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资金管理总体流程图①五十四、资金计划流程资金计划流程---------- ►一②_------------------------ 财务部编制汇总计划五十五、资金使用流程经手人报销流程⑤营销策划费用审批程序⑥（一）借款审批流程图:经办人填写借款单（二）购买办公用品流程图（三）其它办公费用审批程序（四）差旅费审批流程（五）营销、广告费用审批报销流程图（六）开发部费用报销流程图（七）工程进度款支付流程图施工方填写《工程进度款支付申请书》。
要求提供：1、工程形象进度说明；2、工程质量验收证明文件；3、《工程项目进度概预算书》加盖公章；4、若分包单位，需总包单位签署审核意见（并提供发票或收据项目经理复核并签署意见。
会计编制记账凭证■出纳复合（审批手续、金额）付款（八）材料设备采购流程图采购员复核确认并签署意见。
接收相关资料1. 含材料及设备的品牌、规格、型号；2. 《材料设备验收单编辑修改质量合格证明文件3. 材料及设备的单价、数量以及应支付金额等4. 本次购货发票接收相关合格证书、技术资料传递汇签审批后，移公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。
会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款（九）工程结算款支付流程图：项目经理复核并签署意见财务部审核并签署意见。
1•对已付工程款的确认；公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。
会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款（十）THANKS !!!致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载，资料仅供参考。
财务开支审批流程图财务开支审批流程图财务审批流程一、目的为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公司章程，制定财务审批流程。
本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合规性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。
二、说明权限1——总经理可决定金额在人民币3万元（含）以内的日常费用开支（但每月需要支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）；可决定金额在人民币3万元（含）以内的经营合同及其款项支付；可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同、资产购置合同的款项支付。
权限2——董事长可决定金额在人民币50万元（含）以内的费用开支、经营合同、工程合同、资产购置及相应的款项支出。
三、各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下：（一）现金借款1、签批流程：2、审批权责规定：a.借款人根据事项填写《借款申请单》（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门。
经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限额；b.财务总监需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由；对超限额借款的，需在《借款申请单》上明确标注；c.借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理（二）费用报销：费用报销原则上为公司经营员工工作正常发生费用报销。
1.签批流程：审核是2．审批权责规定：a.报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用说明资料（领导审批）等。
b.财务审核票据、数量、单价、金额，及期间，出差费用需审核出差标准，补贴等，费用发生需有验证手续。
c.部门经理审批同意后，交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写的规范性、合法性及金额的准确性。
内部部分财务支出审批流程图
（注：财务支出实行一月一公示制。
公示范围：单位内部；公示形式：月会）
经
费 预 算
财务预算安排
人员经费
日常公用经费
日常专项经费
根据上年度财务预算
专项经费
经
费 支
出
人员经费
单位直接拨给个人
日常公用经费
差旅费 出差人依领导批示、通知填写差旅费单据
主管领导审批 单位领导审批
车辆费 过路费
油费
车辆修理费
电信费
办公电话费
由领导审批
日常专项经费
接待费 相关科室填写申请表 由领导审批 主管领导依照申请表安排
采购费 填写申请报告 由领导审批 办公室采购 登记固定资产
专项经费支出
出支出明细 由主管领导签字 由领导审批 由办公室申请财务支付
到财务报销
年
终 结 算
司机申请
主管领导审核安排
由领导审批
由办公室申请财务支付
大
型仪器维修保
养经办人申请领导
组织专家会商
填报维修经费申请
主管领导审批
经费在3—5万元内单位领导会商决定。
超过5万元的报县领导会商决定。
财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。
根据报销内容填写《付款通知单》等。
报销人员 报销发票 报销单据 财务费用报销制度借款单 《付款通知单》等填写完整、清晰，要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。
