有关企业资金的管理制度方案

公司资金管理制度1、主题与内容本制度规定了资金的归口、分级管理、资金的日常管理、借款与支付、月度资金计划的管理、现金管理。

2、适用范围本制度适用于公司范围内的资金管理。

3、管理原则归口管理、分部负责、限额使用4、月度资金计划管理月度资金计划的编制a.各部门根据本部门工作任务和实际情况，编制本部门下月度资金使用计划、填写《月份资金计划申请表》并于当月____日前提交财务部。

b.财务部汇总各部门资金计划后呈交总经理审批，并以审批后的资金使用计划为依据进行项目审定和资金使用监督。

c.资金计划编制要求。

具体、细致按部门分项目进行；分清事情轻重缓急，按生产优先的原则将有限资金进行合理配置。

资金计划的实施a.财务总监应对各部门资金使用情况进行监督，量入为出、按计划使用；对于各部门的超支项目应及时向有关部门提出意见，并有权拒绝付款。

b.对于资金计划内没有安排又必须要办的项目，项目经办部门应提出资金追补计划报财务部备案并征得总经理同意后方可支出。

对未按以上程序确定的计划外项目财务部拒绝付款。

5、借款借款程序：申请人根据任务所需资金填写借支单，交部门经理审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理相关手续。

因工作原因需要借支备用金的，每年____月____日前归还；出差及临时性借支人员应在帐目冲销当日还清相应借支款项，经核查未及时归还的的个人借支于当月工资中扣除。

6、原材料、助剂等采购资金支付的管理供应部按月度资金计划管理规定，根据下月的销售计划编制和申报资金使用计划呈总经理审批。

财务部根据总经理审批的资金使用计划和销售周计划报表合理地安排资金。

供应部应及时追缴____，月度内付款应在一个月内追缴____。

单次付款由供应部填写资金支付申请后，呈交部门负责人审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。

采购人员报帐时经济业务在____元以上的应采取转帐结算方式，不得开具现金支票或直接支付现金。

2023年有关企业资金的管理制度条例有关企业资金的管理制度范文一(一)资金日常管理1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。

一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。

现金的支出须符合现金使用范围规定。

出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。

每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。

3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。

银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。

(二)资金支出管理1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。

其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。

对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。

无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。

2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。

3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。

同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请(1万元以内的资金支付，需至少提前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。

3、各类支出相关细则管理如下：(1)、个人借款支出a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批。

出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。

b、个人借款支付方式：原则上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。

企业账户资金管理制度范本第一条总则为加强企业账户资金管理，规范资金运作，降低资金成本，保障企业经营活动高效、有序进行，根据国家有关法律法规和企业董事会批准，特制定本制度。

