2017年村镇银行风险管理分析报告

2017年农村商业银行风险管理分析报告2017年12月目录一、风险管理概述 (5)1、完善风险管理体系和架构 (5)2、加强风险管理制度化建设 (7)3、培育正确的风险管理文化，建设职业化风险管理队伍 (7)4、推动风险管理的定量化 (7)5、将风险管理纳入考核体系 (8)二、风险管理框架 (9)1、董事会及其专门委员会 (10)（1）风险管理委员会 (10)（2）关联交易控制委员会 (11)（3）审计委员会 (12)（4）薪酬与提名委员会 (12)（5）战略与三农金融服务委员会 (12)（6）金融消费者权益保护委员会 (13)2、高级管理层及其下设委员会 (14)（1）全面风险管理委员会 (14)（2）资产负债管理委员会 (15)（3）授信管理委员会 (15)（4）不良资产管理委员会 (15)（5）信息科技管理委员会 (16)（6）投资决策委员会 (16)（7）金融创新委员会 (17)（8）责任认定管理委员会 (17)（9）考核管理委员会 (17)（10）招标采购委员会 (18)3、总行与风险管理有关的主要部门 (18)三、信用风险管理 (18)1、授信业务风险管理 (18)（1）贷前调查 (19)①调查环节 (19)②人员设置 (20)③信用评级 (20)④抵质押物 (21)（2）贷款审批 (22)（3）贷款发放 (22)（4）贷后管理 (23)①贷后检查 (23)②风险预警 (23)③贷款分类 (24)（5）不良贷款的管理 (26)（6）不良贷款的核销 (26)2、资金业务风险管理 (27)四、操作风险管理 (28)1、操作风险的识别、评估、计量、监测、控制/缓释 (28)（1）操作风险的识别 (28)（2）操作风险的评估 (29)（3）操作风险资本计量 (29)（4）操作风险的监测 (30)（5）操作风险控制/缓释 (30)2、操作风险管理的系统支撑 (31)五、市场风险管理 (32)1、市场风险的识别、计量、监测、控制 (32)2、市场风险管理的系统支撑 (33)六、流动性风险管理 (33)1、流动性风险的识别、计量、监测、控制 (33)（1）流动性风险识别 (33)（2）流动性风险计量 (34)（3）流动性风险监测 (34)（4）流动性风险控制 (35)2、流动性风险管理的系统支撑 (35)七、信息科技风险管理 (36)1、信息科技风险的识别、监测、控制 (36)（1）信息科技风险识别 (36)（2）信息科技风险监测 (36)（3）信息科技风险控制 (36)2、信息科技风险管理的系统支撑 (37)八、声誉风险管理 (38)1、声誉风险的识别、评估、监测、控制 (38)（1）声誉风险识别 (38)（2）声誉风险评估 (39)（3）声誉风险监测 (39)（4）声誉风险控制 (39)2、声誉风险管理的系统支撑 (40)一、风险管理概述根据宏观经济形势的发展趋势，结合业务发展现状和未来发展战略，本行审慎确定不同产品和业务的风险偏好，注重对风险管理的适时调整与控制，倡导“通过承担适度的风险来获取适度的回报”。

我国村镇银行风险防范研究作者：崔立群来源：《时代金融》2017年第18期【摘要】村镇银行激活了农村金融市场、搭建了农村金融供给的新渠道，丰富了农村的金融体系，推动了农村金融市场竞争程度的发挥。

村镇银行运行的时间不长，发展还不太充分，问题的存在不可避免。

随着村镇银行在金融创新力度方面的不断增强，金融风险问题日益成为诸多风险中的影响村镇银行发展的最为关键的问题。

尚处于起步和探索阶段的我国村镇银行风险管理，表现为风险防范水平普遍不高，规避风险的能力也有待提高，信贷资产质量普遍偏低，这直接导致了个别村镇银行的轻微亏损的事件的发生，这一度制约了村镇银行的可持续发展，同时阻碍了社会主义新农村的服务建设的步伐。

因此，积极寻找直接有效的途径来防范村镇银行领域风险的各类风险，促进风险管理的水平在村上银行领域的提高。

本文就我国村镇银行的管理现状和各类风险的村镇程度现状进行了调查和预估，并从诸多方面进行了原因剖析，最后总结出了我国村镇银行在管理风险方面的一些具有实际可操作意义的举措。

【关键词】村镇银行风险防范一、我国村镇银行风险的现状以及成因分析。

村镇银行风险的存在的必然性是有其本身经营的特点所决定的，这种风险的常态性贯穿于社会经济生活的方方面面，比如：并不是很强大的村镇银行自身的支付能力极大地损害了广大存款人的根本利益，毁损了现代化新型农村金融机构的对外声誉，而且使农村金融的矛盾在某种程度上得到优化，延缓了国民经济的稳定长远发展。