报销人员 费用报销单 采购审批表 财务费用报销制度借款单《付款通知单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1) 费用产生的原因及真实性；2) 费用的合理性； 3) 票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门主管费用报销单 报销发票 报销单据 采购审批单 财务费用报销制度借款单部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门财务经理进行报销费用的确认，主要内容包括： 1) 产生的费用是否符合报销标准； 2) 财务是否能及时安排此费用； 3) 单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
4) 超出财务经理审批限额的由上一级领导审批。
财务部财务经理费用报销单 报销发票 报销单据 财务费用报销制度借款单财务经理审核签字确认无误后，出纳人员按照经审核通过的付款通知单上的金额向报销人员付款，金额当面结清、核对。
财务部出纳人员费用报销单报销发票 报销单据 财务费用报销制度借款单报销单据整理出纳付款结束粘贴填写《付款通知单》直接主管审核财务部审核财务对外支付流程图流程图说明权责部门相关表单文件N Y供应商、分包商根据合同或协议约定提出付款要求，项目经办人、财务人员整理好需要支付的发票或单据,并进行整齐粘贴。
根据支付内容填写《付款通知单》等。
付款金额符合小额现金支付的，由项目财务人员及时支付；付款金额超过小额现金限额支付的，由项目财务人员提请机关财务管理处付款。
项目经办人员发票 单据 付款通知单 财务对外支付规范《付款通知单》等填写完整、清晰，要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。
OA费用操作流程图OA费用操作流程图是指企业在使用办公自动化系统中处理费用报销等相关事宜时所需要遵循的操作流程步骤。
本文将详细介绍OA费用操作流程图，并且分析每个步骤的具体操作方法和注意事项。
操作流程图下面是一个OA费用操作流程图的示意图，包括以下步骤：1.填写报销单：员工在OA系统中填写费用报销单，包括申请日期、申请人、费用类型、费用金额、费用明细等信息。
2.上传票据：员工需要上传相应的费用票据照片，以作为费用报销的凭证。
3.部门审批：费用报销单流转到所属部门进行审批，包括部门经理、财务等相关岗位进行审核，必须审批通过后才能进行下一步操作。
4.财务审批：部门审核通过后，流转到财务部门进行审批，审批包括费用额度、报销标准等方面的审核，必须审批通过后才能进行下一步操作。
5.付款：财务审批通过后，进行相应的付款处理，包括填写付款指令、转账等操作。
下面，我们将具体介绍每个步骤的操作方法和注意事项。
操作步骤1. 填写报销单在这一步骤中，员工需要登陆OA系统，并进入费用报销功能模块，创建新的报销单。
报销单中需要填写的内容包括：•申请日期：填写报销的日期。
•申请人：填写报销人的姓名、部门、工号、联系方式等信息。
•费用类型：选择报销的费用类型，例如差旅费、交通费、住宿费等。
•费用金额：填写报销的具体金额数额。
•费用明细：填写具体费用项目的明细信息，例如差旅费包括在哪些城市出差、住宿费包括具体住宿地点等。
除此之外，员工还需要有票据的照片，用于作为报销凭证上传到OA系统，并在后续的步骤中进行核验。
2. 上传票据在上一步中，员工已经成功地创建了费用报销单，但是凭证材料还需要上传到OA系统中。
员工需要在报销单中选择上传按钮，然后将票据材料的照片上传到系统中。
系统会根据图片信息对报销单进行自动匹配，确保报销凭证的真实性和有效性。
3. 部门审批费用报销单提交后，必须由所属部门的审批者进行审核。
审批包括：•流程图中的第一步是部门经理审批，部门经理需要审核费用申请人的身份信息，判断报销单是否属实。
一、资本管理整体流程图①资本计划流程②资本管理流程资本使用流程③获得资本流程二、资本计划流程①各部门申报月度资本计划②资本计划流程财务编制汇总计划③依据实质发生额申请资本项目名称说明1、月度资本计划各部门依据所管辖的工作内容，编制下月资本计划2、汇总计划财务依据各部门计划，联合实质状况汇总编制企业资本计划，报企业领导审批后上报企业。
3、申请资本依据当期实质用款状况，上报企业申请实质资本使用额三、资本使用流程经手人报销流程①借钱审批流程②购置办公用品审批流程③其余办公花费审批程序④差旅费款待费报销审批程序（一）借钱审批流程图：经办人填写借钱单本部门负责人署名企业领导审同意出纳复合（审批手续、金额）署名确认付款项目名称说明1、经办人依据事项填写借钱申请单（备用金、差旅费、业务费、购买物质等），填写借钱时间，注明用途，金额，所属部门2、主管部门本部门主管领导署名确认，及审查借钱额度3、申请资本依据当期实质用款状况，上报企业申请实质资本使用额4、企业领导审批领导审批借钱事项5、付款出纳切合借钱手续完美后付款，领款人署名（二）购置办公用品流程图经办人填写花费报销单物质查收部门负责人署名企业领导审批出纳复合（审批手续、金额）付款项目名称说明1、经办人经办人填写花费报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物质清单等）2、查收所购买物质须经查收或使用者签收，同时办公设施需在办公室登记存案3、主管部门本部门主管领导署名确认。
4、会计审查会计审查单据，数目、单价、金额，及需求量5、企业领导审批领导审批6、付款出纳复合报销单据手续齐备后付款领款人署名（领款人不得代签别人）（三）其余办公花费审批程序经办人填写花费报销单部门负责人署名企业领导审批出纳复合（审批手续、金额）付款项目名称说明1、综合类水电费、维修费、物业费、通信费、车辆费、业务费等2、经办人经办人填写花费报销单（附发票及清单）3、查收花费发生需有考证手续4、主管部门本部门主管领导署名确认。