第二条资金管理原则1. 企业应按照资金高度集中和收支两条线管理的原则，对资金实行集中统一管理。

2. 企业应严格执行国家有关资金管理的法规，遵守企业的财务制度。

3. 企业应加强银行账户管理，确保资金安全、合规使用。

第三条资金管理职责1. 企业财务部是企业资金管理的业务主管部门，负责制定和执行企业资金管理制度。

2. 财务部负责指导和规范直属单位的资金管理工作，监督销售收入收款及直属单位资金使用情况。

3. 财务部负责审批直属单位的资金申请，拨付资金及管理银行账户。

4. 财务部负责编制企业资金滚动计划，研究资本结构，提出融资建议方案。

5. 财务部负责办理企业融资业务，管理企业债务。

第四条收入管理1. 企业所有的收入必须进入企业指定的银行账户。

2. 企业应严格执行收入确认原则，确保收入的真实性和合规性。

3. 财务部应定期核对银行账户，确保账实相符。

第五条支出管理1. 企业所有的支出必须依照已批准的预算及审批程序核准后支付。

2. 企业对资金的支付实行分级授权批准制度，明确各级审批权限和责任。

3. 企业应严格执行国家有关支付结算的规定，加强银行账户的管理。

4. 财务部应定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题及时处理。

第六条资金调度1. 企业应建立资金调度机制，确保资金合理分配和使用。

2. 财务部负责制定资金调度计划，合理安排各项资金需求。

3. 企业应加强对闲置资金的管理，争取最大化资金效益。

第七条监督与检查1. 企业应建立资金管理监督机制，对资金运作进行定期检查。

2. 财务部应定期编制资金报表，向企业高层报告资金运作情况。

3. 企业应加强对违规行为的查处，确保资金安全。

第八条制度变更1. 本制度如有变更，需经企业董事会批准后方可实施。

2023年关于企业资金的管理规章制度内容关于企业资金的管理规章制度范文一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，降低资金使用成本，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称货币资金是指本公司拥有或控制的库存现金、银行存款及其他货币资金。

第三条货币资金内部控制制度的基本要求是：货币资金收支与记账的岗位分离;货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离;支票(现金支票和转帐支票)的保管与支取货币资金的财务专用章和负责人名章的保管分离。

第四条公司主管会计工作负责人对货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。

第二章分工与授权第五条公司财务部门要设置如下岗位：(一)出纳员岗位，负责保管本单位的库存现金，保管银行支票等有编号的银行结算凭证，保管内部收款收据和本人名章，办理货币资金的结算和收付业务，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账簿的登记工作。

不得由一个人办理货币资金业务的全过程;(二)设置货币资金核算岗位，负责审核货币资金收支的原始凭证，填制有关会计凭证、登记有关会计账簿，对货币资金的账簿记录和实际金额进行核对;(三)设置货币资金业务负责人岗位，负责领导、组织公司的货币资金核算、管理工作，保管除出纳员名章之外的`所有与货币资金收付有关的印章，拟定资金管理和核算办法、编制资金收支计划、负责资金调度、负责资金筹集、负责公司的各项投资等。

第六条公司应当配备具备相应专业知识和实践经验的合格人员，分别担任货币资金业务的各个岗位，办理货币资金业务，并且要定期实行财务部门内各岗位之间的轮换制度。

办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第七条公司货币资金支付的批准权限统一由公司付总经理在其授权范围内行使，超过授权范围的，由董事长行使。

企业货币资金管理制度是指企业对货币资金的收支、运用、监督和管理等方面进行规范的制度。

一、收款管理1. 设立专门的收款账户，确保资金安全；2. 严格按照合同约定或服务完成情况进行收款，不得私自减少或修改收款金额；3. 定期对收款账户进行对账，确保收款记录准确无误。

二、支付管理1. 设立专门的支付账户，确保资金安全；2. 严格按照合同约定或相关规定进行支付，不得私自增加或修改支付金额；3. 对支付申请进行审批流程管理，确保支付合规。

三、资金运用管理1. 根据企业经营需要和财务状况，制定资金运用计划；2. 运用资金应合理、高效，并确保安全、稳健；3. 对资金运用进行风险评估和控制，避免出现风险问题。

四、资金监督管理1. 设立专门的资金监督部门或岗位，负责监督资金的收支和运用情况；2. 定期对资金进行盘点和核对，确保资金安全；3. 对资金监督过程中发现的问题及时处理和报告，确保问题得到及时解决。

五、内部控制管理1. 设立完善的财务管理制度，规范资金的收支和运用；2. 对资金流程进行审计和监督，确保内部控制有效；3. 加强内部审计，对资金管理制度的执行情况进行评估，发现问题及时纠正。

以上是企业货币资金管理制度的基本内容，具体实施可以根据企业的实际情况进行调整和完善。

同时，企业应建立健全的财务制度，加强内部控制，规范资金管理，确保企业资金的安全和有效运用。

企业货币资金管理制度（2）一、总则为规范企业货币资金的管理，提高资金利用效率，降低风险，保障企业的正常经营和发展，制定本企业货币资金管理制度。

二、资金管理目标1. 安全性：确保企业资金的安全，防止资金流失和风险损失。

2. 有效性：提高资金的利用效率，实现资金的最大化利益。

3. 稳定性：维持企业的正常运营和发展，避免资金断供等风险。

4. 透明度：确保资金管理的公开、透明性，保护利益相关方的权益。

三、资金预算管理1. 定期编制年度和季度资金预算，明确资金需求和来源，合理安排资金运用。

2024年资金管理制度范文第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。

1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。

第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。

2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。

3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。

第四条货币资金实行预算管理。

公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。

第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。

第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。

本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。

第七条财务审核。

财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。

第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。

第一章总则第一条为加强企业单位资金管理，规范资金运作，降低资金成本，保障各项经营活动高效、有序地进行，依据国家有关资金管理的法律法规，结合企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于企业单位内部所有资金收支、使用、保管、核算等环节。

