招待费使用管理规定(20130303)

招待费管理规定
招待费管理规定
为了规范和管理招待费的使用，加强财务资金的管理和监督，提高招待费的使用效益，制定如下管理规定：
一、招待费的范围
1. 招待费是指用于接待来访客人、外出考察、业务联络等活动的费用，包括餐饮费、住宿费、交通费等。

二、招待费的使用
1. 招待费使用必须遵循公务需要的原则，不得进行超标超限的招待活动。

2. 招待费使用必须严格按照财务预算计划进行，不得存在未申报、超预算等情况。

3. 招待费使用必须按照相关法律法规和财务制度进行，不得挪用、私分招待费。

三、招待费的报销
1. 招待费的报销必须遵循实物与发票相符的原则，必须提供与招待活动相关的有效发票和收据。

2. 招待费的报销必须按照财务制度和报销流程进行，必须提供
合规的报销申请和报销凭证。

3. 招待费的报销必须由经费使用单位审核，并经财务部门审批，未经审核和审批的招待费不得报销。

四、招待费的管理和监督
1. 招待费的管理由财务部门负责，财务部门应制定相关流程和制度，加强招待费的审核和审批工作。

2. 招待费的监督由内部审计部门负责，内部审计部门应对招待费的使用情况进行定期审计和检查，并提供审计报告。

3. 招待费的管理和监督应加强对招待对象的核实和准入管理，确保招待费的使用目的符合公务需要。

五、违规处罚
对违反以上规定的单位和个人，将给予相应处罚，包括但不限于责令退回招待费、降低工资职务等。

以上为招待费管理规定，希望全体员工严格遵守，并加强对招待费的管理与监督，确保财务资金的安全使用和招待活动的合规进行。

招待费申领及报销管理规定一、招待费开支原则：1、招待费开支要严格遵循“厉行节约、合理开支、严格控制、”的原则。

2、招待费的使用严禁超标（超出预算总额）。

二、招待费的申报及审批1、原则上部门主管以上职务可根据工作需要，报销招待费。

在使用前需确定接待标准，填写《招待费使用申请单》，经总经理审批后开支。

2、特殊情况由当事部门主管向总经理电话请示，得到批准后方可开支，但事后须补办手续，否则财务部门有权拒绝报销。

3、赠送礼品等，当事部门应在申请时注明物品名称、数量、价格、事由等，经总经理审批，由采购办公室统一购买后交当事部门。

三、招待费报销标准1、总量控制标准：⑴公司总的业务招待费应控制在营业收入的3‰以内。

⑵各部门的业务招待费，由公司结合实际经营情况，核定各部门招待费报销标准。

⑶各部门的业务招待费分解到月管控，并报财务稽核备案，以便后期费用报销的管控。

各部门主各部门严格按照公司下达的指标进行开支，⑷．管对此负责。

若年末考评超标，将影响其部门绩效考评分数，严重超标将从其部门奖金中扣除超标部分开支。

2、用餐控制标准：四、招待费报销流程1、用餐后三个工作日报销。

2、经办人按规定填写报销凭证（按费用报销一般管理规定），经过相关审批并附上“招待费使用申请单”由财务总监审核，财务稽核登记备案后报销。

本规定制定后，呈总经理核准后实施，修改时亦同。

五、附件：《招待费使用申请单》招待费使用申请单日月年申请日期：注：招待费的报销必须附此单和实际费用发票，否则财务部不予报销。

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业务招待费管理规定第一条：为加强对业务招待费的管理，规范使用范围和金额，提高财务管理效率，制定本规定。

第二条：业务招待费是指单位及其工作人员在工作中为开展业务活动所支付的招待、餐费、礼品等费用。

第三条：业务招待费的使用范围包括但不限于以下几个方面：1. 宴请外部客户、合作伙伴和供应商，以增加单位的合作机会和业务发展；2. 对来访的重要客户、商务合作伙伴等进行接待，以加强合作关系和促进业务合作；3. 参加行业会议、展览、座谈会等活动，与相关人员进行沟通交流；4. 奖励优秀员工、开展员工活动，提高员工工作积极性和凝聚力；5. 举办单位内部活动，如春节联欢会、年会等。

