中山公用：独立董事对公司累计及当期对外担保情况的专项说明及独立意见 2011-04-19

独立董事对公司关联方资金占用
和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》以及证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，作为沈阳机床股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们对控股股东及其关联方占用公司资金以及公司对外担保情况进行了仔
细的核查，发表专项说明和独立意见如下：
1、报告期内，公司不存在控股股东或关联方占用公司资金情况。

2、报告期内，公司没有发生对外违规担保行为。

综上所述，我们认为公司严格按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》的要求，有效防范了控股股东及其关联方占用公司资金的行为，维护了公司资金安全；进一步规范了公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资者的利益。

独立董事：林木西 方红星 那晓冰
二〇一〇年七月二十九日。

独立董事提名意见
独立董事对董事候选人提名的独立意见
2010年11月9日，中山公用事业集团股份有限公司2010年第3次临时董事会会议审议通过了《关于提名陈爱学先生为董事会董事候选人的议案》及《关于提名黄成平先生为董事会董事候选人的议案》。

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定,我们作为公司独立董事, 现就提名董事候选人事项,发表如下独立意见：
一、陈爱学、黄成平为公司董事的任职资格合法。

经审阅相关人员履历，未发现有《公司法》第147条规定的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者，或者禁入尚未解除的情况；未发现有受到中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所的惩戒；候选人不是公司现任监事。

二、陈爱学、黄成平的提名程序符合《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等的有关规定。

三、经了解，陈爱学、黄成平的教育背景、工作经历和身体状况能够胜任董事的职责要求。

四、同意将陈爱学、黄成平作为公司董事会董事候选人提交股东大会选举。

（此页无正文，为《中山公用事业集团股份有限公司独立董事对董事候选人提名的独立意见》签名页。

）
中山公用事业集团股份有限公司 独立董事
杨家思
凤良志
王 军
胡敏珊
二〇一〇年十一月九日。

恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司独立董事及审计委员会年报工作制度第一章总则第一条为了进一步完善恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司（以下简称“公司”）的法人治理机制，加强内部控制建设，强化年报编制工作的基础，充分发挥审计委员会及独立董事在年报编制和披露方面的监督作用，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件，及《恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司信息披露管理办法》等公司规章制度（以下简称“公司规章制度”）等规定，结合公司年报编制和披露实际情况，制定本工作制度。

第二条审计委员会、独立董事在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、法规、规范性文件和本工作制度的要求，认真履行责任和义务，勤勉尽责的开展工作，保证公司年报的真实准确、完整和及时，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。

第三条审计委员会及独立董事应认真学习中国证券监督管理委员会、证券交易所等监管部门关于年报编制和披露的工作要求，积极参加其组织的培训。

第二章审计委员会、独立董事年报工作管理制度第四条每个会计年度结束后30个日历日内，公司管理层应当向审计委员会汇报公司本年度的生产经营情况和投融资活动等重大事项的进展情况。

公司财务负责人应当向审计委员会汇报本年度的财务状况和经营成果情况，审计委员会应当对有关重大问题进行实地考察。

每个会计年度结束后30个日历日内，公司管理层应向独立董事汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况，同时根据实际情况可安排独立董事进行实地考察；独立董事有义务了解公司的重大风险和事项的解决情况，对相关事项的关注和实地考察。

广州广日股份有限公司对外担保管理制度第一章总则第一条为有效控制对外担保风险，规范对外担保行为，维护股东和公司的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引第12号----担保业务》以及《公司章程》的相关规定，制定本制度。

第二条本制度所称的对外担保，是指公司依照法律规定或者当事人的约定，以第三人的身份为债务人履行债务提供担保的行为。

企业作为担保人按照公平、自愿、互利的原则与债权人约定，当债务人不履行债务时，依照法律规定和合同协议承担相应法律责任。

第三条本制度所称担保合同包括保证合同、抵押合同、质押合同等，可以是单独订立的书面合同（包括当事人之间具有担保性质的信函、传真等），也可以是主合同中的担保条款。

第四条公司为他人提供担保应遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，严格控制担保风险。

公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险，反担保的提供方应具备实际承担能力。

第五条公司控股子公司或实际控制的子公司的对外担保按照本制度规定执行。

第六条公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准，任何人无权以公司名义对外提供任何形式的担保，包括但不限于签署任何形式的对外担保协议或其他法律文件。