第三条企业单位资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规。

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。

（三）流动性原则：保持资金流动性，满足企业生产经营需要。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

第二章资金管理职责第四条企业单位财务部门负责资金管理的业务主管部门，具体职责如下：（一）贯彻执行国家有关资金管理的法律法规，制定企业资金管理规定。

（二）指导和规范企业内部各部门、直属单位及各事业部下属企业的资金管理工作。

（三）监督管理企业销售收入收款。

（四）对各部门所需资金的审批、拨付及限额以上的直接对外付款。

（五）办理企业银行账户开立、变更、撤销的审批手续，监督、检查企业对银行账户的使用。

（六）核定企业银行限额、周转备用金。

（七）编制企业资金滚动计划。

（八）协调与联系政府有关部门和金融机构。

（九）研究企业资本结构，提出融资的建议方案。

（十）办理企业融资业务，管理企业债务。

第三章资金收支管理第五条企业单位所有收入必须进入企业指定的银行账户。

第六条企业单位所有支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。

第七条企业单位对资金的支付实行分级授权批准制度。

第四章资金核算与监督第八条企业单位财务部门负责资金的核算工作，确保资金核算真实、准确、完整。

第九条企业单位应定期进行资金审计，对资金使用情况进行监督，确保资金安全、合规。

第十条企业单位对违反本制度的行为，应予以纠正，并追究相关责任人的责任。

第五章附则第十一条本制度由企业单位财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起实施。

（注：本制度仅供参考，具体内容可根据企业实际情况进行调整。

企业资金管理制度是指企业内部为了更好地管理、运用和扩大企业资金，确保企业资金的安全性和高效性而制定的一系列规章制度。

企业资金是企业经营和发展的基础，合理而稳健的资金管理对企业的发展具有重要的意义。

本文将从资金管理的基本原则、资金管理的组织机构、资金管理的具体措施等方面，对企业资金管理制度进行详细的阐述。

一、资金管理的基本原则资金管理的基本原则是指在资金管理过程中遵循的一些基本规则和原则。

1.合理性原则：即在资金运作过程中，要合理规划和安排资金的使用和调动，确保各项资金投入的合理、高效和节约。

2.安全性原则：即资金使用和调度过程中要确保资金的安全性，避免资金遭受损失、滥用和挪用。

3.高效性原则：即资金的调度和使用要高效，确保资金的流动性，提高资金的使用效果和投资回报率。

4.透明度原则：即资金管理过程要透明可查，确保资金管理的公开和公平，防止资金管理中的腐败和不正当行为。

5.风险控制原则：即资金管理过程中要加强风险控制，预测和评估资金管理中可能面临的各种风险，并采取相应的措施进行防范和控制。

二、资金管理的组织机构为了更好地实施资金管理制度，企业需要建立一个健全的资金管理组织机构。

1.资金管理部门：一般由企业的财务部门负责资金管理工作，该部门主要负责资金的筹措、使用和调度等各项工作。

2.资金管理委员会：由企业高层管理人员组成，负责对企业的资金管理工作进行指导和监督，决策重大资金管理事项。

3.内部控制部门：负责对企业的资金管理进行监控和审计，确保资金管理的合规性和安全性。

4.相关部门合作：资金管理部门需要与其他部门（如采购部门、销售部门等）进行紧密合作，确保资金调度和使用的衔接和协调性。

三、资金管理的具体措施在资金管理制度中，企业可以采取一些具体措施来实施资金管理。

1.资金预算和计划：制定年度资金预算和计划，包括资金筹措计划、资金使用计划和资金预测等，确保资金的周转和使用有序。

2.资金流动管理：建立资金流动管理制度，确保资金的流动性，防止资金闲置和滞留，提高资金使用效果。

公司内部资金管理制度
