债券细则

第一章总则1. 目的：为加强对企业债券的管理，引导资金的合理流向，有效利用社会闲散资金，保护投资者的合法权益。

2. 适用范围：适用于中华人民共和国境内具有法人资格的企业在境内发行的债券。

金融债券和外币债券除外。

3. 发行原则：企业进行有偿筹集资金活动，必须通过公开发行企业债券的形式进行。

但法律和国务院另有规定的除外。

4. 发行和购买原则：发行和购买企业债券应当遵循自愿、互利、有偿的原则。

第二章企业债券1. 定义：企业债券是指企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。

2. 票面内容：企业债券的票面应载明企业的名称、住所、面额、利率、还本期限和方式、利息支付方式、发行日期和编号、企业印记及法定代表人签章、审批机关批准发行的文号和日期等。

3. 持有人权利：企业债券持有人有权按照约定期限取得利息和收回本金，但无权参与企业的经营管理。

4. 持有人责任：企业债券持有人对企业的经营状况不承担责任。

5. 债券转让、抵押和继承：企业债券可以转让、抵押和继承。

第三章企业债券的管理1. 管理职责：国家计划委员会会同中国人民银行、财政部等部门负责企业债券的监督管理。

2. 发行条件：企业发行企业债券，需满足以下基本条件：- 企业规模达到国家规定的要求；- 企业财务会计制度符合国家规定；- 具有偿债能力；- 企业经济效益良好，发行企业债券前连续三年盈利；- 所筹资金用途符合国家产业政策。

第四章法律责任1. 违反本条例规定，发行企业债券的企业和有关责任人员，将依法承担相应的法律责任。

第五章附则1. 本条例自2011年1月8日起施行。

需要注意的是，以上内容仅为根据您提供的参考信息进行的概述，具体实施细则可能涉及更多细节和规定。

如需详细了解，请查阅相关法律法规。

上海证券交易所上市公司可转换公司债券发行实施细则(2018年修订)上海证券交易所上市公司可转换公司债券发行实施细则(2018年修订)1. 引言为了规范上海证券交易所上市公司可转换公司债券的发行和交易行为，提高市场运行效率，保护投资者合法权益，上海证券交易所制定了《上海证券交易所上市公司可转换公司债券发行实施细则》。

本细则旨在明确可转换公司债券的发行条件、流程、监管要求等相关事项，供市场参与方参考。

2. 可转换公司债券的定义上海证券交易所上市公司可转换公司债券是指上市公司发行的债务工具，持有人在约定的条件下，有权将其持有的债券转换为相应数量的公司股票。

3. 可转换公司债券的发行条件3.1 发行主体条件上市公司符合以下条件方可发行可转换公司债券：上市公司应当具备健全的组织结构和管理制度；上市公司应当具备良好的盈利能力和偿债能力；上市公司应当具备规范的财务会计制度和财务报告体系；上市公司应当具备透明的信息披露和交流机制。

3.2 发行规模条件可转换公司债券的发行规模应当符合以下条件：发行人注册资本应当不低于一定金额；发行人近三年的净利润应当达到一定水平；发行人应当具备一定的现金流水平；发行人应当具备一定的资产负债比例。

3.3 发行价格条件可转换公司债券的发行价格应当符合以下条件：发行价格应当根据市场情况合理确定；发行价格应当保证投资者的合理预期收益；发行价格应当不得低于面值的一定百分比。

4. 可转换公司债券的发行流程4.1 拟发行方案的准备阶段上市公司应当拟定可转换公司债券的发行方案；上市公司应当履行信息披露义务，向投资者公布拟发行方案。

4.2 预披露阶段上市公司应当提前一定时间预披露可转换公司债券的相关信息；上市公司应当在预披露阶段接受监管机构的审查和指导。

4.3 发行申请阶段上市公司应当向上海证券交易所提交可转换公司债券的发行申请；上市公司应当提供必要的申请材料和证明文件。

4.4 发行审批阶段上海证券交易所将对可转换公司债券的发行申请进行审批；上市公司应当按照审批结果履行相关程序。

深圳证券交易所可转换公司债券业务实施细则第一章总则第一条为规范可转换公司债券的发行、上市、交易、转股、回售、赎回及兑付等业务，保护投资者和证券发行人的合法权益，根据《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、行政法规、部门规章，以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所交易规则》制定本细则。