第四条：业务招待费的金额应当合理、公平、适度，不得超标，以防止浪费和滥用。

1. 宴请标准：招待费用应根据层级、身份、场合来设定标准，确保宴请活动有实际意义，并避免低效和铺张浪费。

招待费用标准应由单位财务部门根据相关规定确定，并进行定期评估和调整。

2. 餐费限额：为了控制餐费开支，衡量标准应根据地区、场合、人数等因素确定，并根据实际情况进行调整。

单位需建立相关台账，详细记录餐费支出情况，以便财务审查和统计。

3. 礼品费用：单位对于礼品费用应制定明确的政策和标准，按照公司的规定进行发放。

礼品的种类、数量、金额等应进行合理规划，不得超出规定范围。

第五条：业务招待费的申请和审批流程：1. 业务招待费的使用需提前向上级部门或财务部门进行申请，申请内容应包括招待对象、时间、地点、费用预算等。

上级部门或财务部门应在合理时间内审批并及时反馈结果。

2. 招待费的使用应明确记录，包括招待对象、用途、费用等，以便财务部门进行核算和统计。

第六条：业务招待费的财务管理：1. 财务部门应制定详细的收支管理制度，对招待费开支进行审查和核实。

招待费支出应按照相关政策和规定进行报销，并办理相关手续，以确保费用的合理性和真实性。

2. 财务部门应建立招待费的台账和档案，做到明细记录、规范管理，以供后续审计和查询。

招待费管理规定招待费管理规定第一章总则第一条为规范企业财务开支，提高资金利用效率，健全招待费管理制度，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。