制度范本的框架应当包含以下几个核心部分：资金计划与预算、资金审批程序、资金使用与监控、资金结算与报告以及风险控制与应急处理机制。

在资金计划与预算方面，制度应明确年度和季度的资金需求预测流程，确保各部门根据业务计划提前申报资金需求，由财务部门汇总并制定整体资金调度计划。

同时，应设立预算调整机制，对于超出预算或突发性的资金需求，应有明确的申请和批准流程。

资金审批程序是确保每一笔资金流出都经过严格审查的关键环节。

制度中应详细规定不同金额级别的资金支出审批权限，如日常小额支出可由部门负责人直接审批，而大额支出则需逐级上报至财务总监或总经理。

所有资金支付都应附有相应的凭证和说明，以确保资金流向的透明性和合规性。

资金使用与监控环节要求企业对资金的实际使用情况进行实时跟踪和管理。

通过建立日常资金监控系统，财务部门能够及时发现异常情况并采取措施。

同时，定期的内部审计也是不可或缺的，它有助于发现潜在的风险点和提升资金使用效率。

在资金结算与报告方面，制度应规定定期的资金结算周期，比如每月一次，以及及时的资金状况报告制度。

这些报告不仅为管理层提供决策支持，也是对外披露财务状况的基础。

风险控制与应急处理机制是企业内部资金管理制度的重要组成部分。

制度应包含对市场变化、信用风险、操作错误等可能导致资金损失的风险因素的评估和预防措施。

同时，应建立应急预案，以便在出现资金短缺或其他紧急情况时，能够迅速响应并采取有效措施。

国有企业资金管理制度一、总则1.1 为加强国有企业资金管理，规范资金使用行为，提高资金使用效率，确保国有企业资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，制定本制度。

1.2 本制度适用于我国境内所有国有企业（以下简称为企业）。

1.3 企业应按照本制度要求，建立健全资金管理体系，明确资金管理职责，规范资金审批程序，加强资金监控，确保资金安全、合规、有效使用。

二、资金管理组织机构及职责2.1 企业应设立资金管理部门，负责企业资金管理工作。

2.2 资金管理部门主要职责：（1）制定和组织实施企业资金管理相关制度；（2）负责企业资金筹集、使用、监控、分析及预测；（3）审核资金支付申请，确保资金合规使用；（4）定期对企业资金状况进行分析，为决策提供依据；（5）协调企业与金融机构的关系，优化融资结构。

三、资金筹集管理3.1 企业应根据发展战略和经营计划，合理预测资金需求，制定融资计划。

3.2 企业应积极拓展融资渠道，优化融资结构，降低融资成本。

3.3 企业应与金融机构建立良好的合作关系，保持良好的信用记录。

3.4 企业在融资过程中，应严格按照国家法律法规及金融机构要求，规范操作，确保融资资金安全。

四、资金使用管理4.1 企业应按照国家法律法规、企业章程及内部管理制度，合理使用资金。

4.2 企业应加强对投资项目的风险评估和管理，确保投资安全。

4.3 企业应严格控制资金支出，实行预算管理，强化成本控制。

4.4 企业应加强资金支付审核，防范支付风险。

五、资金监控与分析5.1 企业应建立健全资金监控体系，对资金使用情况进行实时监控。

5.2 企业应定期进行资金分析，评估资金使用效果，为决策提供依据。

5.3 企业应加强对子公司及分支机构的资金管理，防范资金风险。

5.4 企业应建立健全内部审计制度，对资金管理情况进行定期审计。

六、责任追究与激励机制6.1 企业应建立健全资金管理责任追究制度，对违反本制度的行为进行严肃处理。

资金使用的监督和管理制度范文一、总则为加强资金的监督和管理，保障资金的合理使用和安全性，特制定本资金使用的监督和管理制度。

二、资金使用的范围本制度适用于所有的资金使用，包括预算内资金、非预算内资金以及其他临时性资金。

三、资金使用的权限1. 预算内资金使用必须按照年度预算编制和执行，由负责预算的部门授权和发放，并按照规定的程序和要求使用；2. 非预算内资金使用必须经过审批，由负责相关事务的部门授权和发放，并按照规定的用途和金额使用；3. 临时性资金使用必须经过相关上级领导批准，并按照规定的用途和额度使用。

