上市公司规范运作重点事项讲解

创业板上市公司规范运作指引随着市场经济的发展，创业板成为了吸引大量创新型公司上市的首选之一、而作为创业板上市公司，如何规范运作，提高企业的管理水平和市场透明度，对于保护投资者利益、稳定资本市场具有重要的意义。

因此，制定一套规范的运作指引对于创业板上市公司来说尤为重要。

下面，我们就来探讨一下创业板上市公司的规范运作指引。

1.加强公司治理作为一家上市公司，有效的公司治理是其发展的基石。

创业板上市公司应建立健全的公司治理结构，完善公司治理制度，确保决策的合理性和透明度。

公司应建立董事会、监事会和高级管理层，明确各自的权责，实现有效监督和管理。

同时，公司应加强内部控制，建立健全的风险管理制度，提高公司经营的稳定性和风险防范能力。

2.加强信息披露信息披露是创业板上市公司应尽的义务之一、公司应及时、准确、完整地向投资者和社会公众披露相关信息，包括经营情况、财务状况、重大事件等内容。

信息披露应遵循相关法律法规和市场规范，不得有虚假、误导性的信息。

同时，公司应建立信息披露制度，明确信息披露的责任人和流程，确保信息披露的及时性和准确性。

3.加强股东权益保护股东是公司的重要利益相关方，公司应加强对股东权益的保护。

公司应建立股东权益保护的制度和机制，明确股东权益的保护范围和方式。

公司应加强对股东大会的监督和管理，确保股东权益得到有效保障。

同时，公司应建立健全的投资者关系管理制度，及时回应投资者的疑问和关注，增强投资者的信任感和参与度。

4.加强社会责任作为一家上市公司，公司应承担起社会责任，积极参与公益活动，促进社会的可持续发展。

公司应建立社会责任制度，明确社会责任的范围和内容，积极履行环保、公益慈善、员工福利等方面的责任。

公司应定期向社会公众披露社会责任履行情况，增强企业的社会形象和公信力。

5.加强内部管理公司内部管理是公司运作的基础，公司应加强内部管理，提高管理水平和效率。

公司应建立健全的内部管理制度，明确各部门的职责和权限，实现有效的内部协作和沟通。

上市公司的规范运作上市公司的规范运作是指依法、合规、透明、高效地进行经营活动，确保公司的利益与股东、投资者的利益保持一致，并与社会各方建立稳固的信任关系。

下面将从财务报告、公司治理、信息披露等方面详细介绍上市公司的规范运作。

首先，在财务报告方面，上市公司应按照相关法律、法规和会计准则编制财务报表。

财务报表应真实、准确地反映公司的经营状况、财务状况和现金流量。

上市公司应及时公布年度报告、季度报告、中期报告等财务报告，并委派独立审计机构对其进行审计，并出具独立审计报告，以保证财务报告的可靠性和透明度。

其次，在公司治理方面，上市公司应建立健全的公司治理结构，明确内部控制制度和流程。

公司董事会应具备独立性和专业性，由董事长、独立董事、执行董事和监事组成，各自发挥相应的监督、决策和执行职能。

上市公司应加强对内部控制的风险评估与管理，确保公司的经营活动符合法律、法规和规范。

此外，上市公司应加强信息披露工作，及时向股东、投资者和社会公众披露相关信息。

上市公司应遵守信息披露制度，坚守信息真实、准确、完整、及时的原则。

公司应定期披露重大事项、财务状况、经营业绩等信息，同时建立健全内幕信息管理制度，严禁内幕交易的发生。

上市公司还应加强对股东权益的保护，在公司章程中规定股东权益的行使、限制和保护等事项，建立健全股东投票决策制度，并按照法定程序进行股东大会召开和决策，确保股东的合法权益得到保障。

正规运作的上市公司应建立健全的内部控制体系，严格遵循诚信、勤勉、责任等职业道德，确保公司运作合规性。

同时，公司高管人员应依法依规行使职权，勤勉尽责，不得以个人利益为先，不得以公司利益为私，不得滥用职权或者为谋取不当利益而包庇他人。

上市公司规范运作的意义在于提升公司的信誉和企业形象，为公司的长期发展提供稳定的经营环境，提高公司的市场竞争力。

同时，规范运作可以增强股东和投资者的信任度，吸引更多的投资者资金流入，为公司融资和扩大经营提供更多机会。

上市公司三会规范运作要点一、会议召集监管案例：截至2016年12月31日和2017年12月31日，YMHG（600691）经审计的未分配利润分别为-10.91亿元和-9.74亿元，对应实收股本均为17.57亿元，公司连续两年未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。

公司未按规定在上述事实发生之日起2个月内召开临时股东大会对相关事项进行审议。

公司迟至2018年7月30日才召开董事会，审议通过了2016年和2017年未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的相关议案，并于2018年8月15日召开股东大会审议通过了上述议案。