目前，村镇银行面临的风险主要从以下三个方面来进行阐述。

即操作环节的风险、信用管理方面的风险和流动管理的风险。

（一）操作环节的风险操作环节风险是指由于不太健全或者不完善的内部程序的存在、由于内部人员以及外部事件的发生所造成的直接或间接损失的不可控风险。

村镇银行的业务操作很大比例上导致了村镇银行风险的存在，目前，该风险尚在村镇银行的可控风险行列当中。

操作环节的风险存在于村镇银行业务管理当中和经营环节的的各个方面也容易导致操作风险的发生。

村镇银行风险管理村镇银行是我国农村金融市场上不可或缺的一部分，其在服务农村经济发展和满足农村居民金融需求方面发挥着非常重要的作用。

由于其业务范围在农村地区，客户群体以及业务种类与城市商业银行有所不同，因此村镇银行的风险管理工作也具有一定的特殊性和复杂性。

本文将从村镇银行风险管理的角度出发，探讨其面临的挑战以及应对策略。

村镇银行面临的市场风险较大。

农村地区经济发展相对落后，市场风险也相对较高。

村镇银行在开展贷款业务时，要对农村客户的还款能力、贷款用途等进行严格的风险评估，以降低不良贷款率。

村镇银行要积极拓展市场，提高业务多元化，减少对单一产业或项目的依赖，从而降低市场风险。

信用风险也是村镇银行的一大挑战。

农村地区的信用环境相对复杂，客户的个人信用记录往往难以获取，因此村镇银行在授信业务中难免会遇到客户信用不佳、还款能力不足的情况，从而增加了信用风险。

为应对这一挑战，村镇银行可以采取加强内部信用评级，建立客户信用档案，加强对客户的信用调查等措施来降低信用风险。

村镇银行在资金流动和流动性管理方面也面临较大的风险。

由于农村地区经济发展水平不高，村镇银行存款业务相对集中，且资金来源相对单一。

遇到资金流动性不足的情况时，村镇银行可能会面临流动性风险。

针对这一问题，村镇银行可以加强资金计划和流动性管理，灵活运用资金工具，提高存款组织能力，合理配置资金结构，从而降低流动性风险。

村镇银行的经营管理风险也需要引起重视。

村镇银行的管理水平和信息技术水平相对较低，人员素质参差不齐，管理层和员工容易出现失误或疏忽，从而造成经营管理风险。

为规避这一风险，村镇银行可以加大对员工的培训力度，建立健全的内部控制制度，提高信息技术应用水平，加强风险意识培训，以提高经营管理水平，降低风险。

村镇银行还面临着外部市场环境和政策法规变化所带来的风险。

中国的国民经济发展水平和市场环境都在不断发生变化，政策法规也在不断调整和完善，这些都给村镇银行的经营和管理带来了一定的不确定性和风险。

村镇银行财务风险分析及应对策略近年来，村镇银行风险事件频发，各类财务风险也日益突出。

本文从村镇银行财务风险角度出发，探讨其原因、风险类型及应对策略。

一、村镇银行财务风险原因1.经营模式问题。

村镇银行多以小微企业为主要客户，但其贷款增长模式呈现规模化和单一型，资产质量受到较大影响。

2.地域差异和信息不对称。

村镇银行多分布在较偏远地区，经济基础相对较为薄弱，商业客户信息不对称较为明显。

3.内部控制不严。

由于村镇银行规模较小，组织架构相对单一，容易出现内部控制松散、违规操作、廉洁风险等问题。

4.风险敞口过大。

村镇银行经验不足，风控意识相对落后，面临市场、信用、流动性等全方面风险，并难以承受过大的风险敞口。

1.信用风险。

村镇银行对客户征信不充分，往往缺乏充分的风险评估，导致信用风险难以得到有效控制。

2.市场风险。

村镇银行业务范围偏窄，风险敞口集中，容易受市场变化冲击，尤其是利息风险和汇率风险较为突出。

3.流动性风险。

村镇银行资金来源相对单一，如存款、同业拆借等，一旦出现资金面严重紧张，就存在无法偿付客户存款或到期债务的风险。

4.操作风险。

村镇银行管理层缺乏业务经验和管理经验，管理制度不规范，操作失误和疏忽等操作风险隐患较大。

1.严格控制贷款风险。

村镇银行应该完善征信评估机制，强化对贷款业务的管控，定期地对坏账、逾期贷款等进行核查和整理，并及时增加拨备，减少贷款损失。

2.加强市场风险管理。

村镇银行应利用金融衍生品等工具，规避市场波动风险，优化资产负债结构，控制利率风险和汇率风险。

3.提高流动性管理水平。

村镇银行应建立流动性管理制度，合理调整各类资产负债比例，提高流动性水平，确保在市场风险增大时依然能够满足客户存取款等资金支取需求。

4.加强自身风险防范能力。

村镇银行应针对当前存在的问题，加强内部风险控制管理，完善风险管理体系，设立风险管理部门，积极引进人才，提高金融技术水平，建立健全的风险管理规则。

综上所述，村镇银行财务风险得到有效控制的前提是，要注重规范经营、加强风险管控，建立科学、规范的风险管理制度，提高全员风险意识，才能摆脱财务风险带来的不利影响，实现长期稳定发展。