四、资金使用的程序1. 编制资金使用计划：各部门在每个季度末，应根据部门工作的需要编制相应的资金使用计划，并提交至财务部门备案；2. 资金发放和使用：财务部门在收到资金使用计划后，根据实际情况进行资金的发放，并记录相关的发放信息。

各部门在收到资金后，必须按照计划和用途进行使用，不得超出预算或擅自改变用途；3. 资金结算和核对：各部门在资金使用结束后，应及时进行资金的结算和核对。

财务部门负责对资金的支出情况进行审核和核对，确保资金使用的合法性和准确性；4. 资金报销和清算：各部门在符合报销条件的情况下，按照相关的规定进行资金的报销和清算。

财务部门负责对报销申请进行审核和支付，确保资金的规范化和安全性。

五、资金使用的监督和检查1. 财务部门定期对各部门的资金使用情况进行检查和审计，发现问题及时提出整改意见和建议；2. 相关部门和人员应配合进行资金使用的检查和监督，并积极配合整改和纠正错误。

六、资金使用的违规处罚对于违规使用资金的部门和人员，将按照相关的规定进行相应的处罚和处理，并承担相应的法律责任。

七、附则1. 本制度自颁布之日起执行；2. 对本制度的解释和修订权归属于财务部门。

资金使用的监督和管理制度范文（二）____额资金使用管理制度为进一步加强____额资金使用管理，提高资金运作效率，促进廉政建设，便于职工和社会监督，提高资金使用透明度，制定本管理制度：一、大额资金的内容包括：一定起点的较大基本支出项目；设备购置项目；各类培训项目；基本建设项目等。

资金使用的监督和管理制度范文第一章总则第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。

第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。

第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。

第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。

日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。

(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。

(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。

(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。

第二章____及职责第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。

第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。

第三章预算的管理第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。

第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。

第十条资金预算的编制及审批(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后____月报送财务部由总经理审批。