第二条本细则所指可转换公司债券，是指发行人依法发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。

第三条在深圳证券交易所（以下简称“本所”）上市的可转换公司债券，适用本细则。

本细则未规定的，参照本所对股票的有关规定办理。

第二章可转换公司债券的发行第四条在获得中国证监会核准后，可转换公司债券的发行人和保荐人可以采取向上市公司股东配售、网下发行、网上资金申购等方式中的一种或几种发行可转换公司债券。

第五条发行人和保荐人申请办理可转换公司债券在本所发行事宜时，应当提交下列文件：1．中国证监会的核准文件；2．经中国证监会审核的全部发行申报材料；3．发行的预计时间安排；4．发行具体实施方案和发行公告；5．募集说明书全文及摘要；6．证券简称及证券代码申请书；7．本所要求的其他文件。

第六条发行人应当在发行日前二至五个交易日内，将发行公告和经中国证监会核准的募集说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将募集说明书全文刊登在中国证监会指定的互联网网站。

第三章可转换公司债券的上市第七条发行完成后，发行人申请可转换公司债券在本所上市，应当符合下列条件：1．可转换公司债券的期限为一年以上；2．可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；3．申请可转换公司债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

第八条发行人向本所申请可转换公司债券上市时，应当提交下列文件：1．上市报告书（申请书）；2．申请可转换公司债券上市的董事会决议；3．公司章程；4．公司营业执照；5．保荐协议和保荐人出具的上市保荐书；6．法律意见书；7．发行完成后经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告；8．中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对可转换公司债券已登记托管的书面确认文件；9．可转换公司债券募集办法（募集说明书）；10．公司关于可转换公司债券的实际发行数额的说明；11．可转换公司债券上市公告书；12．本所要求的其他文件。

债券投资管理细则(修订)》为了确保公募基金业务部债券投资管理工作规范、有序、高效、科学、合理，根据法律法规和公司内部管理制度，特制定了本细则。

本细则适用于公募基金投资中与债券相关的各项投资业务。

基金业务部债券投资遵循的基本原则是：研究驱动原则、合法合规原则，安全性、收益性、流动性三要素综合平衡原则。

债券投资必须针对所管理基金资产的具体目标、投资理念、投资策略、比较基准和风险收益特征，在深入进行宏观研究的基础上，结合债券市场研究、债券投资策略研究，进行债券组合配置，并随着宏观经济变化，在控制利率风险、信用风险以及流动性风险等基础上，通过类属配置、久期调整、收益率曲线策略等构建和优化债券投资组合。