公司未及时召开股东大会审议相关重大事项，违反了《公司法》第一百条的规定。

2019年3月4日，上市公司及其董秘被上交所予以通报批评（兼有其他违规）。

二、会议通知三、会议主持监管案例：YGRJ（002063）第五届董事会第十七次会议至第二十三次会议由公司副总裁郑某敏主持。

上述行为不符合《公司法》第十一条、《上市公司章程指引（2014年修订）》第一百一十二条、《YGR股份有限公司章程(2014.10)》第一百三十条等规定。

2016年9月7日，广东证监局对YGRJ采取责令改正措施的决定（兼有其他违规）。

四、决议形成五、会议记录监管案例一：MDSZ（002137）董事会会议记录未完整记录参会人员的发言情况，不符合《上市公司治理准则》第三十二条的规定。

2020年4月20日，深圳证监局对MDSZ采取责令改正措施的决定（兼有其他违规）。

监管案例二：SWJN（000820）公司股东大会会议记录存在不规范、不完整的情况。

部分股东大会会议记录未记载出席或列席会议的董事、监事、经理和其他高级管理人员姓名，未记载律师及计票人、监票人姓名，未记载针对每一提案的发言要点，并遗漏股东签字。

上述行为违反了《上市公司股东大会规则》（证监会公告[2016]22号）第四十一条第一款第二项、第四项、第六项的规定。

2018年12月25日，辽宁证监局对SWJN采取责令改正措施的决定（兼有其他违规）。

上市公司合规运作要点上市公司合规运作是指上市公司在遵守法律法规的前提下，按照规范化、透明化、公正化的原则进行经营活动，保障投资者的合法权益，维护市场秩序。

下面是上市公司合规运作的要点：1. 严格遵守法律法规。

上市公司必须遵守国家法律法规和证券监管机构的规定，不得违反法律法规进行经营活动。

同时，上市公司还应建立健全内部合规制度，确保公司各项业务活动的合法合规。

2. 加强信息披露。

上市公司应及时、准确、完整地披露公司经营情况、财务状况、重大事项等信息，保障投资者的知情权。

同时，上市公司还应建立健全信息披露制度，确保信息披露的真实性、准确性和完整性。

3. 建立健全内部控制制度。

上市公司应建立健全内部控制制度，确保公司各项业务活动的合法合规。

同时，上市公司还应加强内部控制的监督和评估，及时发现和纠正内部控制存在的问题。

4. 加强股东权益保护。

上市公司应加强股东权益保护，保障股东的合法权益。

同时，上市公司还应建立健全股东权益保护制度，确保股东权益的合法性和公正性。

5. 加强公司治理。

上市公司应加强公司治理，建立健全公司治理结构，确保公司各项业务活动的合法合规。

同时，上市公司还应加强公司治理的监督和评估，及时发现和纠正公司治理存在的问题。

6. 加强社会责任。

上市公司应加强社会责任，积极履行社会责任，为社会做出贡献。

同时，上市公司还应建立健全社会责任制度，确保社会责任的履行和监督。

总之，上市公司合规运作是保障投资者合法权益、维护市场秩序的重要保障。

上市公司应严格遵守法律法规，加强信息披露，建立健全内部控制制度，加强股东权益保护，加强公司治理，加强社会责任，确保公司各项业务活动的合法合规。

上市公司规范运作指引讲解尊敬的读者：感谢您使用我们提供的上市公司规范运作指引范本。

本文档旨在帮助上市公司规范运作，确保企业运营合法、透明、有效。

以下是本文档的详细内容。

第一章：公司治理1.1 董事会职责和权利1.2 高级管理层的职责和权利1.3 内部控制和风险管理1.4 股东权益保护第二章：财务报告和信息披露2.1 财务报告的准备和审核2.2 财务报告的信息披露要求2.3 内幕信息的管理和披露2.4 战略性信息的披露第三章：股东与投资者关系3.1 股东大会的召开和决策程序3.2 股东投票权的行使3.3 投资者关系管理3.4 股东权益保护措施第四章：合规与监管4.1 公司内部合规制度的建立和执行 4.2 合规监管报告和内部审计4.3 监管机构的沟通和配合4.4 遵守适用法律法规和规章制度第五章：经营风险管理5.1 风险识别和评估5.2 风险管理策略5.3 危机管理和应急预案5.4 内部控制和内部审计第六章：公司廉洁经营6.1 反腐败和贿赂预防6.2 企业道德与职业道德规范6.3 信息安全与数据保护6.4 廉洁经营监督和举报制度第七章：企业社会责任7.1 环境保护与可持续发展7.2 社会责任的履行7.3 规范慈善和社会公益活动7.4 员工权益与福利保障附件：附件一：董事会章程范本附件二：内部控制制度范本附件三：信息披露规范范本...注释：1. 本文所涉及的法律名词及注释详见附件四。