(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门年度及月度可使用资金的额度。

企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条本制度适用于公司的各部门。

第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。

第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。

2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。

3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。

4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。

（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。

（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。

2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。

4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。

（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。

第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

公司资金收支及账户管理制度样本首先，公司应设立专门的财务部门来管理公司的资金收支和账户。

1. 资金收支管理
- 设立预算：公司每年设立财务预算，包括收入预算和支出预算。

财务部门负责制定预算计划，并监督和控制执行。

- 收款管理：财务部门负责管理公司的收款流程，包括开立发票、收取款项、登记记录和确认收款。

- 付款管理：财务部门负责管理公司的付款流程，包括审核付款申请、安排支付方式、核对账户信息和发放付款。

- 资金调度：财务部门负责根据业务需要和资金状况进行资金调度，确保公司的日常运营和项目推进。

2. 账户管理
- 开立银行账户：财务部门负责根据公司需求开立和管理公司的银行账户，包括基本账户、资产账户和操作账户。

- 银行交易授权：财务部门负责设定和管理公司的银行交易授权，包括授权人员、交易额度和操作权限。

- 账户监控：财务部门负责监控公司的账户余额和交易记录，及时发现并处理异常情况。

- 外汇管理：财务部门负责管理公司的外汇交易，包括外汇风险评估、交易操作和汇率把握。

3. 内部控制
- 财务制度：公司应制定和完善财务管理制度，明确各项资金收支和账户管理的流程和要求。

- 审计与审批：财务部门负责内部审计和审批工作，确保资金使用的合规性和合理性。

- 监督与报告：财务部门负责向公司高层管理层汇报资金收支状况和账户情况，并及时发现和解决问题。

以上是公司资金收支及账户管理的一些参考制度，具体制度的制定和执行应根据公司的实际情况进行调整和完善。

同时，公司应配备专业的财务人员，确保资金的安全和合理利用。

企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条本制度适用于公司的各部门。

第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。

第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。

2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。

3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。

4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。

（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。

（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。

2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。

4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。

（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。

第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

资金管理内部控制制度范文一、目的和范围为了加强资金管理，保障资金的安全和合理使用，制定本资金管理内部控制制度。

本制度适用于公司所有资金的收付、管理和监督等各个环节。

二、基本原则1. 审慎原则：严格按照公司相关规定和程序进行资金收付和管理，确保资金的合法性、真实性和准确性。

2. 职责分工原则：明确各部门和岗位对资金管理的职责和权限，避免重复管理和操作。

3. 制度规范原则：制定明确的资金管理制度和操作流程，确保各个环节的操作符合规定。

4. 审计监督原则：通过内部审计和监督，确保资金管理的合规性和有效性。

三、资金收付制度1. 日常费用支付：由财务部门负责核实和审批，支付前需要进行相关凭证的核查和记录，确保合法性和准确性。

2. 员工薪酬支付：由人力资源部门负责员工薪酬计算和支付，财务部门进行审核和备案。

3. 资金支出审批：公司设立专门的支出审批流程，确保支出项目的真实性和必要性。

4. 资金收入核查：财务部门负责核查和记录各项收入的来源和准确性。

5. 资金归集：财务部门负责将公司各项收入归集到相应的账户，并进行账务核对。

四、资金管理制度1. 现金管理：严格执行现金管理制度，确保现金的安全和准确性。

2. 银行存款管理：财务部门负责银行账户的开设和管理，确保账户的安全和合规性。

3. 支付管理：对所有支出项目进行审核和备案，确保支付的合法性和准确性。

4. 预算管理：按照公司预算制定相关预算管理和控制制度，确保资金的合理使用和控制。

5. 财务报告：制定财务报告制度，按月、季、年度进行财务报告，确保财务信息的真实性和准确性。

五、监督检查制度1. 内部审计：设立内部审计部门，对资金管理进行定期或不定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。

