5跨国公司外汇资金池业务(营销版)201503

跨境双向人民币资金池政策解读和营销指引一个跨国企业集团原则上只能开办一个跨境双向人民币资金池，因此该资金池业务对于银企合作来说是排他性的，就如跑马圈地，哪个银行最快圈住企业绑定资金池合作，那么其他银行就很难进入了。

各银行对该业务的竞争实质上是对结算类存款的争夺。

跨境双向人民币资金池是人民银行定义的跨境人民币资金集中运营的其中一项业务。

今年六月，中国人民银行下发关于贯彻落实《国务院办公厅关于支持外贸稳定增长的若干意见》的指导意见，提出将在全国范围内开展跨境人民币资金集中运营业务，但尚待具体管理细则发布后才能开展业务。

酝酿了近半年，11月4日，中国人民银行发布《关于跨国企业集团开展跨境人民币资金集中运营业务有关事宜的通知》（下称《通知》），这意味着先前在江苏昆山、上海自贸区试点的跨境双向人民币资金池业务正式拓展至全国。

一、业务定义跨境双向人民币资金池是指跨国企业集团根据自身经营和管理需要，在境内外非金融成员企业之间开展的跨境人民币资金余缺调剂和归集业务，属于企业集团内部的经营性融资活动。

跨国企业集团总部可以指定在中华人民共和国境内依法注册成立并实际经营或投资、具有独立法人资格的成员企业（包括财务公司），作为开展跨境双向人民币资金池的主办企业。

双向归集包括资金池境内主账户归集境内资金池成员资金对外放款，以及归集境外资金池成员资金对内借入外债。

对外放款和借入外债都是公司之间的借款行为。

（见图1）二、业务好处开办业务帮助集团客户打通境外资金合规入境渠道，降低集团综合融资成本；集团境内外盈余资金归集，提高集团内部资金运用效率，实现资金收益最大化；资金池内成员企业盈余资金共享，互补长短，减少银行融资，减少利息费用支出。

对于银行来说，业务优势主要体现在拉动结算类存款上，通过提供双向资金池服务，捆绑集团客户的资金结算，从而增加企业资金在我行沉淀的机会，达到增加结算类存款的目的。

换言之，资金池业务增加银企业务黏度，如果不介入，集团客户及其成员企业的资金和业务将被归集到其它银行！三、政策解读1. 额度管理开办跨境双向人民币资金池业务打通了跨境人民币回流的一个重要渠道，与股东外债政策不同，资金池能从境外归集多少资金不是通过外债额度控制，而是通过净流入额上限来控制。

跨国公司营运资金管理封万里 2015年8月摘要跨国公司运营资金管理是跨国公司经营管理中的一个非常重要的问题，决定了跨国公司的经营损益，并且从某种意义上，决定了跨国公司的生存与发展。

在全球范围进行内部资金的调配对大型跨国公司来讲，是一个挑战，也是跨国公司基于其规模经济的竞争优势。

本文探讨了跨国公司全球运营资金管理的方法与特点，并列举了一些全球化公司进行营运资金管理的案例。

关键词：跨国公司，资金管理，集中存款，现金池，多边净额营运资金（working capital）是指企业为了日常生产经营需要而占用在短期资产上的资金，主要包括现金、应收账款、短期证券、存货等。

运营资金的管理，就是运营资金规模、结构和流动性的管理。

而营运资金管理的目标，是通过资金的合理安置、适当集中与分散，使公司在其经营的物理范围内能有效的控制资金，并使资金的保存与运用达到最佳状态（王跃生，2009）。

而跨国公司资金运营指跨国公司为了降低其财务成本、提高资金使用效率，可由其母国境内成员子公司之间、或母国境内外各分支结构之间进行外汇资金拆放。

跨国公司通过其在全球范围内的资金集中管理，可控制成员公司的财权与决策权，又可以最大化资金的使用效率。

跨国公司往往在其集团总部建立集团现金池，或现金总库，是由跨国公司的财务公司与国际银行联手开发的资金管理模式，以统一调拨集团的全球资金，最小化集团持有头寸，并实现以下主要功能（张梦锁，2010）：跨国公司成员单位余额上划、跨国公司成员企业日间透支、跨国公司对其成员企业的划拨与收款、跨国公司成员企业之间委托借贷、成员企业向集团总部的上存等。

跨国公司外汇资金管理的方法与特点跨国公司进行资金管理的方式主要有：集中收付、集中存款、多边净额、全球资金转移、内部结售汇等。

跨国公司的集中存款是指跨国公司将母公司和所有子公司的现金余额存放在一个统一的存款中心，通盘协调各子公司的收支往来，有如下几种模式：现金池模式、资金集合模式、委托贷款模式、财务公司模式、和结算中心模式。

以跨国公司为例解析资金池的作用杨子藤 对外经贸大学国际贸易学院在职人员高级课程研修班学员摘要：随着改革开放成为中国基本国策、中国进入世贸组织及经济的飞速发展，中国已成为世界第二大经济体。

吸引了很多外商投资企业入驻中国，在中国境内设立公司。

外商投资企业对于我国经济发展起到了技术引进交流，扩大就业，增加外汇储备等十分重要的作用。

与此同时，许多中国的企业随着业务的不断扩展，也在境外投资建厂，加速经济全球化。

本文仅以跨国公司为主体，以资金池日常使用的主要功能为例，阐述其在市场经济中起到的作用。

关键词：跨国公司；资金池；作用中图分类号：F276.7；F275.1 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2019)024-0298-02什么是跨国公司？跨国公司是指以资本联结为纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的联合体。

