹集、使用和支付等活动进行监督和检查。

3.4.2 资金监督应严格按照国家法律法规和公司内部管理制度进行，确保资金监督的全面性和有效性。

四、资金管理流程4.1 资金预算4.1.1 公司各部门应根据业务计划和预算，编制资金预算，并报财务部门审批。

4.1.2 财务部门应根据公司资金状况和业务发展需要，审批资金预算，并制定资金使用计划。

4.2 资金筹集4.2.1 财务部门应根据公司资金需求和融资计划，选择融资渠道和融资方式，制定融资方案。

企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条本制度适用于公司的各部门。

第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。

第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。

2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。

3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。

4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。

（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。

（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。

2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。

4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。

（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。

第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

企业资金的管理办法一、引言企业资金的管理是企业运营的重要组成部分，对于企业的发展和经营状况具有重要影响。

本文将介绍几种常见的企业资金管理办法，帮助企业更好地管理资金，提高企业的效益和竞争力。

二、资金预算管理资金预算管理是企业资金管理的基础，通过合理制定预算，合理安排资金使用计划，确保资金的合理分配和使用。

首先，企业需要制定全面的资金预算，包括收入和支出的明细表，明确每个部门或项目的开支计划。

其次，需要建立预算执行的监控机制，实时监控预算执行情况，及时纠正和优化资金使用。

三、资金流动性管理企业资金流动性管理是指企业如何保证在经营活动中能够及时满足各项支付要求和业务需求。

为了保持资金的流动性，企业可以采取以下措施：第一，建立合理的现金流预测模型，准确预测未来的现金流状况。

第二，及时回收应收账款，控制存货周转周期，减少应付账款的滞留，保持流动资金的充足。

第三，建立紧急备用基金，应对突发资金需求。

四、风险管理企业资金管理还需要注重风险管理，即对潜在风险进行识别、评估和防范。

首先，企业需要建立健全的风险管理体系，包括风险评估、控制和应急预案。

其次，企业应该谨慎选择投资项目，避免高风险项目，确保企业资金的安全性和稳定性。

此外，企业还可以购买相应的保险产品，分散风险，保护企业的资金安全。

五、投资管理企业的资金也可以通过投资来实现增值，但投资需要谨慎评估和选择。

首先，企业需要建立明确的投资策略和投资目标，确保投资与企业战略的一致性。

其次，需要对潜在投资项目进行充分的调研和评估，包括市场前景、风险分析、回报预期等。

最后，要建立投资组合管理机制，分散风险，实现投资组合的最优化。

六、资金监管企业的资金监管是指对企业资金使用情况进行监管和审计，确保资金的合规使用和准确记录。

企业可以通过建立专门的财务部门和内部控制制度，加强对资金的监管。

此外，企业还可以委托第三方机构进行定期的资金审计，提高资金监管的透明度和可信度。

七、总结企业资金的管理办法涉及众多方面，但核心目标是保证资金的安全性和增值能力。