下载文档原格式
项目设计阶段的风险管理1.1、初步设计的风险管理初步设计是整个设计构思基本形成的阶段。
该环节存在的主要风险是：设计单位不符合项目资质要求；初步设计未进行多方案比选；设计人员对相关资料研究不透彻，初步设计出现较大疏漏；设计深度不足，造成施工组织不周密、工程质量存隐患、投资失控以及投产后运行成本过高等。
1.2、初步设计风险主要管控措施（1）建设单位应当引入竞争机制，尽量采用招标方式确定设计单位，根据项目特点选择具有相应资质和经验的设计单位。
（2）在工程设计合同中，要细化设计单位的权利和义务，特别是一个项目由几个单位共同设计时，要指定一个设计单位为主体设计单位，主体设计单位对建设项目设计的合理性和整体性负责。
（3）建设单位应当向设计单位提供开展设计所需的详细的基础资料，并进行有效的技术经济交流，避免因资料不完整造成设计保守、投资失控等问题。
（4）建立严格的初步设计审查和批准制度，通过严格的复核、专家评议等制度，层层把关，确保评审工作质量。
在初步设计审查中，技术方案是审查的核心和重点，重大技术方案必须进行技术经济分析比较、多方案比选。
（5）还应关注初步设计规模是否与可行性研究报告、设计任务书一致，有无夹带项目、超规模、超面积和超标准的问题。
1.3、施工图设计的风险管理施工图设计主要是通过图纸，把设计者的意图和全部设计结果表达出来，作为施工建造的依据。
该环节存在的主要风险是：概预算严重脱离实际，导致项目投资失控；工程设计与后续施工未有效衔接或过早衔接，导致技术方案未得到有效落实，影响工程质量，或造成工程变更，发生重大经济损失。
1.4、施工图设计阶段的主要风险管控措施（1）建立严格的概预算编制与审核制度。
概预算的编制要严格执行国家、行业和地方政府有关建设和造价管理的各项规定和标准，完整、准确地反映设计内容和当时当地的价格水平。
建设单位应当组织工程、技术、财会等部门的相关专业人员或委托具有相应资质的中介机构对编制的概算进行审核，重点审查编制依据、项目内容、工程量的计算、定额套用等是否真实、完整和准确。
管理会计风险管理中风险管理工具及方法概述说明1. 引言1.1 概述在当今飞速变化的商业环境中，企业面临着诸多风险。
为了有效应对这些风险并保护企业利益，风险管理成为现代管理的重要组成部分。
而在风险管理的过程中，风险管理工具及方法发挥着关键作用。
本文旨在概述和说明管理会计中的风险管理及其相关工具与方法。
1.2 文章结构本文将分为五个部分进行讨论。
首先是引言部分，介绍本文主题以及文章的结构安排。
接下来是第二部分，重点阐述不同类型的风险管理工具及方法，包括风险识别、评估和应对工具。
第三部分将探讨管理会计在风险管理领域中的地位和作用，并介绍其核心框架。
第四部分基于实际案例进行风险管理工具及方法的应用分享与分析。
最后，我们将总结文章并提出结论。
1.3 目的本文旨在帮助读者更全面地了解和掌握管理会计在风险管理中所使用的各种工具与方法，并展示它们在实践中的应用案例。
通过深入研究和分析，读者将能够认识到风险管理在现代企业中的重要性，并为他们的组织提供有效的风险管理策略和决策依据。
同时，本文也将为学术界提供一个关于管理会计风险管理领域最新研究成果的综述。
2. 风险管理工具及方法：2.1 风险识别工具：风险识别是风险管理过程中的第一步，通过使用不同的工具可以有效地识别潜在的风险。
以下是一些常用的风险识别工具：- SWOT 分析：SWOT 分析被广泛应用于组织内部和外部环境的评估中。
它通过分析组织的优势、劣势、机会和威胁来确定潜在的风险因素。
- PESTEL 分析：PESTEL 分析考虑了政治、经济、社会、技术、环境和法律等因素对组织所带来的影响，帮助发现可能面临的各种风险。
- 核心能力分析：核心能力分析帮助组织确定其独特而重要的能力领域，并基于此来评估与这些领域相关的潜在风险。
2.2 风险评估工具：风险评估有助于量化和评估已识别风险对组织目标和项目实施可能产生的影响。
以下是几种常见的风险评估工具：- 可能性和影响矩阵：该工具使用可能性和影响的维度来评估各个风险的等级，以帮助组织确定应对风险的优先级。
