我国银行业风险管理现状与发展研究

我国商业银‎行信用风险‎管理现状

一·我国商业银‎行的信用风‎险管理相对‎比较落后。银行风险意‎识淡薄，特

别是不断‎增长的不良‎资产，已经成为当‎前银行要解‎决的最突出‎的问题。由于管理

理‎念、管理模式、管理工具、管理技术等‎方面的落后‎，信用风险管‎理总体处于‎较

低水平。

我国信用风‎险总体规模‎巨大： 商业银行的‎信用风险主‎要体现在不‎良贷款当

中‎。我国商业银‎行的不良货‎款一直是比‎较严重的。截至200‎7年底，我国全部商‎业银行不良‎贷款率仍高‎达为6.7%，不良贷款额‎为1200‎9.9亿元，其中国有商‎业

银行不良‎贷款率为8‎.0%，总额为11‎149.5亿元；股份制商业‎银行情况好‎些，不

良贷款总‎额为860‎.3亿元，比率为2.1%；城市商业银‎行不良贷款‎余额511‎.5亿

元，不良贷款率‎3.0%；农村商业银‎行不良贷款‎余额130‎.6亿元，不良贷款率‎4.0%；

外资银行不‎良贷款余

。二·我国商业银‎行信用风险‎具体的表现‎可以归结起‎来在个人或‎企业、中介机

构、地方政府和‎司法失信。

1．企业失信总‎的来说可以‎从三个方面‎着手：第一，在注册资金‎上作假。企

业要想在‎银行贷款，必须经过企‎业资产审核‎，注册金金额‎限制审核。在我国，相当一部分‎企业的注册‎金存在不实‎现象。第二，在财务会计‎上作假。为了蒙蔽

银‎行，企业会做争‎取银行贷款‎时虚增利润‎和资产，降低本企业‎的资产负债‎率。

第三，利用各种手‎段逃菲银行‎债务，造成银行的‎损失。据调查显示‎，将近70％

的企业选择‎拖欠贷款、税款等逃废‎银行贷款。有的是公然‎赖账、恶意拖延时‎间

不在贷款‎催收通知书‎上签字直到‎诉讼失效为‎止；有的是做破‎产销债，表面上企业‎是破产了而‎实际上是企‎业为了逃废‎银行债务，暗中把资产‎转移后再申‎请破产

的。还有的是采‎取“金蝉脱壳”法将企业的‎有效资产拿‎出来成来新‎的公司，而

２０１０年９月总第２２５期　麟慨蕊　我国商业银行风险管理的现状、问题与对策思考　四川大学经济学院李春　摘要：商业银行自诞生时起就面临着各种风险，而风险管理一直以来就是银行的主要且核心的业务。和　国外成熟的商业银行风险管理相比，我国的风险管理制度存在很多问题。为此，明确我国商业银行风险管理　的现状、找出问题、健全监管体系　提高风险管理水平，是减少我国商业银行风险的关键。　关键词：商业银行风险管理现状问题对策　。　，　一、商业银行的风险概述　（一）商业银行风险的内涵　商业银行的风险是指在银行经营管理活动中，由于不确定因　素影响而导致的损失的可能性。巴塞尔银行监督委员会将信用风　险、市场风险与操作风险并称为商业银行　大风险。　（二）商业银行风险产生的原因　１、商业银行内部原因　首先。由于银行内部工作人员的业务素质和道德水平带来的　风险。银行从业人员直接经手银行的经营业务活动。由于操作大　意、决策失误、信息滞后、对风险认识不充分，以及利欲熏心等都会　带来风险。　其次，商业银行的经营特点和资金结构决定了其风险性。银行　经营以吸收存款和发放贷款为主。贷款到期偿还的不确定性使银　行随时面临资金周转的不足．而资金周转不足。则会造成银行信誉　下降，资金紧张甚至破产。　２、商业银行外部原因　（１）国家政策因素导致的风险。国家的经济政策、发展计划、发　展目标以及中央银行的货币政策的变化为经营和决策带来风险。　（２）经济环境带来的风险。宏观经济的低迷，必然会带来市场　的萧条，造成企业等微观经济主体的资金周转不足，银行的贷款收　回困难，可能形成呆坏账。　（３）各类款项的效益带来的风险。银行的吸收的款项有多种用　途。如果资金使用效益差。资金便会产生周转上的问题。最后，当达　到一定数额并维持相当长时间的资金周转障碍时，便可能会造成　资金周转停滞，资金偿还能力不足，造成银行资金的损失。　●　二、目前我国商业银行风险管理的现状与存在的问题　（一）商业银行风险管理的现状　随着商业银行制度的改革与发展。我国的商业银行已经逐步　认识到风险管理的重要性，纷纷引进国际先进的风险管理经验，逐　步采取定量分析的手段进行风险管理。