第二章招待费的范围第三条招待费是指企业用于安排客户、上级领导、合作伙伴等在公务活动中的餐饮、住宿、交通和娱乐等费用支出。

第四条招待费的限额（一）招待费限额根据公司实际情况设置，由公司财务部门进行审查和审批。

（二）未经审查和审批，不得支出超过招待费限额的费用。

第五条招待费的使用（一）招待费的使用应当与企业的经营活动直接相关，服务于企业的发展和利益。

（二）招待费不得用于慈善捐赠、赞助活动等非经营性用途。

（三）招待费的具体用途和对象，由招待方提出申请，经审批后才可支出。

第六条招待费的审批程序（一）招待费的使用申请应当由申请人填写《招待费使用申请表》，并附上相关证明材料，如邀请函、预订凭证等。

（二）申请人应当提交给所在部门的主管领导进行初审，并将《招待费使用申请表》上报到财务部门进行审批。

（三）财务部门应当在收到审批申请后，及时进行审批，审批意见应当明确、合理，审批结果及时告知申请人。

（四）招待费使用申请获得批准后，申请人可进行招待费的使用和支出。

第七条招待费的报销（一）招待费支出后，申请人应当及时进行费用报销。

（二）申请人应当按照公司相关财务规定，填写《招待费报销申请表》，并附上相关票据和发票原件。

（三）申请人应当提交《招待费报销申请表》及相关票据和发票原件给所在部门的主管领导进行审批。

（四）财务部门应当按照相关财务规定，及时进行招待费的费用核对和报销。

第八条内部审计公司应当定期对招待费使用情况进行内部审计，以确保招待费的合理性和有效性。

第九条违规处理对于未经审批、超过招待费限额、用于非经营性用途或其他违反本规定的行为，公司将采取相应的纪律处分措施，并依法追究相关责任人的法律责任。

第十章附则本规定自公布之日起生效，对招待费管理中的相关事项具有约束力。

如对本规定有任何疑问，可以向公司财务部门进行咨询。

招待费管理制度招待费是指企事业单位因公务需要，在对外接待、赠送礼品、宴请来访等活动中，所涉及的用于支付接待、赠送礼品、宴请来访等费用的支出。

为了确保招待费的合理使用和管理，许多企事业单位都制定了招待费管理制度。

下面就是一个招待费管理制度的模板，供参考：一、总那么1. 为标准招待费的使用和管理，进步资利用效率，特制定本制度。

2. 本制度适用于本单位职工在公务活动中所涉及的招待费使用和管理。

3. 所有使用招待费的活动，必须符合政策法规和本制度的规定。

二、招待费的使用范围1. 招待费的使用范围包括但不限于：(1) 对外接待来访人员。

(2) 举办会议、座谈会等公务性活动。

(3) 赠送礼品和纪念品。

(4) 宴请与本单位业务往来严密的合作伙伴。

2. 招待费不得用于个人消费和其他非法合标准活动。

三、招待费的申请和审批1. 招待费需提早申请，并在申请中说明活动的性质、目的、对象和预计支出等。

2. 招待费的申请审批流程为：申请人向上级部门提交申请表格；上级部门经过审核后，签发审批意见；申请人凭着批准的申请，向财务部门申请拨款。

3. 招待费超过一定金额的，需要报备上级主管部门，并经上级主管部门批准前方可使用。

四、招待费的管理1. 招待费的使用要合理、节约，不能超出预算，并及时进展登记和报销。

2. 每笔招待费支出都必须填写招待费用申请表，附上相关凭证，并添加签字确认。

3. 招待费用申请表需要至少由三级主管部门签字批准前方可报销。

4. 招待费收支情况要及时报送财务部门，由财务部门进展核算和审查。

五、责任追究1. 对违犯本制度规定的使用招待费行为进展严肃处理，涉及违法犯罪的，按照法律规定追究刑事责任。

2. 对使用招待费过程中造成的任何经济损失和不良影响，造成的损失由责任人承当。

六、其他1. 本制度的解释权和修改权属于本单位上级主管部门。

2. 对本制度未尽事宜，根据需要，参照有关法规和规章予以处理。

以上就是一个关于招待费管理制度的模板，企事业单位可以根据自身情况进展适当的修改和完善，以确保招待费的合理使用和管理。

招待费使用管理规定招待费是指为了开展业务活动或者处理公务而发生的用于接待客户、外宾或其他相关人员的费用。

为了保持公务活动的规范性和透明度，许多机构和企业都制定了招待费使用管理规定。

以下是一份关于招待费使用管理的规定，详情如下：第一章、总则第一条、为了规范招待费的使用，加强财务管理，遵循廉洁行政原则，制定本规定。

第二条、适用范围：本规定适用于本单位一切使用招待费的活动。

第三条、招待费的定义：招待费是指用于外宾招待、客户接待、公务宴请等方面的费用支出。

第四条、招待费的管理职责：单位领导负责制定招待费使用计划，并对其实施进行监督；经办人员负责招待费的具体执行和报销。

第二章、招待费使用计划第五条、招待费使用计划应当包括招待对象、招待时间、招待地点、预算金额、使用理由等内容，由单位领导审批通过后方可执行。

第六条、单位领导对计划进行审查，对不符合规定的招待费用予以纠正或者拒绝。

第七条、使用计划应提前提交，并在结束后及时进行报销。

第三章、招待费支出范围第八条、招待费支出应符合单位的业务需要，并必须与工作职能相关。

第九条、招待费支出范围包括但不限于客户招待、外宾接待、公务宴请、会议安排等。

第十条、招待费不得用于个人或他人的私事、旅游、购物等方面。

第四章、招待费用登记报销第十一条、每一笔招待费用支出都应当登记在册，并附上招待对象的身份信息、接待时间、地点等详细资料。

第十二条、招待费的报销必须符合相关财务规定，提供必要的发票、收据等凭证，并依法纳税。

第十三条、报销人员应在规定期限内将相关资料提交到财务部门进行审核，财务部门应在规定时间内进行审核并办理报销手续。

第五章、违规处理及监督第十四条、对于违反本规定的行为，将依据相关法规和单位纪律进行处理，并追究相关人员的责任。

第十五条、单位应当建立招待费使用的监督制度，包括但不限于内部审计、巡查、检查等方式，发现问题及时纠正。

第十六条、擅自挪用招待费的行为是违法行为，将依法追究法律责任。

招待管理制度第一条总则为了加强并规范公司的招待费支出管理，特制定本办法。

第二条招待费适用范围招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。

第三条招待费的使用原则业务招待费应贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“热情周到，费用从简”的原则。