请注意，该文档范本仅供参考，具体适用于每家上市公司的操作规范需要根据公司个体情况进行相应的调整。

同时，请公司参照相关法律法规和监管要求，确保文档内容的合法性和有效性。

附件：附件四：法律名词及注释附件四：法律名词及注释1. 上市公司：指在证券交易所上市交易的公司。

2. 公司治理：指公司内部对公司决策、资金运作、运营管理及各级员工的约束或引导。

3. 董事会：指公司最高决策权机构，由董事组成。

4. 高级管理层：公司决策层及各级主管人员的总称。

上市公司规范运作指引讲解一、公司治理其次，上市公司规范运作指引要求公司建立独立董事制度和内部控制制度。

独立董事应具备相关专业知识和经验，能够客观公正地履行职责。

内部控制制度应包括财务管理、风险管理、内部审计等方面，并且公司应定期披露内部控制情况。

最后，上市公司规范运作指引强调了公司信息披露的重要性。

上市公司应及时、真实、准确地披露相关信息，确保投资者能够公平、公正地获取信息。

二、财务管理其次，上市公司应加强财务风险管理，包括对汇率风险、利率风险、市场风险等进行监控和管理，以降低财务风险。

最后，上市公司规范运作指引要求上市公司健全内部审计制度，加强对财务管理的监督和检查。

同时，上市公司应配备专业的内部审计人员，确保内部审计工作的独立性和专业性。

三、投资者保护其次，上市公司应加强对重大事项的信息披露，包括对股价敏感信息的披露、对内幕信息的披露等，以保证信息的公平公正。

最后，上市公司规范运作指引要求公司建立健全的公司债券发行与管理制度，保证公司债券的安全与稳定，维护债权人的权益。

四、市场秩序其次，上市公司规范运作指引强调了禁止内幕交易和泄露内幕信息。

内幕交易是指公司内部人员利用未公开的重要信息进行交易的行为，上市公司应加强监督和管理，杜绝内幕交易的发生。

最后，上市公司规范运作指引要求上市公司建立健全投资者关系管理制度，对投资者进行及时、真实、准确的回应。

总结起来，上市公司规范运作指引的出台，对于规范上市公司的运作行为、加强公司治理、保护投资者利益、维护市场秩序等具有重要的意义。

上市公司应按照规范运作指引的要求进行运作，提高公司治理水平，为投资者提供一个公平、公正、透明的环境。

上市公司规范运作指引引言：上市公司是指经过审核获得发行股票或其他有价证券上市交易许可的公司。

上市意味着公司将面临更为严格的监管和公众的关注，因此上市公司的规范运作尤为重要。

本文将探讨上市公司规范运作的指引。

一、建立透明的治理结构上市公司应建立透明的治理结构，确保信息披露要完备、准确、及时。

公司应确保董事会的独立性，由独立董事担任关键职位，以确保公司决策的公正性和透明度。

此外，公司还应设立审计委员会、薪酬委员会等专门的委员会，监督公司的财务和经营情况。

二、加强内部控制体系上市公司应建立健全的内部控制体系，包括财务内部控制、风险管理、合规性管理等。

公司应设立内部控制部门，负责监督、评价和改进内部控制的有效性。

此外，公司应建立合理的内部审计机制，定期对内部控制的有效性进行评估，并向董事会和股东提供相应的报告。

三、完善信息披露制度上市公司应主动公开重要信息，确保信息披露的真实、准确、全面。

公司应建立健全的信息披露制度，包括通过公告、年报、财务报告、中期报告等形式向投资者和社会公众披露重要信息。

同时，公司还应定期召开股东大会，向股东介绍公司的经营情况，并回答股东的提问。

四、规范业务经营行为上市公司应遵守相关法律法规和证监会的规定，不得从事未经合法审批的商业活动，不得违法违规行为，不得虚假宣传。

公司应确保经营活动的合法性和规范性，保护投资者和社会公众的合法权益。

五、加强公司社会责任上市公司应承担起相应的社会责任，关注员工权益、环境保护、社会公益等方面的责任。

公司应建立健全的企业社会责任管理体系，主动关注和回应社会的关切，积极参与社会公益活动。

六、加强投资者关系管理结论：上市公司规范运作是确保公司可持续发展和维护投资者利益的重要保障。

通过建立透明的治理结构、加强内部控制体系、完善信息披露制度、规范业务经营行为、加强公司社会责任和投资者关系管理，可以提升公司的信誉度和竞争力，为公司未来的发展奠定坚实的基础。

上市公司应积极采取措施，落实这些指引，确保规范运作，为投资者提供更大的价值。

上市公司规范运作培训班培训讲义一、培训目的本次培训旨在加强员工对上市公司规范运作要求的理解，提高员工的法律意识和合规意识，确保公司运作符合相关法规和规定，维护公司声誉和利益。

二、培训内容1.上市公司的特点和法律要求-上市公司定义及特点-上市公司的法律地位和义务-上市公司的股权结构和股东权益保护-上市公司信息披露的要求及责任2.公司治理与内控体系-公司治理的定义和原则-企业内部控制的重要性和目标-内控制度的建制和执行-风险管理与内控3.职业道德和合规意识-职业道德的重要性和基本要求-合规意识的培养和规范-职业道德和合规意识在上市公司中的应用4.资金运作和财务管理-上市公司的资金运作和财务管理要求-资金运作的规范和合规要求-财务管理的重要性和规范5.上市公司信息披露-上市公司信息披露的重要性和法律要求-信息披露的内容和格式要求-信息披露的时机和责任6.证券交易法律法规和市场监管-证券法律法规的基本要求和相关规定-上市公司在证券交易市场中的责任和义务-市场监管机构和职责三、培训方法1.理论学习：讲师通过讲解上市公司规范运作的相关法规和法律要求，使学员对相关知识有清晰的理解和认识。