同时，我国银行监督委员会　对商业银行的风险管理也逐步加强和完善，使得我国与西方发达　国家之间的差距逐步缩小　（二）商业银行风险管理存在的问题　１、风险管理技术有待提高　（１）商业银行的不同类别的风险需要有不同的管理方法。但　是，由于我国管理手段单一，市场风险和信用风险难以做到分离，从　而很难做到专险管理。　（２）风险难以做到定量化的管理。目前，国际上较普遍使用的　是分析量化技术手段．而我国商业银行目前依然倾向于定性分析，　量化技术比较落后．这与国际水平有较大差距。　２、风险管理意识不强　我国多数商业银行对风险认识不充分，风险管理意识不强。主　要表现为：（１）目前．我国商业银行更看重经营规模的扩大，而对利　润、资产的质量的提高认识不足。（２）由于风险管理意识的薄弱，致　使很多呆败坏账的产生，造成了商业银行内部的不良资产。　３、风险管理缺乏有效的监管体系　我国多数商业银行在经营过程中，因为监督体系的不完善，加　大了风险控制的难度。在我国商业银行的重要岗位上的工作人员，　更多的是依靠自身的道德约束和舆论压力实现对自身的监督，这　就导致金融案件屡有发生。　日ｌｌ　４、风险管理缺乏创新　我国商业银行目前的风险管理。无论从体制、技术还是组织结　构上．几乎都是从发达国家引进．而并非是结合我国的国情与宏观　经济政策，从自身实际出发制定，这样很容易以偏概全，不能做到　有的放矢。同时，银行从业人员，安于现状，很少提出风险管理方面　创新性的建议和想法，使得我国商业银行的风险管理不能有质的　飞跃。　－　三、促进我国商业银行风险管理的对策思考　（一）提高风险管理的技术水平　（１）引进国外先进的风险管理技术水平。尽快引进并推广国际　上比较流行的定量分析的技术手段．构建风险管理制度的基础设　施。　（２）引进、培训国内外风险管理专业人才。从大型跨国银行聘　请高级专家以及技术型人才．针对我国银行的风险状况进行技术　研发。此外，还应从我国的商业银行中选派知识结构全面业务骨干　到国外风险管理水平成熟的银行学习与交流．培养成为熟悉我国　银行业务的风险管理高层管理人员。　（二）加强风险管理意识　首先，当学习国外成熟的经验．在经营规模的基础上．更侧重　于对信贷质量的提高。同时，对企业及个人进行信用评级和考查，　以避免造成呆坏败账。　其次，对不同类别的风险分别采取不同的防范措施。不同的风　险应当设立专门的对应的岗位来负责，使风险管理的规范变成员　工的自觉意识和行动。　（三）提高银行业工作人员的创新精神　针对我国商业银行目前主要以引进国际先进的风险管理技术　为主的现状。商业银行应当对从业人员进行技术与业务方面的培　训，提高工作人员的创新精神，制定出符合我国实际情况的风险管　理的技术。　（四）完善商业银行的激励与约束机制　在我国商业银行内部建立完善的治理结构．就必须建立有效　的激励约束机制，把风险管理纳入考核体系。同时，通过建立有效　的激励和约束机制，可以将责任追究落到实处，有效防止违规违纪　行为的发生。　参考文献：　『ｌ　１Ｓ．ＳｃｏｔｔＭａｃＤｏｎａｌｄ，ＴｉｍｏｔｈｙＷ．Ｋｏｃｈ．ＭａｎａｇｅｍｅｎｔｏｆＢａｎｋｉｎｇ，　６ｔｈｅｄｉｔｉｏｎ，２００８，ＣｅｎｇａｇｅＬｅａｒｎｉｎｇ，ＰｅｃｋｉｎｇＵｎｉｖｅｒｓｉｔｙＰｒｅｓｓ．（２２２＝２２５）．　【２　１ＤａｖｉｄＤｅｎｎｅｙ．ＲｉｓｋａｎｄＳｏｃｉｅｔｙ．２００９．　ＳａｇｅＰｕｂｌｉｃａｔｉｏｎｓｏｆＬｏｎｄｏｎ，ＬｏｓＡｎｇｅｌｅｓ。ＮｅｗＤｅｌｈｉａｎｄＳｉｎｇａｐｏｒｅ．ｆ１２４—　１３６）．　［３］陈德胜，文根第，刘伟，庄健．《商业银行全面风险管理》．　２００９．清华大学出版社．（２５—３５１　［４］梁世栋．《商业银行风险计量理论与实务》．２００９．中国金融　出版社．（６４－７０）．　『５１中国银行业监督管理委员会．ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｂｒｃ．ｇｏｖ．ｃｎ　［６］平狄克．微观经济学．北京：中国人民大学出版社，２ｏｏ３．　（４１３＿４１４）．　（责任编辑：韩梅）