村镇银行分析报告摘要本报告对村镇银行进行了全面分析。

首先，我们介绍了村镇银行的定义和发展背景。

然后，我们对村镇银行的经营模式进行了分析，并对其面临的挑战进行了评估。

接着，我们详细分析了村镇银行的经营绩效和风险管理情况。

最后，我们提出了一些对村镇银行进一步发展和改进的建议。

1. 引言村镇银行是中国银行业中的一类金融机构，其主要面向农村地区提供金融服务。

随着中国农村经济的发展和金融体制改革的推进，村镇银行在中国的金融体系中发挥着重要作用。

2. 村镇银行的经营模式村镇银行的经营模式主要包括存款、贷款、结算和投资理财等业务。

作为服务于农村地区的金融机构，村镇银行的特点是紧密联系农村经济和居民的金融需求，注重小微企业和农户的融资需求。

村镇银行在存款业务方面主要通过吸收农村居民和企业的储蓄存款来筹集资金。

在贷款业务方面，村镇银行注重支持小微企业和农户的融资需求，并通过合理的利率政策和贷款担保机制来降低风险。

3. 村镇银行面临的挑战尽管村镇银行在服务农村地区的金融需求方面具有优势，但它们也面临一些挑战。

首先，由于农村地区经济发展水平较低，村镇银行面临的融资需求相对有限，导致其规模较小。

其次，农村地区客户的金融知识和意识相对较低，导致村镇银行的业务推广和产品创新受到一定限制。

此外，村镇银行还面临监管政策和风险管理方面的挑战。

4. 村镇银行的经营绩效村镇银行的经营绩效是评估其发展状况的重要指标。

在资产规模方面，村镇银行的规模相对较小，但随着农村经济的发展和村镇银行的改革创新，其资产规模正在逐渐扩大。

在盈利能力方面，村镇银行的净利润增长较快，但与大型商业银行相比还存在一定差距。

此外，村镇银行的资本充足率相对较低，需要进一步加强风险管理和资本补充。

5. 村镇银行的风险管理村镇银行作为金融机构，面临着一定的风险。

主要风险包括信用风险、流动性风险和市场风险。

村镇银行应建立健全的风险管理体系，加强对贷款和投资的审慎管理，提升风险防控能力。

村镇银行流动性风险报告报告日期：XXXX年XX月XX日一、引言流动性风险是指银行在履行其义务时，无法以合理的成本及时获取或提高充足资金的风险。

对于村镇银行来说，流动性风险管理是其稳健经营的核心要素。

本报告旨在评估和分析我行当前流动性风险状况，提出风险防范和控制建议。

二、流动性风险概况（一）流动性状况截止报告期末，我行流动性比率、存贷款比例、超额准备金率等关键指标均保持在监管要求的安全区间内。

此外，我行资金来源渠道多元化，主要包括客户存款、同业拆借、央行再贷款等。

总体来看，我行当前流动性状况良好，具备较强的抵御流动性风险的能力。

（二）潜在风险点尽管当前流动性状况良好，但仍需关注以下潜在风险点：1. 信贷过度集中：我行信贷业务在一定程度上存在行业、客户集中现象，这可能导致在特定风险事件发生时，信贷资金回收困难，从而影响流动性。

2. 市场利率波动：近年来市场利率波动较大，我行作为村镇银行，受地域限制，资金来源和运用相对受限，可能面临利率风险导致的流动性压力。

3. 金融科技风险：随着金融科技的发展，互联网金融等新兴业态可能对传统银行业务造成冲击，我行需关注此类风险对流动性的潜在影响。

三、风险防范和控制建议为有效应对上述潜在风险点，提升流动性风险管理水平，我行提出以下建议：1. 优化信贷结构：降低信贷集中度，通过拓展客户群体、扩大信贷投放领域等方式，实现信贷业务多元化，分散风险。

