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金税三期工程《扣缴个人所得税申报》用户操作手册V1.0目录第1章概述 (1)1.1主要内容 (1)1.2预期读者 (1)1.3注意事项 (1)第2章系统简介 (2)2.1系统术语与约定 (2)2.2基本操作说明 (2)第3章扣缴个人所得税申报 (6)3.1业务概述 (6)3.2功能描述 (6)3.3操作人员 (7)3.4前置条件 (7)第4章操作流程 (8)4.1操作流程图 (8)4.2扣缴个人所得税模板填写 (8)4.3扣缴个人所得税申报操作说明 (11)4.4作废申报 (14)4.5异常与处理 (16)第1章概述1.1主要内容本文档为申报征收－扣缴个人所得税申报，内容包含扣缴个人所得税申报功能。
1.2预期读者纳税服务平台身份验证用户。
1.3注意事项1、扣缴个人所得税申报首先需要税务机关认定纳税人为代扣代缴个人所得税，申报方式为代扣代缴。
2、新版扣缴个人所得税申报操作流程与原有系统一致，纳税人可使用原有的导入模板进行进行数据导入申报。
3、纳税人应正确填报个人所得税Excel模板，通过模板导入的模式将明细数据导入到纳税服务系统，系统根据明细数据自动生成汇总数据进行申报。
第2章系统简介2.1系统术语与约定网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码登录贵州省地方税务局网上办税服务厅的人员。
社会公众：指未通过帐号和密码直接访问贵州省地方税务局网上办税服务厅的人员。
2.2基本操作说明●申报征收功能可由纳税服务平台身份验证用户从如下入口进入。
图2- 1●申报表填写期间可通过红色方框标识部分，将左边和右边辅助区域打开或关闭。
➢如图是辅助区域打开页面图2- 2➢如图是辅助区域关闭页面图2- 3●在操作人员填写过程中对于必填项目，系统会有红色方框相应提示，如下图。
图2- 4●在申报过程中，如纳税人有多条登记信息，则在申报前需要进行纳税人登记信息选择。
图2- 5●在保存信息或是提交申报数据时，如果纳税人填写的数据不符合要求，系统会弹出提示语，点击问题列表可直接跳转至对应的数据单元格，如下图。
浙江税务个人所得税申报流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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个人所得税全员全额明细申报的操作说明请仔细阅读以下说明后再进行填报！请尽量由电脑操作比较熟练的人员填报，谢谢！不论是否有税款，每月都须于征期内进行综合申报，然后做明细申报。
明细申报请于每月20日之前做完！逾期不报将视为未申报，可能被转为非正常户，这时您就需要缴纳罚款了。
如果您在操作中遇到问题，请务必先仔细阅读本说明并查看我所网页的《常见问题解答》。
查看后如仍有问题，再拨打69571031、61503465、61506065咨询。
新户第一次做明细申报的流程：1、获取密码；2、下载软件；3、填写上传。
以后每次只需进行“填写上传”即可。
从办理税务登记的月份开始报，如有未报月份请尽快补报。
注意：全部操作均由纳税人自行在网上完成，没有纸质报表，不用打印，也不能到税务所做上门申报。
一、关于获取初始密码和下载个人所得税明细申报“客户端软件”的说明打开北京市地税局主页,点击“办税中心”下的“个人所得税明细申报”，进入“个人所得税服务管理信息系统”页面，以下操作均在此页面的“代扣代缴单位使用”栏进行：1.获取初始提交密码点击“明细申报初始密码获取”，输入计算机代码、单位全称和法人身份证号后，点击“登陆”，系统在该页面的上方自动生成密码，请记下密码。
税务所会在1-2个工作日内人工审核，审核后即可提交报表，所以请过1、2个工作日再做明细申报。
如系统提示您“填写的信息有误，请参照税务登记证的打印信息”，一般可以通过变换输15位、18位法人身份证号，如有X变换大小写，公司名称如带括号需在全角状态下输入括号。