2.案例分析：通过分析实际案例，引导学员理解和应用上市公司规范运作的知识和要求。

3.互动讨论：通过提问、讨论和答疑环节，促进学员之间的互动与交流，加深对培训内容的理解和应用。

4.角色扮演：通过模拟上市公司运作环境中的不同角色和场景，让学员亲身体验与应对，加深对规范运作要求的认识和重视。

四、培训效果评估1.知识测验：培训结束后，对学员进行知识测试，检验学员对培训内容的掌握情况。

2.学员反馈：通过学员反馈意见和建议，评估培训的有效性和对学员的实际帮助。

3.效果追踪：在培训结束后的一段时间内，对学员工作表现进行跟踪和评估，了解培训效果的长期影响。

五、培训要求和注意事项1.培训要求：培训班的学员应包括公司各级管理人员和相关从业人员，特别是那些与上市公司运作密切相关的岗位人员。

中小板上市公司规范运作指引一、公司治理1.董事会的职责和权责明确，董事会应该制定并完善公司治理结构，定期召开会议，确保决策的科学性和合法性。

2.公司应该建立健全内部控制制度，例如财务、合规和内部审计等控制体系，加强内部监管，确保公司运作符合相关法规和规定。

3.公司应该建立董事会的独立审计委员会，确保审计的独立性和客观性。

4.公司应该建立投资者关系管理制度，定期披露经营情况和财务状况的信息，及时回应投资者的关切和问题。

二、财务报告与信息披露1.公司应该根据会计准则和会计政策编制真实、准确、完整的财务报告。

2.公司应该按照法规和证券交易所的要求，按时披露年度和中期的财务报表。

3.公司应该及时披露重要信息和内幕信息，确保投资者拥有公平的信息披露环境。

4.公司应该建立信息披露制度，明确信息披露的责任、流程和时限。

三、合规管理1.公司应遵守公司法和证券法等的相关法律法规，保障股东的利益。

2.公司应建立内部合规管理制度，确保员工和管理层的行为符合法规和内部规定。

3.公司应建立风险管理制度，进行全面的风险评估和风险管理，减少经营风险。

四、股东权益保护1.公司应保护股东的合法权益，为股东提供充足的信息和参与决策的机会。

2.公司应设立股东权益保护机构，及时解决股东的权益纠纷。

3.公司应建立股东大会制度，保障股东的知情权、表决权和监督权。

五、中小板市场的监管1.中小板公司应积极配合证监会和证券交易所的监管工作，接受监管部门的检查和调查。

2.中小板公司应主动发现和披露可能存在的违规行为和违法事项，及时采取纠正措施。

3.中小板公司应建立完善的风险管理制度，主动预防市场风险和市场波动。

以上是对中小板上市公司规范运作指引的总结，通过遵守这些指引，中小板上市公司能够确保自身的规范运作，提高市场的透明度和稳定性，保护投资者的合法权益，促进市场的健康发展。

上市公司规范运作指引讲解本文档是上市公司规范运作指引的讲解，旨在帮助上市公司了解并遵守运作规范，提升公司的管理水平和市场竞争力。

本文档分为以下章节：第一章：公司治理1.1 公司治理原则介绍1.2 董事会职责和权力1.3 独立董事的角色和职责1.4 董事会委员会的设置和职责第二章：信息披露和财务报告2.1 公司信息披露的义务和要求2.2 信息披露的时限和方式2.3 财务报告的编制和审核要求2.4 内幕信息的管理和披露第三章：内部控制和风险管理3.1 内部控制的定义和意义3.2 内部控制的要素3.3 内部控制的评价和改善3.4 风险管理的基本原则和方法第四章：股东权益保护4.1 股东权益的保护原则和机制4.2 股东大会的组织和运作4.3 股东权益的行使和保护途径4.4 增加股东参与的机制和措施第五章：合规与法律风险5.1 合规意识和法律风险意识的培养5.2 与公司治理相关的法律法规5.3 违法违规行为的认定和处理5.4 合规检查和内部审查的要求和流程第六章：市场竞争和规范行为6.1 全面了解市场竞争的现状和趋势6.2 遵守反垄断法和反不正当竞争法6.3 广告宣传的规范和监管6.4 公平交易和价格形成机制的维护第七章：附件附件1：公司治理相关法律法规汇总附件2：信息披露时限和方式的详细说明附件4：股东大会议事规则范本附件5：违法违规行为认定和处理流程示意图附件6：市场竞争法律法规汇总法律名词及注释：1.公司治理：指在法律框架下，公司内部各方利益相关者间权力及责任的明确、监督约束机制的建立和实施、企业治理机构的完备性等一系列制度安排、组织措施和行为准则。