债券投资的品种包括国债、地方政府债、金融债、中央银行票据、公司（企业）债、短期融资券、中期票据、次级债券、可转债、中小企业私募债及政策允许投资的其他债券品种。

债券投资的品种应当来自于债券池。

公司旗下所有基金持有的一家公司发行的债券不得超过该债券发行规模的10%。

单只基金对一家公司发行的债券投资的比例范围不得超过该基金资产净值的10%。

债券投资依据交易品种和交易规模分为重要投资和一般投资。

重要投资由基金经理上报投资总监，经审批批准后实施。

对于重要投资事项，必须有投资建议书，所投债券必须来源于核心债券池。

一般投资由基金经理自主决定。

债券二级市场投资的基本流程如下：各投资组合的债券买卖投资，由研究团队在利率趋势分析、债券收益率分析和个券研究等的基础上，提出债券投资建议。

根据投资建议和研究分析，基金经理制定买卖策略，并在自身权限范围内实施投资操作。

对于单只基金投资单只信用类产品累计投资规模超过5000万的重大投资，应按照重大投资的审批流程进行审批。

审批完成后，基金经理将可投资品种的投资指令下达至交易室。

交易主管分配交易指令至债券交易员执行，交易员应将执行结果反馈给基金经理确认。

投资交易达成后，由运营团队实施清算处理、资产托管、资金划转和统计核算等后续流程。

黑龙江省实施《企业债券管理暂行条例》细则正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 黑龙江省实施《企业债券管理暂行条例》细则（１９８９年１２月４日黑龙江省人民政府令第四十二号）第一条为加强企业债券的管理，维护债权人和债务人的合法权益，根据国务院《企业债券管理暂行条例》，结合我省实际情况，制定本细则。

第二条本细则所称企业债券是指企业依照法定程序发行，在一定期限内还本付息的有价证券。

债券持有者享有按期取得利息和收回本金的权利。

第三条中国人民银行黑龙江省分行（以下简称省人民银行）及其分支机构是企业债券的主管机关。

第四条企业发行债券必须坚持自愿、互利、有偿的原则。

严禁强迫或摊派。

第五条发行企业债券，由省人民银行实行统一管理，额度控制。

发行企业可向当地人民银行申报，经市、地人民银行审核，报省人民银行批准。

第六条发行债券企业除按《企业债券管理暂行条例》第十五条要求报送的文件外，还应向批准机关提交下列材料：（一）还本付息担保单位证明。

（二）企业发行债券的评估报告。

第七条债券票面必须载明规定的内容，债券印制之前，应将债券样式送批准机关审定，并到省人民银行指定的印刷厂印制。

第八条企业债券期限最长不得超过三年，利率不得高于银行相同期限居民定期储蓄存款利率的４０％。

第九条企业债券的发行对象为城乡居民和企业、事业单位。

企业、事业单位购买债券只能使用国家规定其有权自行支配的资金。

第十条企业发行债券所筹集的资金必须按批准的用途专款专用，不准挪用。

第十一条省人民银行及其分支机构有权对发行债券的企业和购买债券的企业、事业单位的资金使用情况和资金来源进行监督和检查。

第十二条发行债券的企业应在批准之日起三个月内完成发行工作，逾期未发行的债券不得再发行。

XX银行债券交易市场风险管理细则第一章总则第一条为加强债券投资业务市场风险管理，促进债券投资业务稳健发展，根据《XX银行全面风险管理框架指引》和《XX 银行市场风险管理办法》，制定本细则。