如通过上述方法仍不能解决，请您与主管税务所联系。
如提示您“该户信息已存在”，请联系主管税务所修改新密码。
如果您想修改提交密码，可以点击代扣代缴单位使用里的“单位联系信息及密码修改”，在此能够修改提交密码、联系人姓名、联系电话等。
2.下载、安装明细申报软件点击页面下方的“个人所得税明细申报软件”按钮图标，打开下载界面（网址是/download.html ）。
个人所得税全员全额扣缴申报模板填写说明1.1.1 个人所得税全员全额扣缴申报模板（适用于本期申报）本模板适用于个人所得税全员全额扣缴申报当期税款。
1.1.1.1 基本填表原则1、首先填写扣缴义务人、扣缴义务人识别号（必填项）。
2、填写普通纳税人基本信息表，所有在本单位支付工资薪金及其他所得项目的，无论是否雇员、无论是否扣税，都需要填写到普通纳税人基础信息表中。
其中每行的‘是否修改’选择项在第一次导入时，选择‘是’，下一次选择‘否’。
3、将普通纳税人基本信息表中的内容导入到收入及纳税明细表。
4、根据实际情况在收入及纳税明细表填写各个代开代缴纳税人的本期扣缴申报信息。
5、填写以前属期多缴税款本期抵扣表，该表中只有‘本期抵扣税额’、‘减免税额’会加总到代扣代缴税额汇总表中去。
6、填写完毕后点击各表的审核按钮、系统将自动对填写内容进行合法性审核，审核未通过系统会给与提示，请按照提示修改，直到审核通过。
7、填写完毕后点击各表的全部计算按钮、系统将自动计算税额并作相关的审核，审核未通过系统会给与提示，请按照提示修改，直到审核通过。
8、审核通过并全部计算后点击生成上报文件，系统将在当前目录下生成扩展名为 .ZIP的上报文件该文件即可上传申报。
1.1.1.2 注意事项1、该Excel模版需要采用“宏”命令，因此在使用模版的时候必须启用“宏”，操作步骤如下：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”－>“宏”－>“安全性”打开，将安全性设置为“中”。
然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。
2、请不要修改生成的ZIP文件。
1.1.2 个人所得税全员全额扣缴申报模板（适用于补缴税款）本模板适用于个人所得税全员全额扣缴申报补缴税款。
1.1.2.1 基本填表原则1、填写扣缴义务人、扣缴义务人识别号（必填项）。
2、填写普通纳税人基本信息表，需要补缴税款的填写到普通纳税人基础信息表中，其中每行的‘是否修改’选择项在第一次导入时，选择‘是’，下一次导入选择‘否’。
第一章个人所得税全员申报系统（一）软件获取登录宁波财税网站/，点击右侧“网上服务大厅”下方的“网上报税”，如图1.1.1所示：图1.1.1进入宁波财税网上申报主界面，如图1.1.2所示：图1.1.2点击图1.1.2“点击下载软件”，弹出宁波地税网上办税服务厅（客户端）下载界面，如图1.1.3所示：图1.1.3点击图1.1.3“点击下载软件”按钮，下载网上办税服务厅（客户端），如图1.1.4所示：图1.1.4点击“保存”，系统弹出保存界面，如图1.1.5所示。
确定文件保存路径后进行保存（建议将安装文件保存在桌面上）。
图1.1.5（二）软件安装双击该安装文件Install_nbcsfwpt_3.0.1.1.exe（此处为示例，实际情况中版本号会变化）进入软件安装界面，如图1.1.6所示：图1.1.6安装过程根据电脑的配置，时间有快有慢，稍等片刻（大概１分钟左右），会弹出安装成功界面，如图1.1.7所示：图1.1.7安装完毕后，点击“完成”按钮，系统将弹出软件登录界面，如图1.1.8所示：图1.1.8至此，宁波地税网上办税服务厅（客户端）已经安装成功。
操作系统桌面会生成相应的快捷方式。
如图1.1.9所示：图1.1.9步骤三、CA证书驱动的安装双击桌面“宁波地税网上办税服务厅（客户端）”（以下简称“客户端”）快捷方式，打开客户端软件登录界面，点击“系统工具”下的“CA管理”。