管理工作任务的七个方法一、目标设定（Goal Setting）目标设定是管理工作任务的关键步骤之一。
明确的目标帮助我们更好地组织和规划工作，并为团队提供明确的方向。
以下是几个有效的目标设定方法：1.1 SMART目标：确保目标具备以下特点：具体（Specific）、可衡量（Measurable）、可实现（Achievable）、相关（Relevant）和有时限（Time-bound）。
1.2 优先级设定：将任务按照重要性和紧急程度进行分类，分配优先级，以确保时间和资源的最优利用。
二、任务分解（Task Breakdown）任务分解是将整体任务分解为更小、更易管理的子任务的过程。
通过任务分解，我们可以更好地了解每个子任务的要求、时间和资源预算，并更好地安排和分配工作。
以下是任务分解的几个步骤：2.1 列出主要任务：将整体任务分解为几个主要模块，以便更好地组织和管理。
2.2 明确每个主要模块中的子任务：将每个主要模块进一步分解为更小的子任务，以确保每个子任务都得到充分考虑和处理。
2.3 确定子任务的时间和资源要求：为每个子任务设定合理的时间和资源限制，以确保任务能够按计划完成。
三、任务优化（Task Optimization）任务优化是通过合理规划和设置任务的执行顺序，以最大程度地提高效率和优化资源利用的过程。
以下是几个任务优化的方法：3.1 同时执行多个任务：根据任务的不同性质和依赖关系，同时进行多个任务，以提高整体工作效率。
3.2 批量处理类似任务：将类似的任务合并处理，减少重复工作和时间浪费。
四、任务委派（Task Delegation）任务委派是将任务分配给适当的团队成员，以达到高效完成工作的目的。
以下是任务委派的几个要点：4.1 了解团队成员的技能和能力：根据团队成员的技能和能力将任务分配给最合适的人，以确保任务成功完成。
4.2 清晰明确的沟通：在委派任务时，确保沟通清晰明确，明确任务的要求、目标和时间限制。
银行业务风险管理操作指南第一章风险管理概述 (3)1.1 风险管理基本概念 (3)1.1.1 风险的定义 (3)1.1.2 风险管理的目标 (3)1.1.3 风险管理的方法 (3)1.2 风险管理的重要性 (3)1.2.1 提高组织竞争力 (3)1.2.2 保护资产安全 (3)1.2.3 提升声誉 (3)1.2.4 保障合规性 (3)1.3 银行业务风险类型 (3)1.3.1 信用风险 (4)1.3.2 市场风险 (4)1.3.3 操作风险 (4)1.3.4 法律风险 (4)1.3.5 洗钱风险 (4)1.3.6 流动性风险 (4)1.3.7 信息科技风险 (4)1.3.8 声誉风险 (4)第二章风险管理框架 (4)2.1 风险管理组织结构 (4)2.2 风险管理流程 (5)2.3 风险管理策略 (5)第三章信用风险管理 (6)3.1 信用风险识别 (6)3.2 信用风险评估 (6)3.3 信用风险控制 (6)第四章市场风险管理 (7)4.1 市场风险识别 (7)4.2 市场风险评估 (7)4.3 市场风险控制 (8)第五章操作风险管理 (8)5.1 操作风险识别 (8)5.1.1 操作风险的概念与分类 (8)5.1.2 操作风险识别的方法 (8)5.2 操作风险评估 (9)5.2.1 操作风险评估的目的 (9)5.2.2 操作风险评估的方法 (9)5.3 操作风险控制 (9)5.3.1 操作风险控制的原则 (9)5.3.2 操作风险控制措施 (9)第六章洗钱风险管理 (10)6.1 洗钱风险识别 (10)6.2 洗钱风险评估 (10)6.3 洗钱风险控制 (10)第七章法律合规风险管理 (11)7.1 法律合规风险识别 (11)7.2 法律合规风险评估 (11)7.3 法律合规风险控制 (12)第八章流动性风险管理 (12)8.1 流动性风险识别 (12)8.2 流动性风险评估 (12)8.3 流动性风险控制 (13)第九章信息安全管理 (13)9.1 信息安全风险识别 (13)9.2 信息安全风险评估 (14)9.3 信息安全风险控制 (14)第十章信息技术风险管理 (15)10.1 信息技术风险识别 (15)10.1.1 风险识别方法 (15)10.1.2 风险识别内容 (15)10.2 信息技术风险评估 (15)10.2.1 风险评估方法 (15)10.2.2 风险评估内容 (16)10.3 信息技术风险控制 (16)10.3.1 风险控制策略 (16)10.3.2 风险控制措施 (16)第十一章风险管理监督与评价 (16)11.1 风险管理监督机制 (16)11.1.1 监督主体 (16)11.1.2 监督内容 (16)11.1.3 监督方法 (17)11.2 风险管理评价方法 (17)11.2.1 定性评价方法 (17)11.2.2 定量评价方法 (17)11.2.3 综合评价方法 (17)11.3 风险管理改进措施 (17)11.3.1 完善风险管理组织机构 (17)11.3.2 加强风险识别与评估 (18)11.3.3 优化风险控制措施 (18)11.3.4 建立风险管理信息系统 (18)11.3.5 加强风险管理培训 (18)第十二章风险管理案例分析 (18)12.1 信用风险管理案例 (18)12.2 市场风险管理案例 (19)12.3 操作风险管理案例 (19)第一章风险管理概述1.1 风险管理基本概念风险管理是指组织或个人在面对不确定性因素时，通过识别、评估、监控和控制风险，以降低损失可能性或减轻损失程度的过程。
风险承受度确定方法刍议作者：关晶奇在全面风险管理ERM(COSOII)体系中，尽管内部环境好似与风险管理的关系不如“事件辨识、风险评估、风险反应”那么密切，容易使咨询顾问在咨询工作中对其重视程度不够，但是实际上，这一部分的确认对于风险管理及控制来说是至关重要的。
为什么这么说呢？这是因为如果股东、董事会对企业的风险偏好（risk appetite）不够明晰甚至不能统一时，风险管理的具体职能是不能落地的。
举个例子来说，假如我们需要在一个洪水发生就会对下游造成惨重伤亡的河段修建水坝，相信当地的居民及所有的利益相关者都会认同建造水坝是利在当代、功在千秋的，但是到底修建多高、多么坚实的水坝就可能会有分歧了。
这是因为制造水坝是要耗用人力、物力和财力的，而且无论是财政拨款还是面向社会融资，总是要由当代的人来付出成本，也即纳税或掏钱来修。
可能有人就会说，只要能抵挡五十年一遇的洪水就好了，因为他可能会算计着即便洪水发生了，自己也不在人世了，恰如尼禄的名言一般：我死后，哪怕洪水滔天；而有的人就会说，还是要尽可能一次性地把后代的问题解决掉，最好能抵挡五百年一遇的洪水，但是制造这样的水坝可能又会给这一代人造成不能承受之重，毕竟腰包里的钱总共就那么多。
假如你是决策者，你会选择建一个能抵挡五十年一遇的洪水还是五百年一遇的洪水的水坝呢？而风险管理就是要经常面对这样的窘境，即几种方案都有自己的依据和道理，不存在绝对意义上的正误区分，如果不在一开始就确定企业或个人愿意去承担还是规避风险，愿意最多承担多少风险，那么最终不管做什么样的选择都是会让人左右为难，并会持续遭到挑战的。
笔者在进行风险管理咨询的工作中，也曾因为轻视了在ERM的内部环境环节对客户的风险偏好和风险承受度（risk tolerance）进行梳理和明确，故而在后面的咨询实务中经常会遭到客户的挑战。
在这里，且让笔者举个每个人都经历过的例子，我们都知道一般考试都是60分及格的，而有的人打了70分就会眉开眼笑要庆祝一番，而有的人打了90多分依然会愁眉不展，这就是因为每个人对于考试成绩的风险承受度是不同的，故而才会有不同的表现。
风险辨识管控和隐患排查治理培训材料一、风险辨识管控1、风险管控和隐患治理基本概念1.1风险管控。
1.1.1风险。
在社会生活、生产活动中，充满了来自自然的、人为（技术）的风险。
风险是通过事故现象和损失事件表现出来的。
危险是事物（人的行为、机器设备、物资材料、作业环境、规章制度）所处的一种不安全状态，在此状态下，可能导致某种事故或一系列的损坏或损失事件。
风险是描述系统危险程度的客观量，又称作风险度或危险性，具有概率和后果的二重性。