第二条本细则所称的债券交易市场风险系指因市场价格（利率）的不利变动，使交易账户内的债券投资业务发生损失的风险。

第三条本细则通过限额管理避免或有损失的产生。

第二章岗位及职责第四条债券交易市场风险管理由金融市场部、风险管理部、计划财务部分工负责，紧密配合，共同实施。

第五条金融市场部负责在市场风险限额范围内落实具体的市场风险管理措施。

第六条金融市场部负责人职责（一）金融市场部总经理对副总经理初审后的市场风险限额进行审核。

（二）金融市场部副总经理负责市场风险限额的初审。

第七条金融市场部风险中台职责（一）牵头提出市场风险限额申请。

（二）公布经核定审批的市场风险限额，并监控市场风险限额的执行情况。

（三）根据市场变动情况、业务需求及风控需要，提出调整市场风险限额的建议。

（四）定期向风险管理部报送债券交易市场风险信息及报告。

第八条金融市场部交易账户交易员职责（一）配合风险中台提出市场风险限额申请。

（二）在规定的市场风险限额范围内开展交易，不得超限额交易。

（三）定期向风险中台提供交易台账、交易策略及其他业务资料。

（四）负责债券评级、类型等相关系统录入信息的准确性与及时性。

第九条风险管理部负责对金融市场部债券交易市场风险管理进行指导，监控债券投资业务市场风险限额的遵守情况和债券交易公允价值变动情况。

第十条计划财务部根据年度经营计划和战略意图，核定债券交易市场风险加权风险资产限额，由资产负债管理委员会审议确定。

第三章市场风险限额第十一条债券交易市场风险限额根据实质重要性原则和可行性原则设定，通过设定各类限额将交易账户内债券投资业务市场风险控制在可承受的范围之内。

第十二条债券交易市场风险限额包括：（一）市场风险加权风险资产限额。

市场风险加权风险资产限额系指经计划财务部核定后，由资产负债管理委员会审议确定的债券投资业务年度市场风险加权风险资产总额。

海证券交易所债券交易细则上海证券交易所债券交易实施细则,2014 年修订,第一章总则第一条为规范上海证券交易所，以下简称“本所”，债券市场交易行为〜维护市场秩序〜防范市场风险〜保护投资者的合法权益〜根据国家有关法律法规和《上海证券交易所交易规则》, 以下简称“交易规则” , 〜制定本细则。

第二条国债、公司债券、企业债券、分离交易的可转换公司债券中的公司债券, 以下统称“债券” , 在竞价交易系统的现货交易及质押式回购交易适用本细则〜本细则未作规定的〜适用交易规则及本所其他有关规定。

债券在本所固定收益证券综合电子平台的交易〜由本所另行规定。

本所上市的可转换公司债券和其他债券品种〜适用交易规则及本所其他有关规定。

第三条投资者通过本所竞价交易系统进行债券交易〜应按照本所全面指定交易的规定〜事先指定一家会员作为其债券交易受托人〜并与其订立全面指定交易协议、债券现货交易及债券回购交易委托协议。

会员应当对其向本所发出的债券交易申报指令的合法性、真实性、准确性及完整性负责并承担相应的法律责任。

会员将客户债券申报作为回购质押券或者申报进行债券现券交易的〜视为会员已经获得其客户的同意〜本所对此不负审查义务。

,1,第四条会员及其他从事债券交易的机构〜应建立完备的业务管理制度及风险控制机制。

会员不得擅自使用客户的证券账户或者挪用客户债券为自己或他人从事债券回购交易。

违反本规定者〜本所可限制或暂停其从事债券回购交易业务〜直至取消交易资格〜情节严重的〜提交中国证监会查处。

第五条债券交易的登记、托管和结算〜由本所指定的证券登记结算机构按照相关规则办理。

第二章债券现货交易第六条债券现货实行净价交易〜并按证券账户进行申报。

第七条债券现货交易中〜当日买入的债券当日可以卖出。

第八条债券现货交易集中竞价时〜其申报应当符合下列要求, 交易单位为手〜人民币1000元面值债券为1 手,, 计价单位为每百元面值债券的价格,三, 申报价格最小变动单位为0.01 元,, 四, 申报数量为1 手或其整数倍〜单笔申报最大数量不超过10 万手,, 五, 申报价格限制按照交易规则的规定执行。

全国银行间同业拆借中心关于发布《全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则》的通知文章属性•【制定机关】中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心•【公布日期】2023.12.06•【文号】中汇交发〔2023〕331号•【施行日期】2023.12.06•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文关于发布《全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则》的通知中汇交发〔2023〕331号银行间债券市场成员：为规范银行间债券市场债券借贷业务开展，根据《银行间债券市场债券借贷业务管理办法》（中国人民银行公告〔2022〕第1号）等有关规定，经中国人民银行同意，现向市场发布《全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则》，请遵照执行。

附件：全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则全国银行间同业拆借中心2023年12月6日附件全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则第一章总则第一条为保障银行间债券市场债券借贷业务规范、有序开展，提高债券借贷交易效率，根据《银行间债券市场债券借贷业务管理办法》（中国人民银行公告〔2022〕第1号）、《全国银行间市场债券交易规则》（中汇交发〔2010〕283号）及其他有关规定，制定本细则。