如图1.1.10所示：图1.1.10进入CA软件驱动安装界面，点击“下载”，如图1.1.11所示：图1.1.11进入软件安装界面，点击“立即下载”，如图1.1.12所示。
下载完成后，系统会自动开始CA驱动程序的安装，安装完成后，系统弹出升级完成界面，如图1.1.13所示：图1.1.12图1.1.13安装完成后，用户将CA证书插入电脑USB口，即可在CA驱动界面右方查看CA证书信息。
如图1.1.14所示：图1.1.14【注意】第一次使用CA证书前需先修改一次口令，用户将CA证书插入电脑USB 口，系统弹出CA驱动界面，在上方导航条中点击“证书服务”，即可看到“修改口令”按钮，如图1.1.15所示：图1.1.15点击“修改口令”按钮，进入修改口令界面（当前口令：初始口令为1111，如用户已修改过，请输入正确的口令；新口令要求至少八位且必须为数字和字母的组合，如：nbca1111），如图1.1.16所示：图1.1.16CA证书用户登录界面，如图1.1.17所示：图1.1.17点击“登录”后，系统弹出CA口令输入框，如图1.1.18所示：图1.1.18步骤四、全员申报软件初始化打开宁波地税网上办税服务厅（客户端）登录界面，【用户类型】选择“个税管理”，输入正确的纳税代码和登录密码，（若是CA用户需则要插入CA证书，系统会自动读取CA证书上的纳税代码和登入密码等信息）。
XX地税网上办税效劳厅〔客户端〕全员申报操作手册XX易桥软件开发XX2021年4月目录1.安装与升级12.使用流程说明13.操作说明23.1、员工管理23.1.1新增员工资料33.1.2导入员工资料53.2、全员申报103.2.1录入工资薪金收入103.2.2录入其他工资薪金收入113.2.3录入非工资薪金收入113.2.4导入工资薪金收入123.3纳税申报163.4纳税补报183.5纳税补录183.6打印报表193.7多处取得收入203.8单位承当221.安装与升级登陆XX财税效劳平台双击“全员申报〞，会弹出软件安装的提示，点击立即下载，即可安装。
2.使用流程说明（1）用户点击“全员申报表管理〞系统界面中包括“申报月份选择框〞、“当月已填写未申报列表〞、“当月已申报列表〞界面如下：（2）用户选择申报月份〔申报月份默认当月〕；点击“填写〞按钮进展操作；（3）系统展现全员申报填写界面，带出最近申报的全员申报数据，“工薪收入明细〞和“非工薪收入明细〞是需要用户进展修改或导入数据，“纳税申报汇总〞和“个人所得税纳税明细〞由系统自动生成。
如图：（4）人员有变动或员工信息需修改，首先编辑员工管理，在员工管理界面，待编辑完成后，点“保存〞“返回〞后，工资薪金收入明细会根据员工管理中的人员信息自动带出。
（5）人员有无变动或员工信息无需修改，可在工资薪金收入或非工资薪金收入明细中直接录入数据。
“纳税申报汇总〞和“个人所得税纳税明细〞系统自动生成，在核对税额，确认无误。
点击“保存〞“申报〞。
（6）流程图如下：员工是否变动工资薪金数据录入员工管理在纳税汇总与纳税明细中核对税额非工资薪金数据录入确认无误，申报是否3.操作说明3.1、员工管理人员发生变动或人员信息需修改，需进入员工管理中编辑，保存返回后，工资薪金收入明细中才会根据员工管理中的人员信息带出。
点击“员工管理〞按钮；系统弹出员工管理界面，列出所有已存在的员工信息，并包括修改、删除、证照变更列，管理界面中还包括新增员工、导入导出员工按钮，界面如下：【新增员工】新增员工，具体操作请参见3.1.1新增员工资料【保存】保存本页员工信息到本地数据【导入导出】导出列表中的部门信息到Excel文件；或从Excel文件中批量导入员工资料，具体操作请参见；【打印】可预览或打印本页中的员工信息【返回】返回到工资薪金收入明细界面【修改】单击表格中要修改的所在行，然后单击【修改】按钮，或者双击要修改的所在行即可弹出修改窗口，灰色背景的输入框表示此输入框的数据不能修改。