2.内幕信息：指对一定范围的人公开以前尚未公开的、直接或间接与某些证券或者证券发行人有关的、能够对股票、债券等证券的价格产生重大影响的特定信息。

3.股东大会：上市公司的最高决策机构，由股东全体组成，负责公司重大事项的决策和监督。

4.反垄断法：指维护市场竞争秩序、保护消费者利益，打击垄断行为和限制竞争行为的法律法规。

创业板上市公司规模小,准入门坎低,抵御外部风险的能力较弱,同时,公司的管理基础薄弱,管理粗放,规范运作程度低.针对上述情况,##证券交易所发布了《创业板上市公司规范运作指引》〔以下简称《规范运作指引》〕 .为了匡助市场相关各方更好地理解《规范运作指引》的主要内容,我们就市场广泛关注的几个主要问题,整理了相关资料,以便市场更好地理解与执行.1、创业板上市公司绝大多数为民营控股企业,其中不乏家族企业,如何促进企业规范运作？答：十几年来,我国上市公司管理结构不断完善,规范运作水平不断提高,已经成为推动企业变革和带动国民经济增长的中坚力量.但由于受体制、机制、环境等因素影响,一些上市公司还存在管理结构不完善,信息披露不规范,大股东行为缺乏有效制约,董事和高管人员未能勤勉尽责,不重视对中小投资者的保护和回报等问题,影响了上市公司质量的提高,一定程度上影响了投资者的信心,不利于资本市场的健康、稳定发展.创业板公司虽然成长性和自主创新能力较强,但由于发展历史相对较短,民营企业、家族企业比例较高,一股独大的现象更为明显,可能存在更加突出的信息不对称和其它规范运作问题,完善公司管理、促进上市公司规范运作、加强市场诚信建设的任务更为艰巨.为了在开板之初即立好"规",促进创业板上市公司规范运作和诚信经营,深交所在总结目前上市公司监管工作经验的基础上,结合创业板公司的基本特点,针对上市公司规范运作涉与的各个方面,与相关信息披露义务人的行为规范中存在的薄弱环节或者突出问题,提出了严格的要求和明确的规定, 目的是为了不断提高创业板上市公司的质量,促进创业板市场的长远和健康发展.2、深交所规范创业板企业运作主要从哪几方面入手？答：《规范运作指引》对《创业板股票上市规则》中有关规范运作的内容作了进一步强化和细化,提高了可操作性. 从其架构看, 《规范运作指引》共十一章,涵盖了公司管理结构、董事、监事和高级管理人员管理、控股股东和实际控制人行为规范、公平信息披露、募集资金管理、内部控制、投资者关系管理、社会责任、监管措施和处分措施等各个方面, 内容比较全面、丰富.除了对目前主板和中小板市场行之有效的监管经验进行充分借鉴外,还针对创业板公司的特点,提出了一些有针对性的监管要求.固然, 《规范运作指引》并非包罗万象,也不可能对上市公司规范运作的各个具体方面进行详细的规定,而是针对现行法律法规中对监管工作有重要作用的原则性规定,进行了有针对性的细化,使之在实践中能具有更强的可操作性,其余规定再也不重复.3、创业板一股独大现象相对突出,深交所如何防范因一股独大而导致董事会决策流于形式？答：针对创业板公司的股权结构特点,为了防范因"一股独大"引起的董事会决策流于形式、重大事项全由董事长一人做主的风险, 《规范运作指引》强化了董事会的决策审批,强调集体决策审批或者联签制度,要求《公司法》规定的董事会具体职权应当由董事会集体行使,不得授权他人行使,并不得以公司章程、股东大会决议等方式加以变更或者剥夺；公司章程规定的董事会其他职权,对于涉与重大业务和事项的,也要求应当实行集体决策审批或者联签制度,不得授权单个或者几个董事单独决策；董事会授权董事会成员在会议闭会期间行使除前述规定外的部份职权的,授权内容必须明确、具体,公司章程应当对授权的范围、权限、程序和责任做出具体规定.4、深交所如何对创业板上市公司控股股东、实际控制人的行为进行规范？答：由于创业板民营企业多,控股股东与实际控制人可能对上市公司的影响和控制力更为突出,为了防范控股股东和实际控制人利用其特权直接或者间接伤害上市公司与其他中小股东的利益, 《规范运作指引》规定控股股东、实际控制人应当充分保障中小股东的投票权、提案权、董事提名权等权利,不得以任何理由限制、阻挠其权利的行使.同时,创业板杜绝发生控股股东、实际控制人与其控制的其他企业利用关联交易、资产重组、垫付费用、对外投资、担保和其他任何方式直接或者间接侵占上市公司资金、资产的现象；严禁控股股东、实际控制人利用未公开重大信息进行内幕交易、短线交易、控制市场或者其他欺诈活动,或者利用他人账户、向他人提供资金的方式买卖上市公司股分.此外, 《规范运作指引》还特殊强调控股股东与实际控制人的关联人填报制度,要求其严格按照深交所关联人档案信息库的要求,如实填报并与时更新关联人的相关信息,保证所提供的信息真实、准确、完整.5、深交所如何规范上市公司董事、监事和高级管理人员行为？答：《规范运作指引》对董事、监事和高级管理人员的任职资格和行为规范都提出了明确要求.在任职资格方面,规定董、监、高候选人应符合《公司法》的相关规定,同时不得存在被中国证监会宣布为市场禁入者且尚在禁入期、被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员、无法确保在任职期间投入足够的时间和精力于公司事务,以与最近三年内受到中国证监会行政处罚、受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评等情形.在董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责义务方面,要求董事应当在调查、获取做出决策所需文件情况和资料的基础上,以正常合理的谨慎态度勤勉行事并对所议事项表示明确的个人意见.董事长不得从事超越其职权范围的行为,如浮现公司或者本人被中国证监会行政处罚或者被深交所公开谴责的,需通过指定媒体向全体股东发表个人公开致歉声明.监事应积极履行监督职责,对违规行为负有调查、建议与报告义务.高级管理人员不得利用职务便利,从事伤害公司和股东利益的行为,同时应保障董事、监事和董事会秘书的知情权.6、募集资金使用向来是我们投资者较为关注的一个问题,深交所对创业板上市公司募集资金管理有哪些考虑？答：与主板一样, 《规范运作指引》规定创业板公司应建立健全上市公司募集资金管理制度,并严格遵守募集资金专户存储制度.对于变更募集资金投向、用闲置募集资金暂时补充流动资金以与节余募集资金用作其他用途等事项,严格履行相关决策程序和信息披露义务.此外,上市公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次,并与时向审计委员会报告检查结果.独立董事也应当关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露情况是否存在重大差异.上市公司当年存在募集资金运用的,董事会应当对年度募集资金的存放与使用情况出具专项报告,并礼聘注册会计师对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告.7、创业板公司普遍超募资金较多,平均超出一倍多,请问深交所对超募资金的使用有哪些规定？答：已发行的 28 家创业板公司共计划募集资金 70.78 亿元,实际募集资金 154.78 亿元,总体实际募集资金为计划募集资金的 2.19 倍.对于超募资金问题,为保证超募资金的安全, 《规范运作指引》要求超募资金应同样存放于募集资金专户,而且应当用于公司主营业务,不能用于开展证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以与为他人提供财务资助等.