第六章结算业务_2005..

人民币银行结算账户管理办法实施细则第一章总则第一条为加强人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》），制订本实施细则。

第二条《办法》和本实施细则所称银行，是指在中华人民共和国境内依法经批准设立的，可以经营支付结算业务的银行业金融机构。

第三条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，可以对银行结算账户的开立和使用进行检查监督。

第四条中国人民银行通过全国人民币银行结算账户管理系统（以下简称银行账户管理系统），对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理。

第五条中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准制度，经中国人民银行核准后颁发开户许可证：（一）基本存款账户；（二）临时存款账户（因注册验资开立的除外）；（三）预算单位开立的专用存款账户；（四）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（以下简称QFII 专用存款账户）。

上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。

第六条开户许可证是中国人民银行依法做出准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的决定后，颁发的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的唯一有效证明。

第二章银行结算账户的开立第七条存款人应当以实名开立银行结算账户，并对其开户申请材料实质内容的真实性负责。

银行负责对存款人开户申请资料的真实性、完整和合规性进行审查。

第八条人民银行在颁发开户许可证时，应当在开户许可证中载明下列事项：（一）开户许可证的名称；（二）开户许可证编号；（三）开户核准号；（四）中国人民银行当地分支行账户管理专用章；（五）核准日期；（六）存款人名称；（七）存款人的法定代表人或单位负责人姓名；（八）开户银行名称；（九）开户银行机构代码；（十）账户性质；（十一）账号；（十二）开户日期。

还应当记载临临时存款账户开户许可证除记载上述事项外，时存款账户的有效期限。

第九条基本存款账户开户许可证除了记载存款人基本存款账户的信息外，还应当完整记载存款人其他各类银行结算账户的开立、变更及撤销信息。

中华人民共和国证券法(2005年修订)文章属性•【制定机关】全国人大常委会•【公布日期】2005.10.27•【文号】主席令2005年第43号•【施行日期】2006.01.01•【效力等级】法律•【时效性】已被修改•【主题分类】证券正文中华人民共和国主席令（第43号）《中华人民共和国证券法》已由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议于2005年10月27日修订通过，现将修订后的《中华人民共和国证券法》公布，自2006年1月1日起施行。

中华人民共和国主席胡锦涛2005年10月27日中华人民共和国证券法（1998年12月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过根据2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于修改〈中华人民共和国证券法〉的决定》修正 2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订）目录第一章总则第二章证券发行第三章证券交易第一节一般规定第二节证券上市第三节持续信息公开第四节禁止的交易行为第四章上市公司的收购第五章证券交易所第六章证券公司第七章证券登记结算机构第八章证券服务机构第九章证券业协会第十章证券监督管理机构第十一章法律责任第十二章附则第一章总则第一条【立法宗旨】为了规范证券发行和交易行为，保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。

第二条【法律适用】在中华人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。

政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用本法；其他法律、行政法规有特别规定的，适用其规定。

证券衍生品种发行、交易的管理办法，由国务院依照本法的原则规定。

第三条【公开、公平、公正原则】证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。

第四条【自愿、有偿、诚实信用原则】证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。

财政部关于印发《禁止金融机构设置“小金库”的财务管理规定》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 财政部关于印发《禁止金融机构设置“小金库”的财务管理规定》的通知（财金[2005]67号）国家开发银行，中国农业发展银行，中国进出口银行，中国工商银行，中国农业银行，中国银行，中国建设银行，交通银行，招商银行，中国民生银行，中国华融资产管理公司，中国长城资产管理公司，中国东方资产管理公司，中国信达资产管理公司，中国建银投资有限责任公司，中国中信集团公司，中诚信托投资股份有限公司，中国光大（集团）总公司，中国银河证券有限责任公司，中国人保控股公司，中国人寿保险（集团）公司，中国再保险（集团）公司，中国出口信用保险公司，中国保险（控股）有限公司，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）：为进一步规范和强化金融机构财务管理，严肃国家财经纪律，切实防止设置各种形式的“小金库”，现将《禁止金融机构设置“小金库”的财务管理规定》印发给你们，请遵照执行。