2. 加强利率风险管理：密切关注市场利率动态，合理安排资金来源和运用，通过资产负债管理降低利率风险对流动性的影响。

3. 强化金融科技创新：积极拥抱金融科技，探索互联网金融等新兴业态的发展机遇，提高业务效率和服务水平，增强我行竞争力，以应对市场变革带来的流动性风险。

4. 完善流动性风险管理制度：根据监管要求和我行业务特点，不断完善流动性风险管理制度，提高风险防范和控制能力。

5. 加强监管沟通协作：积极与监管部门保持密切沟通，了解监管政策动态，及时反馈我行业务发展和风险管理情况，争取监管支持和指导。

2017年农村商业银行风险管理分析报告2017年12月目录一、风险管理概述 (5)1、风险管理目标 (5)2、风险管理原则 (5)（1）全面管理原则 (5)（2）预防为主原则 (5)（3）稳健发展原则 (6)3、本行风险管理现状 (6)二、风险管理体系 (7)1、董事会及其专门委员会 (7)（1）风险管理委员会 (8)（2）关联交易控制委员会 (8)2、监事会及其专门委员会 (9)3、高级管理层及其委员会 (10)（1）资产负债管理委员会 (11)（2）授信审批及风险资产处置委员会 (11)（3）IT战略发展委员会 (12)4、与风险管理有关的主要部门 (13)（1）风险管理部 (13)（2）授信审批部 (13)（3）合规及消费者权益管理部 (14)（4）信贷管理部 (14)（5）审计稽核部 (15)（6）安全保卫部 (16)（7）纪检监察部 (16)5、分支行风险管理 (16)6、控股子公司的风险管理 (17)三、近年来风险管理方面采取的措施 (17)1、形成较为完善的风险管理组织架构 (17)2、构建切实有效的授权体系 (17)3、逐步形成全面风险管理体系 (18)4、信用风险实现全行全流程、多方位管控 (18)5、市场风险、流动性风险管理不断完善 (19)6、操作风险防控手段不断丰富，内控水平不断提升 (19)四、对主要风险的管理 (20)1、主要风险管理环节 (20)（1）风险识别 (20)（2）风险评估与计量 (20)（3）风险监测 (20)（4）风险控制 (21)（5）风险报告 (21)2、信用风险管理 (21)（1）对公司客户信贷业务的信用风险管理 (22)①贷前调查 (22)②信用评级 (22)③贷款审查与审批 (23)④贷款发放 (24)⑤贷后管理 (24)（2）对小微企业信贷业务的信用风险管理 (26)①总行小微金融业务部 (27)②经办行小微业务部门 (27)③经办行风险管理部门 (28)④各级内审部门 (28)（3）对个人信贷业务的信用风险管理 (32)①总行 (32)②分支行 (32)③经办机构 (33)（4）资金业务的信用风险管理 (36)3、流动性风险管理 (36)4、市场风险管理 (37)（1）利率风险管理 (38)（2）汇率风险管理 (38)5、操作风险管理 (39)6、合规风险管理 (40)（1）风险识别 (40)（2）风险评估 (41)（3）风险控制 (41)7、内部审计 (41)近年来，本行逐步将信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险等风险纳入到统一的风险管理体系中，并从文化、组织架构、流程、政策和技术等方面不断深化全面风险管理体系建设，使本行的风险管理能够涵盖所有业务和所有管理及操作环节，实现了风险管理的全员参与、全程控制，全行的风险管理水平显著提升。

村镇银行关键环节操作风险专项治理活动报告第一篇：村镇银行关键环节操作风险专项治理活动报告**村镇银行关键环节操作风险专项整治活动总结为认真贯彻落实*银监办【2015】*号文件精神，进一步加强我行关键环节操作风险管理，规范管理模式，卡控关键环节，有效消除操作风险，我行成立了以行长为组长，分管行长为副组长，各部门老总为组员的关键环节操作风险专项整治活动领导小组，制定了《**村镇银行关键环节操作风险专项整治活动实施方案》，根据方案我行进行了一系列的检查工作。

一、业务用公章管理（一）开展行政印章风险排查和检查。

根据有关制度、要求开展行政印章风险排查。

排查印章刻制、启用、保管、交接、用印、销毁各环节是否合规，印章是否及时登记，是否存在违规私自刻制、留存印章的情况，是否留存加盖印章的空白资料、凭证、信笺、纸张；具备监控用印环境的，是否在监控下用印；是否在法定权限和授权权限范围内使用，并严格实行审批登记制度；是否存在口头审批、电话审批等违规现象；签订各类法律性文件，是否加盖行章或合同专用章；是否有以银行名义违规与客户签订协议、合同等。