并且明确提出,上市公司最晚应在募集资金到账后 6 个月内,根据公司的发展规划与实际生产经营需求,妥善安排超募资金的使用计划,提交董事会审议通过后与时对外披露,独立董事和保荐机构需对超募资金使用计划的合理性和必要性发表独立意见,并与上市公司的相关公告同时披露.在实际使用超募资金时,还应履行相应的审批程序与信息披露义务.8、深交所对创业板上市公司董事、监事和高级管理人员与其亲属在买卖本公司股票有什么规定？答：上市公司董事、监事和高级管理人员不得进行短线交易,将其所持本公司股票在买入后 6 个月内卖出,或者在卖出后 6 个月内又买入,否则公司董事会应当收回其所得收益,并与时披露相关事项.上市公司董事、监事、高级管理人员与前述人员的配偶不得在敏感期买卖本公司股票,例如上市公司定期报告公告前30 日内；上市公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或者进入决策程序之日,至依法披露后 2 个交易日内以与本所规定的其他期间.此外,上市公司董事、监事和高级管理人员应当确保其配偶、父母、子女、兄弟姐妹或者控制的法人或者其他组织不发生因获知内幕信息而买卖本公司股分与其衍生品种的行为.9、核心技术人员是创业企业稳定经营的重要基础,请问深交所对核心技术人员的股分锁定有何考虑？答：此前,在《创业板股票上市规则》征求意见中,部份人士也提出应按照董监高的股分锁定要求,对非董监高的核心技术人员、管理人员、销售人员实施股分锁定.考虑到上述人员对于创业板公司的持续稳定发展确实有较大的影响,有必要对其所持股分的锁定问题做出规定, 《规范运作指引》对非董监高的核心技术人员、管理人员、销售人员所持股分的锁定要求进行了明确,规定上市公司可根据公司章程的规定,对前述人员所持本公司股分进行强制锁定,或者由前述人员自愿申请对所持本公司股分执行与董监高同样的锁定规定.10、在上市公司的内部控制方面,创业板提出了哪些具体要求？答：《规范运作指引》要求上市公司建立并完善内部控制制度,内部控制活动应涵盖公司所有营运环节,特别强调公司加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制,建立相应的控制政策和程序.《指引》还规定上市公司应当设立独立的内部审计部门,对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督；内部审计部门如果在审查过程中,发现公司内部控制存在重大缺陷或者重大风险,应当与时向审计委员会报告.此外,审计委员会应当对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况,出具年度内部控制自我评价报告；上市公司在礼聘会计师事务所进行年度审计的同时,应当至少每两年要求会计师事务所对公司与财务报告相关的内部控制有效性,出具一次内部控制鉴证报告.11、深交所对防范创业板上市公司资金被占用有哪些特殊考虑？答：为防范上市公司资金被占用的重大风险, 《规范运作指引》规定内部审计部门每季度应对货币资金的内控制度检查一次,并要求内部审计部门在审计货币资金的内控制度时,应重点关注大额非经营性货币资金支出的授权批准手续是否健全,是否存在越权审批行为,货币资金内部控制是否存在薄弱环节等.发现异常的,应与时向审计委员会汇报.12、深交所在如何更好地发挥独立董事的作用方面有哪些措施？答：首先,创业板将与主板处理方式相同,对独立董事的任职资格和独立性进行备案审核,发现独立董事候选人存在违反《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》〔以下简称《指导意见》〕、《上市公司高级管理人员培训工作指引》〔以下简称《培训指引》〕、#证券交易所独立董事备案办法》等所列情形且情形严重的,特别是影响独立董事诚信勤勉和独立性的重大情形的,深交所可以对独立董事候选人的资格提出异议,上市公司不得将被提出异议的独立董事候选人提交股东大会审议.其次,为进一步催促独立董事勤勉尽责,减少"花瓶"董事现象, 《规范运作指引》除了强调独立董事应当充分行使《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的六项特殊职权外,还对独立董事在上市公司的现场工作时间进行了明确规定,要求除参加董事会会议外,独立董事每年应保证不少于十天的现场检查工作时间,对公司生产经营状况、管理和内部控制制度的建设与执行情况以与董事会决议的执行情况等进行现场检查.同时,为了便于进行检查,还要求上市公司应建立《独立董事工作笔录》 ,对独立董事履行职责的情况进行书面记载, 以真正促进独立董事发挥独立监督作用.为了解决上市公司违规后独立董事责任不好判断的问题, 《规范运作指引》还明确提出, 《独立董事工作笔录》记载的内容将是我所决定是否赋予独立董事减责或者免责的重要参考依据.此外,还鼓励选聘行业专家作为独立董事,以更好发挥独立董事的监督作用与专业支持作用.13、在公平披露方面,创业板如何防范特定对象调研或者采访过程中的内幕信息泄漏风险？答：《规范运作指引》对特定对象以采访调研之名"探查"上市公司未披露重大信息的风险进行了防范,要求上市公司董监高接受特定对象采访和调研时,应事前告知董事会秘书,并要求董事会秘书妥善安排采访或者调研并全程参加,由董事会秘书对整个的调研或者采访过程以与相互沟通的信息进行控制与把关,控制未公开重大信息提前泄漏风险.接受采访或者调研人员应就调研过程和会谈内容形成书面记录,与采访人员共同亲笔签字确认,董事会秘书也应签名确认.上市公司董事会秘书应在相关人员接受特定对象采访和调研后五个工作日内,将书面记录报送深交所备案.此外,还鼓励上市公司将与特定对象的沟通或者接受特定对象调研、采访的相关情况,置于公司上或者以公告的形式对外披露.14、目前主板或者中小板部份公司董监高辞职卖股票后,又重回公司任职,对于这种情况创业板有哪些措施？答：主板、中小板监管实践发现,部份公司存在董监高为全部卖出解禁股票而辞职,股票卖完后再回来重任董监高的现象,引起市场较多质疑.为了对这种现象进行适度遏制, 《规范运作指引》规定董事、监事和高级管理人员辞职后三年内, 上市公司拟再次聘任其担任董事、监事和高级管理人员的,公司应当提前五个交易日将聘任理由、上述人员辞职后买卖公司股票等情况书面报告深交所.如果发现属于为了卖股票而辞职的情形,我所将对相关董事、监事、高级管理人员的任职资格提出异议,并要求公司应在董事会或者股东大会审议该聘任议案时予以明确说明并公告.15、创业板对投资者关系管理有何特殊要求？答：《规范运作指引》规定上市公司在业绩说明会、分析师会议、路演结束后,应与时将主要内容置于公司或者以公告的形式对外披露.上市公司进行投资者关系活动应建立完备的档案制度,投资者关系活动档案至少应包括投资者关系活动参预人员、时间、地点与投资者关系活动中谈论的内容等,如果浮现为公开重大信息泄密的,还应披露未公开重大信息泄密的处理过程与责任承担情况.此外,上市公司需注意在定期报告披露前三十日内,应尽量避免进行投资者关系活动,防止泄漏未公开重大信息.如果由上市公司出资委托分析师或者其他独立机构发表投资价值分析报告的,刊登该投资价值分析报告时应在显著位置注明"本报告受公司委托完成"的字样.深交所今后还将根据创业板上市公司运行的实际情况,不断探索有针对性的监管措施,实施严格监管,催促上市公司不断完善公司管理结构,提升规范运作水平和能力,进一步提高创业板上市公司质量,促进创业板市场的长远健康发展.。