第四条招待费的管理原则1、按照公司年度指标在限额内使用招待费，严禁超支。

所有的招待实行事前审批制度。

2、外部招待需提前经总经理审批后执行。

3、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家饭店、宾馆，对应接待。

禁止越档次接待。

4、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。

原则上陪客人数不得超过3人，陪同用餐人员多于3人时，应报总经理批准。

第五条招待费开支标准1、招待一般客人（来客单位一般人员）在公司食堂，餐费标准50元/人，酒水标准白酒/红酒100元/瓶以下。

2、招待较为重要客人（来客单位中层干部或同级别），餐费标准100元/人，酒水标准白酒/红酒200元/瓶以下。

3、招待重要客人（来客单位副总以上领导或同级别），餐费标准150元/人，酒水标准白酒/红酒300元/瓶以下。

4、招待特殊重要客人（来客单位高层领导、党政机关领导、外宾或同级别），餐费标准200元/人，酒水标准白酒/红酒500元/瓶以下。

5、招待用酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶（每席标准），酒水由公司按照档次标准统一采购，由行政部负责管理。

第六条财务控制与监督1、财务部应严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整。

2、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。

3、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，报销单必须列明事由、招待对象。

4、单餐消费50元/人以上的，需向酒家索取清单或清单复印件，提交给总经理、财务部审核人员作为报销依据。

第1篇一、引言招待费是指企业在经营活动中，为了促进业务往来、增进与客户关系、提高企业形象等目的，支付给外部人员的餐饮、住宿、交通、娱乐等费用。

招待费是企业日常经营中不可避免的一部分，但其报销和管理必须遵循国家相关法律法规，以确保合规经营。

本文将详细介绍我国招待费报销的相关法律规定及操作指南。

二、招待费报销的法律依据1. 《中华人民共和国企业所得税法》根据《企业所得税法》的规定，企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。

2. 《中华人民共和国会计法》《会计法》明确规定，企业应当建立健全内部会计监督制度，对各项支出进行合理、合法、真实的核算和监督。

3. 《企业内部控制基本规范》《企业内部控制基本规范》要求企业应当建立健全内部控制制度，包括费用报销制度，确保费用支出合理、合规。

4. 相关行业规定不同行业对招待费的规定有所不同，企业应根据自身行业特点和相关法律法规，制定具体的招待费报销管理办法。

三、招待费报销的范围1. 餐饮费指企业为业务招待客户、合作伙伴等所支付的餐饮费用。

2. 住宿费指企业为业务招待客户、合作伙伴等所支付的住宿费用。

3. 交通费指企业为业务招待客户、合作伙伴等所支付的交通费用，如飞机票、火车票、出租车费等。

4. 娱乐费指企业为业务招待客户、合作伙伴等所支付的娱乐费用，如门票、餐饮费等。

5. 其他费用根据企业实际情况，经批准的其他业务招待费用。

四、招待费报销的审批流程1. 报销申请报销人填写《业务招待费报销单》，详细列明招待事由、招待对象、招待地点、费用金额等。

2. 审批流程（1）部门负责人审批：报销人将《业务招待费报销单》提交给所在部门负责人审批。

（2）财务部门审核：财务部门对报销单进行审核，确保费用合规、金额准确。

（3）总经理审批：财务部门将审核通过的报销单提交给总经理审批。

（4）报销发放：总经理审批通过后，财务部门将报销款项发放给报销人。

关于公司招待费使用的有关规定关于公司招待费使用的有关规定公司各部门：根据集团公司对业务招待费的有关规定，结合本公司的实际情况，为了有效的控制成本，合理使用业务招待费，特制定本规定：一、公司发生的所有招待都必须事先经公司主管领导同意后，由综合部开据《陪客用餐单》方可执行，否则，所发生的一切费用由经办人承担。