（二）强化业务用公章管理。

（1）梳理完善制度。

深入调研柜面业务用公章配套制度规范，梳理细化印章适用范围，查找用章规范缺失或不完善问题，组织有关产品管理部门，及时补充完善用章制度。

结合网点综合化建设过程中岗位、流程变化，组织梳理综合性网点、综合柜员业务用公章出现的新问题，及时采取有效措施，防范风险隐患。

（2）开展业务用公章专项检查。

将业务用公章作为2015年柜面业务检查重点，通过检查发现问题，进一步改进制度、流程，增强柜面风险防控能力。

组织业务用公章专项检查，全面覆盖业务用公章刻制、保管、使用与销毁流程。

（3）是加强业务培训。

及时培训柜面人员，促进其提升业务素质，提高合规意识，确保业务用公章管理规定得到有效执行。

同时，将私自留存或使用废止业务用公章、在空白凭证或空白公文纸上加盖印章、私自留存或使用盖有银行印章的空白单证、对外出具法律文件等行为纳入员工行为集中排查。

2017年村镇银行行业分析报告2017年7月目录一、行业监管体制、主要法律法规及政策 (3)1、行业主管部门 (3)（1）中国人民银行 (3)（2）中国银行业监督管理委员会 (3)2、行业主要法律法规及政策 (4)（1）行业法律法规及规范性文件 (5)（2）行业相关政策 (9)二、行业概况及市场规模 (11)1、村镇银行发展概况 (11)2、市场规模 (14)3、行业上下游的关系 (14)4、行业周期性、季节性与区域性特点 (15)三、行业壁垒 (15)1、规制性进入壁垒 (16)2、经济性进入壁垒 (16)四、影响行业发展的因素 (17)1、有利因素 (17)（1）国家对农村金融机构的政策扶持 (17)（2）农村金融体制改革 (19)（3）“三农”贷款增长势头良好 (20)（4）村镇银行独特的优势 (23)五、行业风险特征 (24)1、资金来源不足 (24)2、市场竞争激烈 (24)3、信贷资金存在风险隐患 (25)六、行业主要企业 (26)一、行业监管体制、主要法律法规及政策1、行业主管部门（1）中国人民银行中国人民银行是中华人民共和国的中央银行，是中华人民共和国国务院的组成部门。

根据《中华人民共和国中国人民银行法》的规定，中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

依照相关法律、法规，中国人民银行的主要职责包括：拟订金融业改革和发展战略规划，起草有关法律和行政法规草案，完善有关金融机构运行规则；依法制定和执行货币政策；发行人民币，管理人民币流通；负责制定和实施人民币汇率政策，监督管理银行间外汇市场；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；监督管理黄金市场；持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；经理国库；组织制定金融业信息化发展规划；维护支付、清算系统的正常运行；指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；负责金融业的统计、调查、分析和预测；作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动等。