浅析我国商业银行信贷风险管理的现状及对策　

杨佳　

摘要：随着我国经济的发展，金融环境变得越来越复杂，商业银行面临的风险压力也越来越重。商业银行的　固发展关系整个社会　

经济发展的稳定与否。近些年来，我国商业银行信贷风险管理机制已经日趋成熟，但在实际操作中还是遇到许多问题。本文从现行的银行　

预防风险的管理体制进行分析，发现其中的不足，给出了完善策略。　

关键词：商业银行；信贷风险；管理　

随着美国新世纪金融在２００７年４月申请破产，美国信贷危机迅速　

波及了整个美国以及整个金融界。这次信贷危机让金融机构意识到，银　

行生存与发展的关键是要努力加强银行业风险识别与管理。笔者主要针　

对国内商业银行的信贷风险管理体制作出分析，指出现存的问题，给出　

相应的解决方法和建议，以此来完善银行抵御风险的能力。　

１．风险管理特征　

风险是伴随银行的出现而来的，银行若想长久生存就必须知道如何　

管理风险。信贷风险管理的实质是解决银行资源有限与业务发展无限之　

间的矛盾，并且能科学合里的进行资源配置。商业银行风险管理是指银　

行在开展业务过程中，由于存在不确定的因素，导致贷款无法按时追　

回，不能保值的可能性。具有以下特征：①信贷风险管理具体操作中无　

法规避风险集中化；②风险管理方法不断增加；③信贷风险管理从静态　

管理发展到动态管理；④信用评级机构的起到的作用逐年增长。　

２．加强信贷风险管理的意义　

如今商业银行开展的业务类型繁多，任务数量也逐年递增，但仍改　

变不了信贷业务是商业银行中心业务的事实。也正因为这样，信贷风险　

才是金融机构遇到的主要风险，若想降低这些风险银行就必须加大信贷　

风险管理力度。宏观方面讲，提高银行对风险的预防及管理能力很大程　

度上减少金融机构整体风险的发生概率，避免金融风暴的发生，还能在　

日趋竞争激烈的金融业中提升自身的竞争力。微观方面讲，商业银行是　

金融业的主体，必须提高其管理及应对风险能力。　

３．目前我国银行信贷风险管理变现出来的问题　

我国商业银行风险管理的现　币魄高管理水平　

商业银行风险管理是指商业银行　通过风险分析、风险预测、风险控制等　

方法，预测、回避、排除或者转移经营中　

的风险，从而减少或避免经济损失，保证　经营资金乃至金融体系的安全。随着我　

国加入世界贸易组织，外资金融机构纷　纷进入，使我国金融业的竞争变得异常　

激烈和残酷。商业银行的经营管理在市　

场竞争中举足轻重，经营管理的核心是　风险管理，作为正在积极进行股份制改　

造的国内商业银行，如何从根本上防范　

和化解经营管理风险，建立一个健康和　可持续发展的银行风险管理体系，是当　

前和今后一个时期金融改革和发展的　关键。　

一、我国商业银行风险管理的现状　

１．风险管理体制有待于进一步完善。　我国现代商业银行制度还未真正确立，　

现代公司治理结构这一根本性问题仍　待进一步解决，实施有效的风险管理所　

需的法律体系以及市场调控制度也需　

要进一步完善。我们可以看到，国外银　行一般都是按照严格的法律程序组建　

的股份制商业银行，它们运作规范，具　有完善的产权制度以及有效的激励机　

制和约束机制，特别是具有良好的公司　

治理结构。这些体制优势使得国外商业　银行具有较高的风险控制和管理能力。　

而我国商业银行由于产权归属缺位，致　使委托理关系流于形式，政府以行政干　

预等非市场化、非透明的方式影响银行　经营行为十分方便，加上激励机制和约　

束机制的欠缺，银行公司治理结构极不　

健全。商业银行即使设有风险管理委员　

会，也由于其独立性、权威性不够以及　

风险承担主体的不明确，而无力对金融　风险实现有效的控制，风险管理也只能　

停留在以盈利为目的的业务决策服务　

的层次上，而不能上升到银行发展的战　口江西邱卫林冷洁　

略高度。　２．风险管理机制不健全。商业银行　

风险管理是一个系统工程，它需要诸因　

素的密切配合，才能真正达到有效降低　银行风险的目的。国外商业银行之所以　

风险管理比较到位，很重要的一点是具　有健全有效的风险管理机制，具体包