上市公司规范运作指引讲解（一）引言：上市公司的规范运作对于保护投资者权益、促进市场健康发展至关重要。

作为上市公司管理者或投资者，了解上市公司规范运作的指引是非常必要的。

本文将重点介绍上市公司规范运作指引的相关内容，帮助读者更好地理解上市公司运作的规范要求和标准。

1. 公司治理1.1. 明确的公司治理结构：确保公司治理结构健全，明确董事会、监事会和高级管理层的角色和职责。

1.2. 有效的董事会运作：确保董事会成员独立性、多样性和透明度，促进决策的科学性和公正性。

1.3. 健全的内部控制制度：建立内部控制制度，加强公司业务运作的监督和管理。

1.4. 公司治理信息披露：按照规定披露公司治理相关信息，提高信息透明度和投资者知情权。

2. 财务管理2.1. 健全的财务制度：建立健全的财务制度和流程，确保财务信息的准确性和可靠性。

2.2. 规范的财务报告：按照会计准则编制财务报告，并确保报告真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

2.3. 内部审计和风险控制：建立内部审计机构和风险管理制度，有效识别和控制风险。

2.4. 财务信息披露：按照规定披露财务信息，提高投资者对公司财务状况的了解。

3. 经营管理3.1. 健全的经营决策机制：建立科学的经营决策机制，确保决策的合法性、公平性和透明度。

3.2. 市场竞争合规：遵守相关法律法规，维护市场竞争的公平和自由。

3.3. 人力资源管理：建立完善的人力资源管理制度，提高员工素质和工作效率。

3.4. 企业社会责任：积极履行企业社会责任，关注环境保护和社会发展。

4. 资本运作4.1. 资本市场运作合规：遵守股票发行、交易和信息披露的相关规定，保障股东权益和市场秩序。

4.2. 上市与退市规范：按照上市公司的规定程序进行上市，严格执行退市制度。

4.3. 资本运作风险防范：加强对股权分置改革、重大资产重组等关键环节的风险管理和防范。

4.4. 投资者关系管理：建立健全的投资者关系管理制度，保护投资者权益和增进投资者信任。

上市公司规范运作指引讲解上市公司规范运作指引讲解1、公司治理1.1 董事会设置与职责1.1.1 董事会组成及职权1.1.2 董事会会议及决议程序1.1.3 董事会成员任职资格与责任1.2 内部控制与风险管理1.2.1 内部控制制度建设1.2.2 内部控制评价与监督1.2.3 风险管理与防范1.3 股东权益保护1.3.1 股东权益保护制度建设1.3.2 股东信息披露与沟通1.3.3 股东权益保护的措施与机制2、公司财务2.1 会计政策与核算2.1.1 会计政策确定与变更2.1.2 财务报表编制要求2.1.3 财务报表审计程序2.2 涉税合规2.2.1 税收政策及合规要求2.2.2 纳税申报与税务审计2.2.3 税务风险识别与应对2.3 资本市场运作2.3.1 上市与融资手续2.3.2 资本市场信息披露2.3.3 投资者关系管理3、人力资源管理3.1 人才招聘与选拔3.1.1 人才需求分析与规划3.1.2 招聘渠道与选拔流程3.1.3 非正常离职处理与补偿3.2 员工培训与绩效管理3.2.1 培训计划及执行3.2.2 绩效评估与激励机制3.2.3 员工职业发展与晋升3.3 劳动关系与劳动保障3.3.1 劳动合同签订与管理3.3.2 劳动争议解决机制3.3.3 员工福利与社会保险4、法律合规4.1 公司法律合规4.1.1 公司章程及变更4.1.2 公司各类合同管理4.1.3 公司法律纠纷及解决4.2 监管合规4.2.1 监管规定及合规要求4.2.2 风险识别与合规控制4.2.3 监管报告及备案手续4.3 数据隐私与信息安全4.3.1 数据采集与处理原则4.3.2 信息安全防控措施4.3.3 数据共享与隐私保护附件：1、董事会议事规则范本3、股东权益保护规章制度4、财务报表编制指引示例5、招聘流程与筛选标准表7、劳动合同示范文本8、法律合规检查清单9、数据隐私与信息安全政策法律名词及注释：1、董事会：由公司股东选举产生的决策机构，负责公司的决策和监督事务。