村镇银行经营风险管理分析随着中国金融业的发展和村镇经济的崛起，村镇银行成为了金融体系中的重要组成部分。

然而，作为新兴金融机构，村镇银行面临着众多的风险和挑战。

因此，对于村镇银行来说，经营风险的管理是非常关键的。

本文将对村镇银行经营风险进行分析。

一、村镇银行存在的经营风险1.贷款风险村镇银行的主营业务是吸收存款，发放贷款。

由于大多数村镇银行都是地方性的金融机构，因此它们在发放贷款时面临着许多风险，尤其是信用风险和担保风险。

一旦客户不能按时还款，将会产生违约风险。

2.流动性风险村镇银行的业务范围较小，资本规模有限，因此具有一定的流动性风险。

一旦出现大量的取款或者无法满足客户的融资需求，将会对其经营产生较大的影响。

3.操作风险村镇银行的员工数量较少，业务覆盖范围较小，因此容易发生人为失误和操作风险。

这种风险需要村镇银行制定相应的管理规章制度，加强内部控制和监管。

4.市场风险村镇银行主要经营业务集中在本地市场，一旦市场产生较大波动，将会对其经营产生较大的影响。

此时，村镇银行需要及时调整业务结构，减少对市场风险的敏感程度。

二、村镇银行经营风险管理措施1.贷款管理村镇银行在发放贷款时需要注意对客户的信用评估，避免给信用较差的客户放款。

此外，村镇银行应建立严格的担保评估制度，降低违约风险。

2.流动性管理村镇银行需要掌握准确的资金流动情况，加强资金池管理，严格控制资产负债的匹配度。

此外，村镇银行也可以采取一些其他的流动性管理措施，如发布理财产品等。

3.操作风险管理村镇银行需要加强员工培训和监管，避免人为失误和操作风险的发生。

同时，村镇银行应建立内部控制机制，对员工的业务操作进行规范化和标准化。

4.市场风险管理村镇银行需要及时掌握市场情况，对外部市场波动进行及时的反应和调整。

此外，村镇银行还可以加强与其他机构的合作，实现风险的共担和信息的共享。

三、结论村镇银行是国内金融领域的新兴力量，也是国家统筹城乡一体化、推进金融普惠的重要载体。

村镇银行财务风险分析及应对策略村镇银行是指中国农村商业银行，其业务覆盖范围主要是农村地区的金融服务。

由于农村金融市场较为薄弱，农村经济发展相对滞后，使得村镇银行面临一定的财务风险。

本文将对村镇银行财务风险进行分析，并提出相应的应对策略。

村镇银行面临的财务风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险。

信用风险是最为突出的风险，即借款人无法按时还款或违约。

村镇银行客户主要是农村居民和小微企业，其还款能力相对弱，容易出现信用风险问题。

市场风险主要体现在村镇银行的投资和资产负债表上，由于村镇经济发展水平不高，金融市场风险相对较高。

流动性风险是指村镇银行资金流动性不足，无法满足客户的取款需求。

操作风险主要体现在村镇银行运营过程中的管理和内部控制问题，如员工失职、管理不规范等。

针对这些风险，村镇银行应采取相应的应对策略来降低风险。

村镇银行应加强信用风险管理，建立健全的信用评估和风险控制体系，加强对客户的调查和监测，及时发现风险隐患并采取相应的措施。

村镇银行还应建立合理的风险定价和风险分配机制，合理定价并适当分散风险，降低信用风险带来的损失。

村镇银行应加强市场风险管理，建立有效的投资组合和资产负债管理机制，分散投资风险和资产负债风险。

加强市场风险监测和预警，及时调整投资组合，避免市场风险带来的损失。

村镇银行应加强流动性风险管理，建立健全的流动性风险管理规章制度，合理配置流动性资产，提高流动性资产的质量和数量，提高村镇银行的流动性水平。

村镇银行应加强操作风险管理，建立健全的内部控制制度，加强员工培训和管理，强化风险意识和风险管理能力。

加强业务流程的规范化和标准化，减少操作风险带来的损失。

村镇银行在面临财务风险时，应采取科学合理的应对策略，降低风险带来的损失。

只有做好财务风险管理工作，村镇银行才能保持健康稳定的运行，为农村地区的金融服务提供持续支持。

村镇银行风险管理村镇银行是我国金融体系中非常重要的一部分，它们承担着服务农村和乡镇居民的重要职责，为推动农村经济发展和改善农民生活起着不可替代的作用。

由于自身规模较小、资本实力相对较弱、业务范围较窄等特点，村镇银行的风险管理问题备受关注。

本文将从村镇银行风险管理的意义、存在的问题及解决办法等方面进行探讨。

1. 维护金融稳定村镇银行是金融体系中的一个重要组成部分，如果其风险管理不得当，可能会导致金融体系整体风险的蔓延和放大，从而影响整个金融市场的稳定。

2. 保障客户权益村镇银行的主要客户群体是农村居民和小微企业主，他们在金融市场中的信息和交易能力通常相对较弱，一旦发生金融风险可能会对他们造成较大的损失，因此村镇银行风险管理的重要性不言而喻。

3. 促进金融创新村镇银行在风险管理上的不足可能会制约其对金融创新的积极性，而金融创新又是金融行业发展的动力之一，因此加强风险管理对于激励村镇银行进行金融创新至关重要。

二、村镇银行风险管理存在的问题1. 风险管理意识薄弱由于许多村镇银行的规模较小，管理层和员工普遍缺乏风险管理意识，往往只顾盈利而忽视风险，存在较大的道德风险和道德风险。

2. 风险管理技术滞后绝大多数村镇银行的风险管理技术和手段相对滞后，无法满足快速发展的金融市场对风险管理的需求，从而导致在风险管理上出现滞后性问题。

3. 风险管理制度不健全村镇银行的员工素质普遍较低，无法做到全面严格执行相关风险管理制度和规章，使得风险管理制度的落实出现了问题。

4. 风险分散不足许多村镇银行业务范围较窄，缺乏多元化经营，一旦某一项业务出现风险，将对整个银行产生严重的冲击。

5. 风险监控不到位村镇银行的风险监控能力相对较弱，无法及时发现和制止潜在的风险，从而导致风险不断累积。

通过建立完善的风险管理制度，明确相关岗位的职责和权限，加强对员工的培训和管理，确保相关制度的执行落实。

对村镇银行的管理层和员工进行风险管理意识的培训和教育，使其充分认识到风险管理的重要性，并加强对风险的识别和避免能力。

2017年农村商业银行风险管理体系及内部控制分析报告2017年6月目录一、风险管理 (5)1、本行风险管理的目标 (5)2、本行风险管理体系 (5)（1）董事会及专门委员会 (6)（2）经营管理层及下设委员会 (7)（3）监事会及专门委员会 (9)3、对主要风险的管理 (9)（1）信用风险管理 (9)（2）市场风险管理 (11)①利率风险 (11)②汇率风险 (11)（3）操作风险管理 (12)①人力资源管理 (12)②系统完善与科技支撑 (13)③法律事务管理 (13)④内部流程控制 (13)（4）流动性风险管理 (14)（5）声誉风险管理 (15)二、内部控制的建立健全情况 (16)1、内部控制的目标 (16)2、内部控制的原则 (16)3、内部控制的要素 (17)4、内部控制体系架构 (17)（1）公司治理 (18)（2）组织架构 (18)（3）制度建设 (19)（4）内部管理 (20)5、内部控制措施 (20)（1）规范“三会一层”运作机制 (20)①建立健全“三会一层”及成员的内部评价机制 (20)②完善监事会对董事会、经营管理层及成员的履职评价体系 (21)③完善董事、监事和高级管理人员薪酬考核机制 (21)（2）加强企业战略引领 (21)①规范股权管理，建立完善资本补充机制 (21)②建立战略管理机制，做好企业发展规划 (22)（3）建立风险防控机制 (23)①风险管理政策 (23)②风险管理架构 (23)（4）主要业务控制措施 (24)①授信内部控制 (24)②资金业务内部控制 (25)③存款和柜台业务的内部控制 (26)④中间业务的内部控制 (26)⑤会计内部控制 (27)⑥计算机信息系统的内部控制 (27)⑦反洗钱的内部控制 (27)（5）监督与纠正机制 (28)（6）内部控制文化 (29)6、进一步完善内部控制体系的措施 (30)（1）完善制度流程优化机制 (30)（2）培育风险管理文化，提升全面风险管理水平 (30)（3）持续加强财务管理控制 (31)（4）继续加强对支行内部控制的评价力度 (31)。