第二条银行间市场参与机构（以下简称市场参与者）通过同业拆借中心交易系统(以下简称交易系统)开展债券借贷交易业务，适用本细则。

第三条本细则所称债券借贷交易，是指债券融入方提供一定数量的履约保障品，从债券融出方借入标的债券，同时约定在未来某一日期归还所借入标的债券，并由债券融出方返还履约保障品的债券融通行为。

前款所称债券，是指在银行间债券市场交易流通的债券。

第四条同业拆借中心为市场参与者提供债券借贷业务的报价、成交、存续期管理、信息及风险管理等服务，履行市场日常监测和统计职责，接受中国人民银行（以下简称人民银行）的监管。

全国银行间债券市场债券交易规则第一章总则第一条为规范银行间债券交易行为，维护全国银行间债券市场参及者(以下简称“参及者”)的合法权益，根据中国人民银行《全国银行间债券市场债券交易管理办法》和《债券买断式回购业务管理规定》等有关规定，制定本规则。

第二条下列名词在本规则中具有以下含义：(一)债券是指经中国人民银行批准可用于全国银行间债券市场交易的政府债券、金融债券和中央银行债券等记账式债券。

(二)参及者是指经中国人民银行批准可进入全国银行间债券市场进行债券交易的以下各类机构：1、在中国境内具有法人资格的商业银行及其授权分行。

2、在中国境内具有法人资格的非银行金融机构和非金融机构。

3、经中国人民银行批准经营人民币业务的外国银行分行。

4、经中国人民银行批准的其他金融机构。

(三)债券交易包括债券买卖、质押式回购和买断式回购三种。

债券买卖是指参及者以商定的价格转让债券所有权的交易行为。

质押式回购是指参及者进行的以债券为权利质押的短期资金融通业务，指资金融入方(正回购方)在将债券出质给资金融出方(逆回购方)融入资金的同时，双方约定在将来某一指定日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金，逆回购方向正回购方返还原出质债券的融资行为。

买断式回购是指资金融入方(正回购方)将债券卖给资金融出方(逆回购方)的同时，双方约定在未来某一日期，由正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种债券的融通交易行为。

(四)交易系统是指由全国银行间同业拆借中心(以下简称“同业中心”)管理运作的计算机处理系统和数据通讯网络。

(五)信息系统是指由同业中心管理运作的信息采集、编辑和发布系统及网络。

第三条参及者在债券交易中要遵循公平、诚信、自律的原则，参及者自主报价、自选对手、自行清算、自担风险。

第四条同业中心为参及者的债券报价、交易提供中介及信息服务，并接受中国人民银行的监管。

第二章交易细则第五条交易系统的工作日为每周一至周五，法定节假日除外；如遇变更，同业中心应发布市场公告。

可转换公司债券交易实施细则
1 公司债券交易实施细则
伴随着经济社会的发展，公司债券交易已经成为现今非常普遍的行为。

以下将介绍公司债券交易实施细则：
1、公司债券由发行人发行投放市场，条款和定价要符合有关法规规定。

2、公司债券的支付期限不得超过五年，公司债券的实际到期期限不得超过其投向市场时的到期期限。

3、公司债券持有人须确保其所拥有的债券及其相关权利享有完整的有效性，除非发行人对债券的形式和条款有异议。

4、公司债券的现行价值是指公司债券交易前，最近一次公开发行时的市价，应由发行机构保证。

5、发行人有义务提供公司债券交易信息，亦有义务在发行期满后抽补相关报告。

6、公司债券持有人有权向发行人追求赔偿，还原他们被欺骗后可能遭受的损失。

7、发行人有义务保证发行和投放市场的公司债券均有效公告，不允许任何有意掩盖或篡改债券真实意思的行为。

公司债券交易实施细则的规定旨在确保市场公平和公平交易，使发行人和持有人共同获益。

发行人和持有人在任何环节应尊重以上细则，确保市场秩序。

同时，债券监管机构应对公司债券交易过程中的合规问题负责，确保公司债券交易的安全性、合规性和合法性。