上市公司规范运作上市公司规范运作上市公司是指企业通过发行股票、债券等证券在股票交易所上市交易的公司。

作为上市公司，其运作应该遵循一系列规范，以保护股东和投资者的权益，维护市场秩序，推动公司可持续发展。

本文将从四个方面介绍上市公司规范运作。

首先，上市公司应遵守公司治理规则。

公司治理是指通过合理的组织结构、决策流程、风险管理等措施，实现公司各方利益的平衡和公司长期稳健发展的机制。

上市公司应设立独立的董事会，确保独立董事的比例达到规定要求，从而有效避免操纵市场、虚假宣传等违法行为。

此外，上市公司应建立健全的内部控制制度，制定公司治理准则，并及时披露相关信息，让投资者全面了解公司的经营状况和风险情况。

其次，上市公司应遵守信息披露规则。

信息披露是指上市公司将重要信息及时、准确、完整地向投资者公开的行为。

上市公司应按照证券交易所的规定，定期披露年度财务报告、中报、季报等信息，并及时披露与公司经营状况、财务状况、重大事项相关的公告。

信息披露是保护投资者权益的重要措施，也是市场公平交易的基础。

第三，上市公司应遵守财务会计准则。

财务会计准则是指公司在编制财务报表时应遵循的规则和规定。

上市公司应严格执行相关会计准则，对公司各项业务进行规范和管理，确保财务报表真实、准确地反映公司的经营状况和财务状况。

同时，上市公司应进行审计，确保会计信息的可信度和有效性。

最后，上市公司应遵守内部控制规则。

内部控制是指公司为实现业务目标而采取的一系列控制措施。

上市公司应建立健全内部控制制度，明确责任和权限，规范业务流程，防范风险。

同时，上市公司应加强对内部控制的审计和监督，及时发现和纠正违法违规行为，并采取相应的处罚措施。

总之，上市公司规范运作是实现公司可持续发展和维护市场秩序的重要保障。

上市公司应遵守公司治理规则、信息披露规则、财务会计准则和内部控制规则，确保公司的经营状况和财务状况真实、准确地反映在市场上，并有效保护投资者利益。

只有通过规范运作，上市公司才能赢得投资者的信任，为公司的发展提供稳定的资金和资源支持。

上市公司规范运作指引上市公司规范运作指引随着经济的快速发展，上市公司在我国经济中的地位越来越重要。

为了确保上市公司的经营活动合法、合规，保护广大投资者的权益，监管机构逐步出台了一系列规范上市公司运作的指引。

下面，我们就来介绍一下上市公司规范运作的指引，以供参考。

一、公司治理上市公司的公司治理是其规范运作的基础，包括从公司内部机制和公司与外部投资者之间的关系两个方面。

公司内部机制方面，上市公司应设立健全董事会、监事会和高级管理层，明确各个机构的职责和权力。

董事会要负责制定公司的经营策略和发展规划，并监督执行；监事会要监督董事会和高级管理层的行为，保护公司和股东的合法权益；高级管理层要负责公司的日常经营管理，确保公司运作合法、合规。

公司与外部投资者之间的关系方面，上市公司要及时、准确地向投资者公开信息，确保投资者能够及时了解公司的经营情况和重大事项。

同时，上市公司要积极与投资者进行沟通，及时回应投资者的关切和疑问，保护投资者的合法权益。

二、财务报告上市公司的财务报告是反映公司经营情况的重要文件，对于保护投资者的权益、维护市场的稳定起着至关重要的作用。

上市公司应按照国家有关规定编制财务报告，并委托独立的注册会计师事务所对财务报告进行审计。

财务报告应真实、完整地反映公司的经营状况和财务状况，不得虚假陈述或者遗漏重要信息。

同时，上市公司应推行会计准则，确保财务报告的一致性和可比性。

三、信息披露信息披露是上市公司规范运作的重要环节，也是保护投资者权益的重要手段。

上市公司应按照法律法规的要求及时公开重大事项信息，包括但不限于公司的经营情况、财务状况、重大决策、股东变动等。

信息披露应及时、准确、全面地告知投资者，避免投资者信息不对称，保护投资者的知情权和决策权。

四、内幕交易和操纵市场的禁止内幕交易和操纵市场是严重破坏市场秩序和投资者利益的行为，上市公司应严格禁止并加强监管。

上市公司要建立健全内幕信息管理制度，确保内幕信息不泄露，防止内幕交易的发生。

上市公司规范运作对于上市公司来说，规范运作是非常重要的。

规范运作可以保护公司的利益，提高公司的形象和声誉，增加投资者信任，促进公司的可持续发展。

下面，我将从公司治理、财务报告、内部控制等方面探讨上市公司的规范运作。

公司治理是上市公司规范运作的基础。

公司治理是指公司内外部各方对公司经营活动、决策过程和内部控制等方面进行监督和管理的机制。

优秀的公司治理可以确保决策公正、合法，减少内外部风险，提高公司运营效率。

上市公司应设立独立的董事会，保障各方利益，加强社会责任意识，完善内部激励与约束机制，规范公司的运营。

财务报告是上市公司规范运作的重要手段。

财务报告是上市公司向投资者和监管机构提供的对公司财务状况、经营业绩和现金流量等信息的披露文件。

财务报告应根据会计准则编制，保证信息的真实、准确、完整和及时。

上市公司应加强内部控制，确保财务报告的可靠性。

公司应聘请独立的审计机构进行审计，同时加强内部审计和风险控制，防止财务信息的失实和误导性披露。

此外，上市公司应将财务报告及时披露给投资者和监管机构，确保信息的及时传递。

内部控制是上市公司规范运作的有效保障。

内部控制是指公司内部针对风险的管理和控制机制。

强化内部控制可以预防和减少风险，促进公司的健康发展。

上市公司应建立完善的内部控制制度，明确职责和授权范围，加强内部审核和监督机制，确保资源的合理配置和利益的最大化。

此外，上市公司还应加强风险管理，识别和评估各类风险，制定相应的预防和应对措施，保证公司的稳定运营。

总之，上市公司规范运作对公司的发展至关重要。

公司治理、财务报告和内部控制是规范运作的核心内容。

上市公司应建立健全的公司治理架构，保证决策的公正、合法和高效。

公司财务报告应编制准确、真实、完整和及时，确保投资人能够对公司的财务状况和经营业绩有准确的了解。

内部控制应强化风险管理和控制，确保公司的稳定运营。

只有做好规范运作，上市公司才能获得持续发展和良好的业绩。