第二章对外担保对象的审查第七条担保对象主要包括：公司子公司、合营企业、联营企业；公司主要供应商、主要客户；与本公司经济利益有密切关系的其他企业。

对于公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业以及个人债务，公司一般不能为其提供担保。

公司不得为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保。

被担保人应具有良好的发展前景；良好的经营业绩和管理水平；财务状况良好，资产负债率一般不能过高；近两年财务无虚假记载；近两年内无违法行为记录或恶意损害股东、债权人及其他利益的记录。

中山公用2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为61,399.88万元，与2022年上半年的54,102.73万元相比有较大增长，增长13.49%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

2023年上半年营业利润为61,461.76万元，与2022年上半年的54,105.52万元相比有较大增长，增长13.60%。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析中山公用2023年上半年成本费用总额为173,318.52万元，其中：营业成本为145,526.43万元，占成本总额的83.96%；销售费用为3,018.15万元，占成本总额的1.74%；管理费用为13,274.92万元，占成本总额的7.66%；财务费用为7,613.13万元，占成本总额的4.39%；营业税金及附加为1,518.1万元，占成本总额的0.88%；研发费用为2,367.78万元，占成本总额的1.37%。

2023年上半年销售费用为3,018.15万元，与2022年上半年的2,566.49万元相比有较大增长，增长17.6%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。

2023年上半年管理费用为13,274.92万元，与2022年上半年的9,779.39万元相比有较大增长，增长35.74%。

2023年上半年管理费用占营业收入的比例为7.15%，与2022年上半年的9.32%相比有较大幅度的降低，降低2.17个百分点。

管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。

三、资产结构分析中山公用2023年上半年资产总额为2,725,308.24万元，其中流动资产为482,836.57万元，主要以货币资金、应收账款、合同资产为主，分别占流动资产的55.95%、21.4%和8.74%。

黑龙江国中水务股份有限公司2012年年度股东大会会议资料二〇一三年六月二十五日目录2012年年度股东大会会议须知 (3)2012年年度股东大会会议议程 (4)2012年年度股东大会表决办法 (5)议案一：《国中水务2012年度报告》及摘要 (6)议案二：《国中水务2012年度董事会工作报告》 (7)议案三：《国中水务2012年度独立董事述职报告》 (31)议案四：关于公司2012年度财务决算及利润分配的议案 (37)议案五：关于2013年续聘会计师事务所及支付2012年度审计费用的议案 (43)议案六：《国中水务2012年度监事会工作报告》 (44)2012年年度股东大会会议须知各位股东及股东代表：为确保本公司股东在本公司2012年年度股东大会（以下简称“股东大会”）期间依法行使股东权利，保证股东大会的会议秩序和议事效率，依据中国证监会《上市公司股东大会规则》及本公司《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定，本公司特通知如下：一、本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，认真做好召开股东大会的各项工作。

二、本次股东大会由公司证券事务部负责股东大会的程序安排和会务工作。

三、董事会在股东大会的召开过程中，应当认真履行法定职责，维护股东合法权益。

四、股东参加股东大会，依法享有公司章程规定的各项权利，并认真履行法定义务，不得侵犯其他股东的合法权益，不得扰乱大会的正常秩序。

五、每位股东发言主题应与本次股东大会表决事项相关。

六、根据本公司章程，2012年度股东大会议案表决以现场投票表决方式进行。

七、根据本公司章程，第1项至第6项议案为普通决议案，需要出席会议有表决权股份总数的二分之一以上通过。

八、表决投票统计，由两名股东代表、一名监事代表和见证律师参加，表决结果当场以决议形式公布。

九、公司董事会聘请北京颐合中鸿律师事务所律师出席本次股东大会，并出具法律意见书。

独立董事独立意见独立董事关于公司关联交易事项的独立意见
根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《独立董事工作制度》的规定，作为中山公用事业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们审阅了公司2013年第4次临时董事会所提交的《关于中山市供水有限公司发起设立中山市公用小额贷款有限责任公司的议案》的相关资料，经核查、审阅，我们发表如下意见：
一、公司全资子公司中山市供水有限公司作为主发起人与其他4名投资方共同出资设立中山市公用小额贷款有限责任公司。