2. 外部审计：委托外部专业机构进行定期的审计，确保资金管理的合规性和有效性。

3. 监督报告：财务部门每个月向公司高层管理层提交资金管理的监督报告，报告包括资金收付情况、问题发现和整改情况等。

公司资金费用管理制度范本第一部分：总则1. 目的：确立公司资金管理的基本原则和操作流程，提高资金使用效率，降低财务成本。

2. 范围：本制度适用于公司所有资金的收入、支出、管理和监督活动。

3. 责任：财务部门负责制定和修订本制度，各相关部门负责执行并配合财务部门的监督管理。

第二部分：资金计划与预算1. 公司应根据年度经营计划和项目投资计划，编制年度资金预算。

2. 资金预算应包括预计收入、预计支出、资金结余等内容，并根据实际情况进行动态调整。

3. 各部门应根据批准的预算执行，超出预算的支出需经过严格审批。

第三部分：资金收入管理1. 所有资金收入必须及时入账，严禁私设小金库。

2. 对于销售收入、投资收益等，应按照国家法律法规和公司规定及时足额缴纳税费。

3. 财务部门应定期对账，确保资金收入的准确性和完整性。

第四部分：资金支出管理1. 资金支出应严格按照预算执行，非预算内支出需提前申请并经过审批。

2. 对于大额支出，需进行市场调研和成本效益分析，确保资金使用的合理性。

3. 所有支出必须有合法有效的凭证支持，严禁无凭证或虚假凭证报销。

第五部分：资金结算与审计1. 财务部门应定期进行资金结算，确保账目清晰、资金流向明确。

2. 内部审计部门应定期对公司的资金活动进行审计，发现问题及时整改。

3. 鼓励员工举报违规行为，保护举报人的合法权益。

第六部分：风险管理与内控1. 公司应建立完善的风险评估机制，定期评估资金管理的潜在风险。

2. 根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施和应急预案。

3. 加强内部控制，确保资金活动的合规性和安全性。

第七部分：附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

2. 本制度如有变更，需经过公司高层批准后实施。

国有企业资金管理制度范文国有企业资金管理制度一、总则为加强国有企业资金管理，规范资金使用，促进企业健康发展，根据《公司法》等有关法律法规，制定本制度。

二、资金管理职责1. 资金管理部门（1）设立资金管理部门，负责企业资金的统筹、监督和管理工作。

（2）资金管理部门应设置合理的组织结构，明确职责分工。

（3）资金管理部门应定期编制资金管理制度及相关规定，加强内部控制，提高资金管理水平。

2. 资金管理人员（1）资金管理人员应具备良好的道德素养和丰富的资金管理经验。

（2）资金管理人员应严格遵守国家法律法规和企业内部规章制度，并保守企业商业秘密。

三、资金管理流程1. 资金计划（1）资金计划由资金管理部门负责编制。

（2）资金计划应根据企业经营情况、市场环境和发展规划等因素进行合理调整，并经企业领导审批方可执行。

2. 资金筹集（1）资金筹集由企业财务部门负责组织实施。

（2）资金筹集应根据资金计划,选择适合的筹资方式，并确保资金的合法性和安全性。

3. 资金使用（1）资金使用应严格按照资金计划进行，不得超出预算。

（2）资金使用前应进行合理评估和论证，确保资金使用的合理性、经济性和效益性。

（3）资金使用应符合国家法律法规、财务制度和企业内部规定。

4. 资金监督（1）资金监督由资金管理部门负责，对资金使用情况进行监督和检查。

（2）资金监督应定期进行，对重点部门和重点项目进行重点监督。

（3）资金监督应加强风险控制，及时发现和解决资金管理中存在的问题。

四、资金管理制度1. 资金计划制度（1）资金计划制度应明确资金计划编制的原则、方法和程序。

（2）资金计划应根据企业发展规划和市场环境进行合理预测，确保资金的合理配置和使用。

2. 资金筹集制度（1）资金筹集制度应明确资金筹集的方式、渠道和程序。

（2）资金筹集应坚持市场化原则，注重资金成本和风险控制。

3. 资金使用制度（1）资金使用制度应明确资金使用的程序和要求。

（2）资金使用应按照法定权限和程序进行，不得私自挪用和占用资金。

资金管理制度（通用7篇）资金管理制度篇1第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。

1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。

第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。

2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。

3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。

第四条货币资金实行预算管理。

公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。

第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。

第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。

本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。

第七条财务审核。

财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。

第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。

公司资金的使用管理制度一、总则本制度旨在明确公司资金的管理原则、使用流程及监督机制，以确保资金使用的合理性、效率性和安全性，促进公司资产保值增值。

二、资金来源公司资金主要来源于经营活动产生的现金流入、融资活动以及投资回收等。

所有资金来源必须合法合规，严禁任何形式的非法集资。

三、资金使用原则1. 专款专用：根据资金的具体来源和预定用途进行划分，确保每笔资金都有明确的使用目的。

2. 效益优先：资金使用应优先考虑公司的经济效益，避免不必要的浪费。

3. 风险控制：在使用资金时，需评估相关风险并采取适当措施进行控制。

4. 透明管理：资金的流入流出应保持高度透明，接受内外部审计和监督。

四、资金使用流程1. 预算编制：各部门应根据业务需要编制预算，明确资金需求。

2. 审批程序：资金使用需经过相关部门审核，并由财务部门进行最终审批。

3. 资金拨付：审批通过后，财务部门负责资金的划拨和支付。

4. 使用监督：资金使用过程中，相关部门应对资金使用情况进行跟踪监督。

5. 结果反馈：资金使用结束后，相关部门需提交使用报告，以供评估和审计。

五、监督与考核1. 内部监督：财务部门负责监督资金的使用情况，定期进行内部审计。

2. 外部监督：接受第三方审计机构的年度审计，确保资金管理的公正性。

3. 绩效考核：将资金使用效率和效果纳入相关部门和个人的绩效考核体系。

六、违规处理对于违反资金使用管理制度的行为，公司将依据相关规定进行处理，情节严重者可追究法律责任。

七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有变更，按照公司规定的程序进行修订。