XX村镇银行业务发展及风险防控分析报告我行是由XXX作为主发起人发起设立的XX第一家村镇银行，在XX银监分局及XX人民政府的大力支持下，于＃＃年XX月XX 日开业运营，经过半年的业务发展，存款余额XXX亿元，贷款达XXXX 亿元，实现各项收入XXX万元。

通过半年的发展，我行对村镇银行的业务发展及存在的问题进行了总结和分析，结合目前其他村镇银行的发展现状及及存在的问题，就村镇银行目前业务发展现状及风险防控分析如下：一、村镇银行业务发展现状（一）村镇银行业务发展中的主要优势村镇银行作为农村金融市场的补充和完善，村镇银行在改善“三农”服务、提高金融服务覆盖面，支持社会主义新农村建设中发挥了积极作用。

村镇银行在贷款上优势较明显。

村镇银行是县域内独立的法人机构，决策流程短。

从接受客户申请到最终决定,农户贷款及小额信用贷款一般在3天以内就可贷款；额度较大一点的贷款或中小企业贷款如果申请人条件具备、担保抵押措施到位一般在10天左右就可贷款。

这对县域内资金需求具有明显的短、小、急特点的小型企业、个体工商户具有较强的吸引力。

（二）村镇银行业务发展中存在的问题随着业务的不断拓展，经营中面临的困难逐步显现，制约了新型农村金融机构健康运行、快速发展。

村镇银行由于身处农村发展面临着很多制约因素,如经营风险很大,抵押物不足,结算系统较为落后等。

村镇银行在短短的发展过程中已经出现了一些特定的问题，主要体现在以下几个方面。

首先是资金来源渠道狭窄，潜在经营风险较大。

村镇银行由于在设立时便严厉限制其运营地域,因社会认知度较低、机构网点单一、覆盖面小、结算系统欠通畅等因素的影响，筹措和吸收公众存款资金的难度较大，市场份额占有率低，参与其它金融服务的竞争能力不强。

主要体现为存款集中度过高，稳定性差，隐含较大的负债风险；市场份额占比小；存贷款比例过高，资金超负荷运转；资金来源渠道较为单一等。

由于村镇银行主要是面向“三农”服务，理应享受一定的政策优惠，而现在恰恰缺乏财政性支农资金及人民银行支农再贷款等方面的支持，筹建初期地方政府承诺给予一定财政资金扶持的承诺也尚未兑现。

村镇银行财务风险分析及应对策略村镇银行作为我国金融体系中的重要组成部分，承担着服务地方经济发展、支持农村金融发展、保障农民的金融权益等重要职责。

随着金融市场环境的变化和金融业务的日益复杂化，村镇银行面临着诸多的财务风险。

在此背景下，开展村镇银行财务风险分析并制定应对策略显得尤为重要。

一、财务风险分析1.信用风险村镇银行主要通过向农村居民和小微企业发放贷款来获取收益，但因农村经济性质和信用环境的复杂性，存在较高的信用风险。

农村居民和小微企业的信用状况较难核查，风险控制难度较大。

2.流动性风险村镇银行的负债结构相对较为简单，且往往处于资金供给相对匮乏的环境下，一旦出现资金流失或资金匮乏的情况，将难以应对，导致流动性风险的加剧。

3.市场风险村镇银行通常会持有大量的国债和地方债等政府债券，一旦债券市场出现波动，将直接影响到村镇银行的资产负债状况，产生市场风险。

4.操作风险村镇银行往往是由地方政府或相关机构注资设立，在管理和运营上可能存在政策性风险。

由于村镇银行的规模较小，管理水平和技术水平相对较低，往往会出现操作风险。

5.利率风险村镇银行主要通过存贷款业务获取利润，一旦市场利率波动较大，将直接影响村镇银行的盈利能力，产生利率风险。

二、财务风险应对策略1.建立科学的风险管理体系村镇银行应当建立完善的风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险监测和风险控制等环节，确保对各类财务风险进行全面、科学的管理。

