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內部稽核1.稽核概念為了確保經營管理績效有效性，應實施企業內部所有管理系統之規章制度執行合適性、落實性與正確性稽核。
2.稽核員資格2.1暸解管理系統標準，以培養查核符合標準的能力。
2.2稽核技能熟練，以培養系統性稽核的能力與稽核應有的知識與態度。
2.3成為執行汽車業品質管理系統標準之內部稽核員應再符合顧客對內部稽核員的特定要求。
2.4成為執行汽車業品質管理系統標準之外部稽核員(如至供應商處稽核)，應再取得汽車業品質管理系統標準外部稽核員之認可機構資格鑑定。
3.判定原則A.(OK)說(說明)=寫(規定)=做(實施記錄)B.(NG)說≠寫≠做C.(NG)說=做≠寫D.(NG)說=寫≠做E.(NS)說≠寫=做F.(NS)做而未寫4.稽核步驟步驟1：年度計畫»權責：稽核室或總經理室或財務部門(以下稱稽核負責單位)»使用表單：年度內部稽核計畫表»說明：A.依流程別文件總覽表選擇非忙碌月份，每次安排1~2個流程。
(建議”經營流程”列於去年年終管理審查會議結束後之次月稽核) 。
B.每流程選定1名合格稽核員；如一個流程選定2人以上稽核員時，應指定其中一人為組長。
而稽核經營流程之稽核員必不得為參與管理審查之人員。
C.務使稽核員不得稽核自身之部門且對稽核之流程內工作要項具有一定程度之瞭解或專業知識。
D.年度內部稽核計畫表內對每流程稽核應載明月份、相關程序或過程、稽核員（組長）、可能之受稽核單位與稽核總結報告繳交日期等。
如為汽車業品質系統稽核，另需於計畫中之產品流程之製程管制程序追註”含製程稽核”，相關之檢驗程序追註”含產品稽核”。
E.年度內部稽核計畫表審核後應發佈。
品質系統流程模式斜體字為汽車業品質系統適用0.行政流程：文件管制 電子資料管制 記錄管制 內部稽核1.經營流程：政策 經營計劃 目標 持續改善 績效衡量顧客滿意度 統計分析 管理審查2.產品流程：合約審查 生產管理 採購管理 供應商管理客供品管理 進料檢驗 倉儲管理 鑑別追溯製程管制(SPC) 外包管理 製程檢驗 成品檢驗實驗室管理 可靠度試驗 包裝 出貨稽核 交貨服務 不合格管制 特採管理 報廢管理 客怨處理矯正預防3.研發流程：設計管制 開發管制(APQP、FMEA) 交樣(PP AP)變更管理 圖面管理4.工程流程：製程、設備、設施規劃 設備、設施管理與保養工模具管理與保養 儀器管理與保養 儀器校驗MSA 工作環境管理 5S5.人資流程：鑑定 任用 訓練 認知 溝通 考核文件總覽表步驟2：稽核準備»說明：A.稽核負責單位應於每流程稽核前再次通知稽核員與可能被稽核單位，並指示流程稽核總結報告之繳交日期。
一、何谓品质稽核1.品质稽核 —— 确定品质活动和有关结果是否符合计划的安排，以及这些安排是否有效地实施并适合于达到预定的目标，有系统的独立的检查。
2.品质稽核的特性按内容分四性：充分性、符合性、有效性、一致性按稽核的方式分二性：系统性、独立性标准要求 品质文件 过程 结果二、稽核之型式三、内部质量稽概论一、内部质量稽核的目的1.满足质量标准或规定要求。
2.判定质量系统中要项是否符合规定之要求。
3.判定质量系统对于达成质量目标的有效性。
4.提供被稽核者改进质量系统的机会。
5.第二、三方稽核前及当内稽发现问题时及时矫正，为通过第二、三方稽核作准备。
二、内部质量稽核的范围1.稽核范围决于质量系统所涉及的部门，产品及服务。
如第二、三方稽核选择一定范围，则内稽亦不同。
2.可以在特定时期在产品和部门中确定一定的范围。
(如新产品尚未正式批量生产前，不列入制程管制的内稽范围)。
3.与生产无直接关系的部门，如后勤、财务等可不在内稽范围。
三、内部质量稽核的依据1.ISO 9001品保证标准2.品质手册3.质量计划、作业标准4.合约要求5.国际或国家有关的法律、法规、标准四、稽核的时机与频度（1）常规稽核（可选如下一种方式预先编订年度稽核计划）a)某月对一个或几个单位（或系统要素）进行稽核，每年应覆盖所有部门（或全部系统要素）至少两次。
b)每年两次集中稽核各单位和各系统要素。
（2）追加稽核a)发生了严重的质量问题或客户抱怨。
b)组织机构、质量政策和目标、产品、生产技术装备以及生产场所等有较大的改变。
c)即将进行第二、第三方稽核。
d)证书即将满期又希望继续保持认证资格。
五、内稽的步骤工作量分配：1.策划准备40%2.实施40%3.报告10%4.追踪确认10%四、内部质量稽核的策划总体安排和组织管理主要内容如下：1.高阶领导重视是内稽成败的关键。
高阶领导的重视是主要表现在领导层认真研究组建内稽小组，任命干部确定其职责和制定其工作方针。
内部稽核制度-薪工循环讲义内部稽核制度-薪工循环讲义一、引言欢迎大家参加本次内部稽核制度-薪工循环讲义。
内部稽核制度是保证组织运行有效性和合规性的关键要素，而薪工循环是保障员工薪资福利准确发放的核心流程。
本讲义将从理解内部稽核制度和薪工循环的重要性开始介绍，接着详细解析内部稽核制度的关键要素以及薪工循环的主要流程，并最后强调了持续改进的重要性。
二、内部稽核制度的重要性1. 保障运行有效性：内部稽核制度可以帮助组织识别和纠正潜在的运营问题，确保组织的活动符合预期目标，提供有效支持。
2. 确保合规性：通过内部稽核制度，组织可以检查和评估是否符合相关法律、法规以及内部规章制度等合规要求，减少违规风险。
3. 提高管理效率：合理实施内部稽核制度可以帮助组织识别并改进管理不足，提高运营效率和管理效果，推动组织不断发展。
三、内部稽核制度的关键要素1. 稽核目标的确立：明确稽核的目标，确定稽核的范围和深度，确保稽核活动与组织的战略目标相一致。
2. 稽核计划的制定：制定符合组织需求的稽核计划，包括稽核对象、时间安排、稽核方法和技术等。
3. 稽核程序的执行：按照稽核计划执行稽核活动，收集、分析和评估相关数据和证据，通过适当的采样和抽查方法确保数据的准确性。
4. 结果报告和沟通：编制稽核结果报告，准确记录稽核过程和发现的问题，并及时向管理层报告，以便采取适当的措施改进问题。
5. 持续改进与追踪：稽核过程不仅要及时发现问题，还要建立相应的改进措施并跟踪执行情况，确保问题得到及时解决和改进。
四、薪工循环的主要流程1. 薪资数据准备：收集需要计算薪资的数据，包括员工个人信息、考勤记录、绩效评估等。
2. 薪资计算与核对：根据薪资计算规则和政策，计算员工的薪资，核对计算结果的准确性和合法性。
3. 薪资发放与结算：确保薪资及时准确发放至员工账户，并核实发放过程中的纪录和流程，确保薪资发放的合规性和及时性。
4. 薪资资料保存与归档：将薪资相关的数据和文档进行保存和归档，以备将来的审查和查询。