安全专家罗云对风险的定义是：安全生产不期望的事件的发生或存在概率与可能发生事故后果的组合。
风险，按其引发事故原因要素分为人因风险、物固风险、环境风险和管理风险。
人因风险，例如失误，违章指挥、违章作业、执行不力、执行不到位等人为因素引发事故的风险。
物因风险，例如设备、设施、工具、器械、能量等物质因素（缺陷、故障、隐患）引发事故的风险。
环境风险，如环境条件不良、异常等因素引发事故的风险。
管理风险，例如制度缺失、责任不明、规章不健全、监督不力、培训不到位、证照不全等因素导致事故的风险。
风险，按其程度分为重大风险、较大风险和一般风险。
1.1.2安全生产风险管理。
安全生产风险管理是指通过识别生产经营活动中存在的危险、有害因素，并运用定性或定量的统计分析方法确定风险严重程度，进而确定风险控制的优先顺序和风险控制措施，以达到改善安生产环境、最大限度地降低风险所目的。
安全生产风险管理包括危险辨识、风险评估和风险控制。
风险控制是指企业根据风险评价的结果及生产经营运行情况等，确定不可接受的风险，制定并落实控制措施，将风险尤其是重大风险控制在可以接受的程度。
企业在选择风险控制措施时应考虑其可行性、安全性和可靠性。
具体措施包括工程技术措施、管理措施、培训教育措施和个体防护措施等。
安全生产风险控制过程中，企业应将风险评价结果及所采取的控制措施对从业人员进行宣传教育和培训，使其熟悉工作岗位和作业环境中存在的危险、有害因素，掌握、落实应采取的控制措施。
风险管理部职责引言概述：风险管理部是一个组织中非常重要的部门，负责识别、评估和管理组织所面临的各种风险。
本文将详细介绍风险管理部的职责，并分为五个部份进行阐述。
一、风险识别与评估1.1 风险识别：风险管理部首要任务是识别潜在的风险。
他们通过与各个部门的合作和信息采集，对组织内外的风险进行全面分析，包括市场风险、操作风险、法律风险等。
1.2 风险评估：一旦风险被识别出来，风险管理部需要对其进行评估。
他们会使用各种工具和技术，如风险矩阵、风险概率和影响分析等，来确定风险的严重程度和可能性，以便为组织制定相应的风险管理策略。
1.3 风险报告：风险管理部负责向高层管理层和其他相关部门提供风险报告。
这些报告通常包括风险的识别和评估结果，以及建议的风险管理措施。
通过及时的风险报告，组织能够更好地了解当前的风险情况，并做出相应的决策。
二、风险控制与监测2.1 风险控制策略：风险管理部负责制定风险控制策略，以减少或者消除风险对组织的影响。
他们会与其他部门合作，制定相应的控制措施和操作规程，确保组织在面临风险时能够迅速采取行动。
2.2 风险监测：风险管理部需要对已经识别和评估的风险进行监测。
他们会建立一套有效的监测系统，定期检查和评估风险的变化和演变，及时发现和应对新的风险。
2.3 内部控制审计：作为风险管理的一部份，风险管理部还负责进行内部控制审计。
他们会对组织的内部控制体系进行评估和审查，确保其有效性和合规性，以减少潜在的风险。
三、风险应对与应急预案3.1 风险应对策略：在风险发生时，风险管理部需要制定相应的应对策略。
他们会与相关部门合作，制定详细的行动计划和应对措施，以最大程度地减少风险对组织的影响。
3.2 应急预案：风险管理部还负责制定应急预案，以应对突发事件和紧急情况。
他们会与其他部门合作，建立一套完善的应急响应机制，并进行定期演练和测试，以确保组织在面临风险时能够迅速做出反应。
3.3 事故调查与分析：当风险事件发生时，风险管理部会负责进行事故调查与分析。
工程项目抵抗风险措施与预案1.1风险因素识别依据项目承包内容、分包管理、项目管理人付款、市场变化、气候条件等背景资料和我公司施工同类型工程的施工经验及潜在的因素，本项目的风险主要存在于以下几个方面：技术风险、管理风险、过程控制风险、质量风险、市场风险、法律法规、职业安全风险等方面。