2.强化信用风险管理针对农村居民和小微企业的信用状况较难核查的问题，村镇银行可以通过建立征信系统、与其他金融机构开展合作等方式，加强信用风险管理，降低贷款违约风险。

3.优化资产负债结构村镇银行应通过多元化的资金来源和优化的资产配置，降低流动性风险。

加强资产负债管理，灵活运用各种融资工具，确保流动性充足。

4.加强品种间分散村镇银行应加强对投资品种的间分散，降低市场风险。

通过拓展投资领域，增加资产多元化，降低债券市场波动对财务状况的影响。

2017年村镇银行风险管理分析报告2017年村镇银行风险管理分析报告2017年7月目录1、风险管理体系 (3)（1）董事会 (3)（2）监事会 (4)（3）风险合规部 (4)（4）信贷管理部 (5)（5）各业务部门 (6)2、贷款风险五级分类 (6)3、信用风险管理 (7)4、流动性风险管理 (7)（1）一般性流动风险应急处理 (10)（2）紧急性流动风险应急处理 (11)（3）危险性流动风险应急处理 (11)5、操作风险管理 (12)6、市场风险管理 (13)7、资本管理 (14)8、客户风险管理 (14)9、内部控制 (18)（1）本行内部控制管理主要框架 (18)（2）风险合规部内控合规岗主要职责 (19)（3）反洗钱管理办法 (19)10、本行加强内部控制的措施 (22)影响本行业务的主要风险包括信用风险、流动性风险、操作风险以及市场风险。

本行各部门严格贯彻董事会的战略部署，坚持支农支小的市场定位，坚持稳中求进的总基调，不断加强本行风险管理水平，根据本行对未来风险的预期，制定相应的风险管理战略。

同时，本行实时监测宏观经济形势，根据本行自身的发展需要，结合国家相关政策的变化、本行经营管理实际情况等因素，严防各项风险，保证本行稳定的收益来源。

1、风险管理体系本行设有完善的风险管理、合规管理、内审管理制度，由风险合规部对各部门风险情况进行监控与管理，并由各业务部门协助风险合规部进行风险监控与报告，做到各部门工作岗位、工作范围、职责权限清晰，使内控管理覆盖所有风险点。

同时，风险管理各重要岗位与主要风险环节之间相互制约，切实防范操作风险。

本行的风险管理体系包含以下几个方面：（1）董事会本行董事会在风险管理方面的职责有：制定本行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；审议批准本行各项风险管理政策和各项风险管理报告，对本行各项风险管理的有效性作出评价；对行长实行授权制度，确定行长运用本行资产所作出的风险投资和大额贷款等事项的权限，建立严格的审查和决策程序；定期与高级管理层及部门交流商。

村镇银行信贷风险管理分析村镇银行作为我国农村金融的新型金融机构，为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，起到促进村镇经济发展，增加农户收入，加快农业现代化的作用。

业务以存贷为主，并以存贷的利差为收入来源。

虽然村镇银行有利于改革农村的金融市场结构，但因村镇金融组织自身特点，以及村镇较差的信用环境，受诸多因素牵制，导致信贷风险成为村镇银行的主要风险，造成严重的损失，诸多不足，无法充分发挥职能。

因此，为谋求农村经济发展和银行的利益，必须分析信贷风险，了解风险来源，针对特定问题采取有效措施进行管理。

一、村镇银行的发展概述（一）村镇银行产生的环境国家鼓励村镇经济振兴并出台相关政策，调动起民间资金参与地方金融机构改革的积极性，于2006年底中国银行业监督管理委员会公布了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》。

对所有社会资本放开和对所有金融机构放开为突破口，降低村镇银行注册资本门槛。

银监会系统的推进和各部门配合，银行业金融机构引导社会资本积极参与，随时间推移，批准开业的村镇银行越来越多，村镇银行也吸引越来越多的关注。

（二）村镇银行发展情况1.门槛低村镇银行的注册资本不低于100万元人民币，境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人皆可申请注册。

主要发起银行并且单一金融机构的股东持股不低于15%，注册资本要求远远低于同行业。

2.服务对象村镇银行既然把农村经济发展放在首要位置，服务对象自然是当地农户和中小型企业。

有效地满足当地“三农”发展所需就是设立村镇银行的主要目的。

坚持立足县域经济，不发放异地贷款的特点保证可用资金尽可能投入到当地农业发展之中，加快农村经济建设。

（三）村镇银行的经营情况存款业务作为银行的传统业务之一，是商业银行最主要的资金来源方式，随着经济快速发展，存款总额也在逐年增加。

贷款主要包括于农、林、牧、渔等农业，而制造业和批发零售业等小微企业的贷款比重尤为突出，然而小微企业极易受上层产业的影响，发展不稳定，从整体看小微企业不良贷款呈上升趋势，小微企业常因防范风险的能力不足导致不能及时还款，造成信贷风险。