同时，请各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）将规定转发所属银行、保险公司、证券公司、基金管理公司、信托投资公司、期货公司、财务公司、信用社和担保机构等金融机构，并监督执行。

附件：禁止金融机构设置“小金库”的财政管理规定财政部二00五年六月十六日附件：禁止金融机构设置“小金库”的财务管理规定第一章总则第一条为进一步规范和强化金融机构财务管理，严肃国家财经纪律，禁止金融机构设置“小金库”，根据《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》和其他有关法律、法规，制定本规定。

第二条本规定所称金融机构，是指在中华人民共和国境内依法设立的银行、金融资产管理公司、保险公司、证券公司、基金管理公司、信托投资公司、期货公司、财务公司、信用社、担保机构等（以下简称金融机构）。

华东林业产权交易所交易规则第一章总则第一条为规范华东林业产权交易所林权交易行为，促进林权合法流转，保护林权交易当事人的合法权益和社会公共利益，维护正常的交易秩序，根据中华人民共和国有关法律、法规、规章及规范性文件的规定，制定本规则。

第二条华东林业产权交易所（以下简称华东林交所）根据公开、公平、公正和诚实信用的原则, 组织合法有效的国有林权、集体林权、个人林权、其他林权、原木木材、大宗林产品、森林碳汇等交易。

第三条林权交易行为应当遵循依法、自愿、有偿、公开、公平、公正的原则。

第四条本规则适用于华东林交所、浙江省各市县级林业产权交易中心以及在林权市场从事林权交易活动的其他各方当事人，各方应遵守本规则。

第二章交易程序第五条林权交易程序依次为申请交易、形式审查、林权评估、签署交易委托合同、收取保证金、信息公告、组织交易、成交签约、出具林权交易凭证、权属变更、资金结算。

第三章交易品种第六条华东林交所及浙江省各市县级林业产权交易中心交易品种为经中华人民共和国林业行政主管部门颁发的合法有效的国有林权、集体林权、个人林权、其它林权、原木木材、大宗林产品、森林碳汇、林业科技成果等。

第七条林权挂牌价参考具有森林资源资产评估资质的资产评估事务所评估的评估价，出让方可以参考评估价自由确定挂牌价。

第八条报价单位、每次最小变动价位、网上竞价时间、代收代管保证金等由华东林交所确定。

第九条交易日为每周一至周五 ( 国家法定假日除外)。

交易日各品种和交易时间变化, 由华东林交所另行公告。

第四章会员管理第十条会员是指根据有关法律、行政法规和规章的规定，经华东林交所批准，有权在华东林交所从事交易或者结算业务的自然人、企业法人或者其它经济组织。

第十一条华东林交所业会员申请不受区域限制，不受行业、产业限制，不受所有者性质限制，不受申请单位隶属关系限制，承认华东林交所《华东林业产权交易所会员管理办法》，提出申请，经华东林交所批准后均可成为会员。

中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2005.01.19•【文号】银办发[2005]13号•【施行日期】2005.01.19•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】货币政策,银行业监督管理正文*注：本篇法规已被《中国人民银行办公厅关于印发＜人民币银行结算账户管理系统业务处理办法＞的通知》（发布日期：2007年4月6日实施日期：2007年4月6日）废止中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)的通知（银办发[2005]13号）中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，国家邮政局邮政储汇局：为规范人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)的业务处理，加强对银行结算账户的监督管理，现将《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)(以下简称《业务处理办法》)印发给你们，请遵照执行。

请中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行将本《通知》转发至所在省(自治区、直辖市)的城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城乡信用社和外资银行，并做好本省(自治区、直辖市)的宣传和培训等工作，确保《业务处理办法》的有效实施。

实施中的情况和问题，请及时报告中国人民银行支付结算司。

中国人民银行办公厅二00五年一月十九日附件人民币银行结算账户管理系统业务处理办法(试行)第一章总则第一条为规范人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)的业务处理，加强对人民币银行结算账户(以下简称银行结算账户)的监督管理，依据《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》(以下简称《实施细则》)，制定本办法。