2.15：个人所得税全员全额明细申报是如何管理的？2.15.1、什么是个人所得税全员全额扣缴申报？答：个人所得税全员全额扣缴申报，是指扣缴义务人向个人支付应税所得时，不论其是否属于本单位人员、支付的应税所得是否达到纳税标准，扣缴义务人应当在代扣税款的次月内,向主管税务机关报送其支付应税所得个人的基本信息、支付所得项目和数额、扣缴税款数额以及其他相关涉税信息。
2.15.2、个人所得税全员全额扣缴申报的范围有哪些？答：扣缴义务人向个人支付应纳税所得(包括现金、实物和有价证券)时，不论纳税人是否属于本单位人员，均应按规定办理个人所得税全员全额扣缴申报。
实行个人所得税全员全额扣缴申报的应税所得包括：①工资、薪金所得；②劳务报酬所得；③稿酬所得；④特许权使用费所得；⑤利息、股息、红利所得；⑥财产租赁所得；⑦财产转让所得；⑧偶然所得；⑨经国务院财政部门确定征税的其他所得。
2.15.3、应由谁来办理个人所得税全员全额收入明细申报？答：扣缴义务人必须依法履行个人所得税全员全额扣缴申报义务。
有的地方需要身份证原件。
2.15.4、什么是扣缴义务人？答：凡支付个人应纳税所得的企业(公司)、事业单位、机关、社团组织、军队、驻华机构、个体户等单位或者个人，为个人所得税的扣缴义务人。
2.15.5、扣缴义务人何时需要办理扣缴税款登记？答：已办理税务登记的扣缴义务人应当自扣缴义务发生之日起３０日内，向税务登记地税务机关申报办理扣缴税款登记。
根据税收法律、行政法规的规定可不办理税务登记的扣缴义务人，应当自扣缴义务发生之日起３０日内，向机构所在地税务机关申报办理扣缴税款登记。
税务机关核发扣缴税款登记证件。
2.15.6、办理扣缴税款登记需要携带那些资料？答：（1）扣缴单位登记表；（2）营业执照或其他法人（非法人）证件；（3）法定代表人、办税人员有效身份证明；（4）已办理税务登记纳税人的税务登记证副本；（5）组织机构代码证书复印件；（6）主管税务机关要求报送的其他有关资料。
个人所得税申报与计算方法教程个人所得税是税法中规定的个人按照自然人的收入支出状况缴纳的一种税种。
根据国家的相关法规，个人所得税是每个纳税人在每年结束时需要向税务机关申报和缴纳的税费。
本文将详细介绍个人所得税的申报流程和计算方法，帮助纳税人更好地理解和处理个人所得税事务。
申报所得项目个人所得税的申报需要根据个人的所得项目进行分类，主要包括工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得等。
其中，工资薪金所得是最常见的项目，一般指个人在职工作中通过工资、津贴、奖金等方式取得的所得。
纳税人在申报时需要准确填写每个项目的金额，以确保申报的准确性。
申报流程个人所得税申报流程一般分为填报申报表、缴纳个人所得税、办理税务登记和领取个人所得税税务登记证等步骤。
首先，纳税人需要下载并填写《个人所得税汇算清缴申报表》并进行编码，然后将表格打印出来。
其次，纳税人需要根据自己的具体情况，计算出应纳个人所得税的金额。
计算方法一般是将各项所得项目进行汇总，然后根据税法规定的税率和税额表计算出纳税人的应纳税额。
接下来，根据计算出的个人所得税金额，纳税人需要通过网上银行或前往税务机关窗口，按照税务机关规定的缴款方式和期限进行缴税。
最后，纳税人需要前往当地税务机关进行税务登记，并领取个人所得税税务登记证。
计算方法个人所得税的计算方法可分为两种，分别是综合所得税计算方法和分类所得税计算方法。
根据个人的具体情况，可以选择适用其中一种方法。
综合所得税计算方法是将纳税人的各项所得项目进行合并计算，综合后得出纳税人的综合所得额。
然后，根据税法规定的综合所得税率表，计算出纳税人的应纳税额。
分类所得税计算方法是将纳税人的各项所得项目分开计算。
具体计算方法可以根据不同所得项目的特征进行灵活运用。
例如，对于工资薪金所得，可以根据税法规定的工资薪金所得税率表，计算出应纳税额。
纳税申报注意事项在进行个人所得税申报时，需要特别注意以下几点：首先，纳税人应根据规定的时间和周期，按时履行个人所得税申报和缴纳义务。