我们认为公司的此次投资行为是公平、合理的，未发现损害上市公司和中小股东利益的情况；董事会针对此议案进行审议的程序和过程符合有关法律、法规和公司章程的规定。

二、公司全资子公司中山市供水有限公司与关联法人中港客运联营有限公司共同对外投资事项构成关联交易。

经核查，此次关联交易出资公平、合理，决策及审议程序合法、合规，未发现有损于公司及股东利益的情况；此次对外投资符合全体股东的利益，不存在违反相关法律法规和公司章程制度规定的情形。

公司独立董事签名：
凤良志王军
谢勇。

光大嘉宝股份有限公司独立董事关于第十届董事会第八次会议相关事项的事前认可意见根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《光大嘉宝股份有限公司章程》等相关法律法规、规章制度和规范性文件的有关规定，作为光大嘉宝股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们对即将提交公司第十届董事会第八次会议审议的相关议案进行了审核，基于独立、客观的判断，发表如下事前认可意见：一、关于公司为光证资管-光控安石商业地产第4期资产支持专项计划（静安大融城）提供增信措施的事前认可意见为丰富和完善公司在管基金项目的退出方式，进一步巩固“募、投、管、退”全产业链的核心竞争优势，公司拟通过担任光证资管-光控安石商业地产第4期资产支持专项计划（静安大融城，最终以监管机构意见为准，以下简称“专项计划”）流动性支持机构、差额补足承诺人及公司或公司指定主体担任优先收购权人的方式，为该专项计划提供增信措施。

我们认为：公司为专项计划提供差额补足构成了“类担保”，该项增信措施应参照对外担保履行审批手续；本次为专项计划提供增信措施的事项，符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，不会对公司本期和未来财务状况、经营结果产生重大不利影响，亦不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

我们同意该议案，并同意将该议案提交公司董事会审议。

二、关于公司控股子公司嘉宝联友按股权比例向其股东提供财务资助构成关联交易的事前认可意见上海嘉宝联友房地产有限公司（以下简称“嘉宝联友”）系公司控股子公司，其中：公司全资子公司上海嘉宝神马房地产有限公司（以下简称“嘉宝神马”）持有嘉宝联友65%股权，上海嘉定新城发展有限公司（以下简称“新城公司”）持有嘉宝联友35%股权。

为提高资金使用效率，嘉宝联友拟在资金盈余的前提下且在总额不超过人民币8亿元范围内，按股权比例分期向嘉宝神马和新城公司提供财务资助，其中：向嘉宝神马提供不超过5.2亿元，向新城公司提供不超过2.8亿元，利率均为0%。

天水华天科技股份有限公司独立董事
对公司关联方资金占用和对外担保情况的
专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、深圳证券交易所《股票上市规则》的要求，我们作为天水华天科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司和全体股东负责的态度，对公司与关联方的资金往来和对外担保情况进行了仔细的核查，并发表以下独立意见：
公司不存在控股股东占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2010年6月30日的违规关联方占用资金情况。

公司与厦门永红科技有限公司、宁波康强电子股份有限公司、杭州士兰微电子股份有限公司、杭州友旺电子有限公司、天水华天微电子股份有限公司、天水七四九电子有限公司、天水华天传感器有限公司、天水永红器材厂、天水华天电子宾馆有限公司之间均为与日常经营相关的关联交易产生的资金往来。

公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况，也不存在直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供担保的情况；不存在对外担保总额超过净资产50％的情况。

公司不存在违规对外担保事项，能够严格控制对外担保风险，没有明显迹象表明公司可能因对外担保承担连带清偿责任，不存在与“证监发[2003]56号”文和“证监发[2005]120号”文及《股票上市规则》规定相违背的情形。

独立董事：
董云庭、王芹生、陈斌才
二○一○年七月二十九日。