1.2主要控制措施(1)从进场到试运行结束的整个施工过程中，加强与招标人、监理、设计单位的联系，提前进行风险分析和技术分析，对于招标人及设计单位可能发生的风险，一旦发现，及时通知监理机构，避免风险的发生；(2)加强对施工质量的管理和对职工的教育，确保质量目标、工期目标、安全生产目标、环境保护目标和文明施工目标的全面实现；(3)对于我单位可能发生的风险，制定针对性方案，加强对风险的预防；(4)认真分析学习招标文件、设计文件以及施工合同，一旦签定合同，严格按照合同执行，避免因为对合同的认识不够深刻而造成对合同的执行不力；(5)加强对职工的教育和管理，遵纪守法，避免违法行为、事件的发生；(6)严格执行图纸的分级会检制度，避免因为设计不当造成对工期、质量的影响；(7)按照合同要求，加强对施工进度的管理和___，保证关键工期和总工期目标的全面实现；(8)加强与招标人、设计院的沟通和联系，积极配合招标人催交图纸和设备。
2、潜在风险及应对措施2.1技术风险2.1.1风险内容(1)由于施工技术人员水平不足，编制施工方案、作业指导书时对施工方法选择不当、对施工安全技术措施考虑不全面，导致施工技术文件存在不足；(2)由于人员技术水平不足、仪器设备技术规范不符合要求、检验方法不适用等原因，造成试验、验收不合格；(3)施工人员技术水平不足，安全质量意识不强，不按照施工方案、施工程序的要求进行施工，或由于能力不足导致施工工程出现错误；(4)对新技术、新工艺的应用掌握不足，导致应用过程中出现错误。
2.1.2应对措施：(1)加强对技术人员的考核和培训，使其技术能力满足岗位的要求；(2)配备满足施工需求的试验、检验技术人员和仪器仪表设备，确保检验过程的规范化；(3)对施工方案、施工程序、作业指导书等施工技术文件加强审核力度，由技术能力强、经验丰富的人员进行严格审核，必要时___专家进行会检；(4)对项目部全体职工根据专业的不同、施工阶段需求的不同，分专业、分阶段进行施工技术的培训，并定期对培训效果进行考核，注重培训的专业性和时效性，提高全员素质，树立严格按照程序施工理念，提高职工按程序施工的技术能力；(5)通过专家论证、研讨等方式，确定技术方案改进措施，优化技术方案；(6)在应用新技术、新工艺之前进行充分的论证，经确认适合于本现场后才可进行应用。
项目实施方案的风险评估和控制方法概述：项目实施过程中存在着各种风险，为了保证项目的顺利进行，必须对风险进行评估和控制。
本文将对项目实施方案的风险评估和控制方法进行探讨。
一、项目风险评估的重要性1.1 项目风险评估的定义项目风险评估是对项目实施过程中可能出现的各种风险进行识别、评估和处理的过程。
1.2 项目风险评估的重要性项目风险评估有助于提前发现和预防项目中的各种潜在问题，有利于减少项目失败的风险，确保项目的成功实施。
二、项目风险评估的方法2.1 概率和影响评估法该法通过评估各个风险事件的发生概率和对项目的影响程度，综合计算出风险的优先级，以确定应对措施。
2.2 SWOT分析法SWOT分析法将项目的优势、劣势、机会和威胁进行系统性分析，帮助项目团队全面了解项目中可能出现的各种风险。
2.3 树状图分析法树状图分析法将项目的风险及可能导致风险的各个因素进行分解，形成多个风险分支，有利于针对性地评估和控制项目风险。
三、项目风险控制方法3.1 风险规避通过规避可能引发风险的因素，降低风险的发生概率，例如选择可靠的供应商和合作伙伴，避免在项目实施过程中的关键节点同时进行多个任务。
3.2 风险转移当项目风险超出承受能力时，可以将部分风险转移给其他相关方。
例如购买保险来转移风险，或者与合作伙伴共同承担风险。
3.3 风险缓解在风险发生后，通过实施一系列措施来降低风险的影响程度，例如备份重要数据、建立应急预案等。
四、项目风险评估的关键要素4.1 项目目标明确项目目标，将项目实施过程中可能出现的各种风险与项目目标进行对比和衡量。
4.2 项目范围明确项目的范围，有助于识别和评估可能发生的风险。
4.3 项目环境了解项目所处的内外部环境，包括法律法规、市场竞争等方面的情况，有利于评估项目的各种风险。
五、风险评估的工具与技术5.1 风险概率与影响矩阵通过将风险事件的概率和影响程度进行矩阵化，方便评估不同风险的优先级。
5.2 历史数据分析通过对过往类似项目的数据进行分析，提取出风险事件的规律和特点，帮助评估当前项目的风险。