第二条中国人民银行负责统一建设、维护和管理账户管理系统。

中央国债登记结算有限责任公司关于发布《中央国债登记结算有限责任公司债券交易结算规则》的通知文章属性•【制定机关】中央国债登记结算有限责任公司•【公布日期】2005.08.19•【文号】中债字[2005]76号•【施行日期】2005.08.19•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】金融债券,证券正文中央国债登记结算有限责任公司关于发布《中央国债登记结算有限责任公司债券交易结算规则》的通知（中债字[2005]76号）各结算成员：我公司制定的《中央国债登记结算有限责任公司债券交易结算规则》（见附件），已经中国人民银行批准（银复[2005]61号），现予以发布，并自发布之日起实施。

原《银行间债券交易结算规则（试行）》、《银行间债券交易结算规则（修订稿）》同时废止。

附件：《中央国债登记结算有限责任公司债券交易结算规则》二OO五年八月十九日中央国债登记结算有限责任公司债券交易结算规则目录第一章总则第二章结算成员第三章交易结算方式与结算业务第四章交易结算指令与结算合同第五章交易结算处理第六章非正常情况处理第七章丙类成员结算业务处理第八章账务查询、对账与信息服务第九章重要日期、营业日及簿记系统运行时间第十章法律责任第十一章附则第一章总则为规范债券交易结算业务参与各方的行为，维护市场参与者的合法权益和全国银行间债券市场交易结算秩序，根据相关法律法规和中国人民银行《全国银行间债券市场债券交易管理办法》等有关规章，制定本规则。

中央国债登记结算有限责任公司（简称中央结算公司）是中国人民银行指定的全国银行间债券市场债券结算机构，为全国银行间债券市场债券交易提供结算服务。

本规则中下列词语具有以下含义：债券：指在全国银行间债券市场流通的各类记账式债券。

中央债券簿记系统（简称簿记系统）：指由中央结算公司开发、运行和管理，用以办理债券登记、托管、结算、兑付及其他相关业务的电子化账务处理系统。

支付系统：指中国人民银行的中国国家现代化支付系统的大额转账系统。

结算业务管理制度第一章总则第一条为规范公司结算业务管理，提升公司整体运营效率和管理水平，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内各类结算业务，包括但不限于采购结算、销售结算、费用报销等。

第三条公司结算业务管理遵循合规、安全、高效、透明的原则，实施严格的内部控制，维护公司及员工的合法权益。

第四条公司结算业务管理应根据公司实际情况，不断完善和调整，做出及时反馈和改进。

第五条公司结算业务管理应与企业文化、企业目标和战略发展相适应，为公司创造价值。

第二章结算业务管理机构第六条公司设立财务部门，负责公司结算业务的组织、管理和监督。

第七条财务部门应建立健全的结算业务管理机构，包括结算业务管理岗位设置、权限分配和内控体系等。

第八条财务部门应配备专业的结算业务管理人员，具备相关专业知识和技能，有完善的内部培训制度，不断提升员工能力。

第三章结算业务管理流程第九条公司结算业务管理应建立科学的流程和规范的操作程序，包括结算申请、审核、支付和登记等环节。

第十条结算业务管理流程应遵循审批、复核、备案的原则，严格执行相关政策和制度，防止违规操作和风险发生。

第十一条结算业务管理流程应与财务软件系统相配套，实现业务流程的自动化、高效化和信息化。

第四章结算资金管理第十二条公司结算资金应设立专门账户和专人管理，严格执行小额多次支付、资金分账分管和限额控制。

第十三条公司结算资金应及时回笼，防止资金占用和滞留，提高资金使用和流动的效率。

第十四条公司结算资金应合理运用，降低资金成本和风险，提高资金的使用效益和价值。

第五章结算业务管理监督第十五条公司结算业务管理应建立健全的监督机制，包括内部审计、外部审计和监督检查等。

第十六条公司结算业务管理应坚持原始凭证的完整性和真实性，加强数据的完整性和准确性。

第十七条公司结算业务管理应坚持依法经营、合规合法的原则，不得违法违规操作。

第六章结算业务管理制度宣传第十八条公司结算业务管理应建立健全的内外部宣传机制，提高员工对结算业务管理的重视和认识。