二、费用标准：l、销售客户A、外商及年采购量在万元以上的客户，为部门主管以上的领导接风,送行，每次不得超过500元；一般人员每次不得超过300元；其余时间招待按每人(客人)每天100元标准由相关业务员控制执行；B、年采购量在万元的客户，为部门主管以上的领导接风、送行，每次不得超过400元；一般人员每次不得超过250元；其余时间招待按每人(客人)每天50元标准由相关业务员控制执行；C、年采购量在万元的客户，为部门主管以上的领导接风、送行，每次不得超过300元；一般人员每次不得超过250元；其余时间招待按每人(客人)每天40元标准由相关业务员控制执行；D、年采购量在万元以下的客户，为部门主管以上的领导接风、送行，每次不得超过200元；一般人员每次不得超过150元；其余时间招待按每人(客人)每天30元标准由相关业务员控制执行；2、供应商A、年供应量在100万元以上或与本公司有多年的业务关系并对公司的发展有很大贡献的供应商，为公司老总以上的领导接风、送行，每次不得超过400元；一般人员每次不得超过200元其余时间费用自理；B、年供应量在50一100万元的供应商，为公司老总以上的领导接风或送行，每次不得超过300元；一般人员每次不得超过150元；其余时间费用自理；C、年供应量在50万元以下的供应商，为公司老总以上的领导接风或送行，每次不得超过300元；一般人员原则上不招待，若确需招待则必须经本部门领导同意，公司总经理批准，且每次不得超过100元；其余时间费用自理；D、本市的供应商原则上不招待，若确需招待则必须经公司总经理同意，否则，费用自理；3、上述接风、送行招待标准为部门以上领导参加的标准，否则，在上述标准基础上下降一档次；三、总金额超出标准(包含公司领导参与的招待)的部分公司将不予报销，由本公司相关人员承担；总金额不超标准者实报实销，且要实事求是；四、中午招待原则上不允许喝酒，特除情况需经总经理批准；五、原则上各部门的客人由各部门领导和相关业务员接待(招待)，不得以任何借口、任何形式拒绝接待(招待)、慢待客人，否则，造成的一切损失由相关部门领导和相关业务员承担；六、一般业务用餐招待，应尽可能在职工食堂安排，却需在外就餐，应在公司定点处安排。

公司业务招待费用审批使用管理规定1. 引言为了规范公司的业务招待活动，控制费用支出，并严格执行财务纪律，特制定本《公司业务招待费用审批使用管理规定》。

本规定适用于公司全体员工，旨在确保招待费用的合理性和合规性，提高公司形象和专业形象。

2. 审批程序2.1 提交申请员工在进行业务招待活动前，必须提前向所在部门经理提交招待费用的申请。

申请应包括以下信息： - 招待目的和对象 - 招待时间和地点 - 预估费用明细2.2 部门经理审批部门经理在收到员工的招待费用申请后，应仔细审查申请内容。

如果符合公司规定的招待标准，部门经理应批准申请。

否则，应向员工提供改进意见或拒绝申请，并说明理由。

2.3 财务部门审批经部门经理批准的招待费用申请，需要提交给财务部门进行进一步审批。

财务部门将根据公司预算、招待费用限额等因素，审核申请的合理性和可行性。

如果申请通过审批，财务部门将发放招待费用的预算，并记录在账目中。

3. 招待费用标准为确保招待费用的合理性和适度，公司设定了以下招待费用标准：3.1 单次招待费用限额每次招待活动的费用限额按照员工级别进行划分。

具体的费用限额如下：•高级管理人员：人民币1000元•中级管理人员：人民币800元•普通员工：人民币500元3.2 费用包含范围招待费用包含以下内容： - 用餐费用：包括餐厅、酒楼等场所的餐饮费用。

- 娱乐费用：包括观影、演出、体育比赛等娱乐活动的费用。

- 交通费用：包括往返招待场所的交通费用，如出租车、公交车、地铁等。

3.3 费用不包含范围以下费用不属于招待费用，员工应自行承担： - 个人消费：员工个人的购物、娱乐等私人消费费用。

- 员工差旅费：因招待需要而产生的差旅费用，例如飞机票、火车票等。

- 酒水费用：公司不提供酒水类的招待费用，员工需自行支付。

4. 费用报销员工在完成招待活动后，需按照以下规定进行费用报销：4.1 报销时间限制员工需在招待活动结束后的7个工作日内，将费用报销申请和相关票据资料提交给财务部门。