跨国公司会涉及不同的行业，可以是外商投资公司，也可以是本土企业，他们所处于不同的发展阶段，有着各自不同的业务需求。

什么是资金池？资金池最早是由跨国公司的财务公司与国际银行开发的资金管理模式，以统一调拨集团的全球资金，最大限度地降低集团持有的净头寸。

业务角色包含：主办企业和成员企业。

主办企业为具有独立法人资格的一家境内公司，成员公司为跨国公司内部相互直接或间接持股的独立法人资格企业，包括境内外。

以区域划分，资金池分为境内资金池和跨境资金池；以币种划分，资金池分为本币资金池和外币资金池；以资金调拨方式划分，资金池分为零余额模式和虚拟余额模式；以模型来划分，分为实体资金池、单一账户资金池及资金池组合。

现金和流动性是企业的“生命之源”，对于跨国集团而言，分散在外的资金的监控，使用的安全性，愈发显得重要。

资金池可以实现账户管理，收付款管理，流动性管理，投融资管理，风险管理，跨境现金管理等功能。

为跨国集团提供了非常重要的支持，这些支持主要体现在如下方面：一、资金监控分为资金实时监控以及资金定期监控。

跨境资金池营销技巧-回复跨境资金池营销技巧：解析全球化商业中的挑战与机遇引言：随着全球化的推进，跨境业务已成为众多企业追求扩大规模和利润的重要手段。

而其中最为重要的一项工具就是跨境资金池。

跨境资金池是指将公司海外子公司的资金集中起来，通过优化资金利用和降低税务成本，实现企业财务集中管理和风险控制的一种机制。

然而，要成功营销跨境资金池，需要掌握一些关键的技巧。

本文将为大家一步一步解析。

第一步：了解跨境资金池的概念和运作机制跨境资金池是一种企业全球资金管理的工具，通过合理分配和集中资金，实现海外子公司资金的优化运作和集中管理。

企业可以通过跨境资金池降低融资成本和避免外汇风险，实现资金的高效运作和风险控制。

第二步：认识跨境资金池的优势和挑战跨境资金池具有诸多优势，如灵活性高、资金成本低、降低税务负担等。

但同时，也存在一些挑战，如合规性要求高、税务政策变化等。

了解这些优势与挑战，对于制定相关的营销策略至关重要。

第三步：确定目标客户和市场根据企业的定位和战略目标，确定跨境资金池的目标客户和市场。

例如，对于一些大型跨国公司来说，他们的全球化业务已经非常发达，因此可以将跨境资金池作为一种巩固市场地位和提升效益的工具。

而对于一些中小型企业来说，他们可能需要将跨境资金池作为一种进入国际市场和降低成本的策略。

第四步：了解目标客户的需求和痛点针对目标客户，需要深入了解他们的需求和痛点。

跨境资金池的营销策略应当紧密围绕客户的需求展开，以能够解决客户面临的问题和困扰，提供切实可行的解决方案。

第五步：定制化解决方案和产品根据目标客户的需求，定制化开发解决方案和产品。

跨境资金池的要成功营销，需要提供一套完整的解决方案，包括银行服务、税务优化和企业财务管理等。

这些解决方案应当能够满足客户的需求，降低他们的成本，提高效益。

第六步：构建合作伙伴关系跨境资金池的成功离不开合作伙伴的支持和合作。

与各类金融机构、税务专家和其他服务提供商建立合作伙伴关系，并共同为客户提供一体化的解决方案和服务，可以提高整个跨境资金池的可行性和稳定性。

跨境资金池业务流程一、什么是跨境资金池。

跨境资金池啊，就像是一个超级大的资金“游泳池”，不过这个“游泳池”是给跨国企业用的哦。

跨国企业在不同国家有好多子公司，每个子公司都有自己的资金进出情况。

资金池呢，就是把这些分散在各个子公司的资金集中到一起管理。

这样做有好多好处呀，比如说能提高资金的使用效率，就像把散落在各个小盒子里的糖果都放到一个大盒子里，拿取的时候更方便啦。

二、建立跨境资金池的前期准备。

1. 企业自身评估。

跨国企业得先看看自己适不适合搞这个跨境资金池。

要看看自己在各个国家的业务规模啦，资金流量大小呀。

要是业务规模很小，资金流动也没那么频繁，那搞这个资金池可能就有点大材小用啦。

而且企业的财务状况得比较健康才行哦，要是自身都负债累累，再搞这个资金池可能会更乱套的。

这就好比一个人自己身体都不太好，就别想着去参加超级马拉松啦。

2. 法规政策研究。

不同国家的法规政策可不一样呢。

有些国家对资金的流入流出管得很严，就像一个很严格的门卫，只允许特定的人进出。

企业得好好研究每个涉及国家的外汇管理政策、税收政策之类的。

比如说，有些国家可能对资金池内资金的利息征税方式很特别，要是不了解，到时候交的税可能比赚的钱还多，那就太不划算了。

三、跨境资金池的搭建流程。

1. 选择合作银行。

这就像找一个靠谱的小伙伴一起玩。

银行得有跨境业务的经验，而且要在各个涉及的国家都有一定的业务网络。

企业要和银行谈好各种条件，比如手续费怎么收呀，提供哪些服务之类的。

有些银行可能会提供很贴心的资金管理方案，还会有专门的客户经理随时解答问题，就像一个小管家一样，这种银行就很不错呢。

2. 账户设置。

要在合作银行设置主账户和子账户。

主账户就像是这个资金池的“大管家”，负责统筹管理所有的资金。

子账户呢，就是每个子公司对应的账户啦。

就好比一个大家庭，有一个总的钱柜，然后每个小家庭也有自己的小钱包。

子公司的资金可以按照一定的规则流入或者流出这个资金池，这个规则就得企业和银行一起商量好啦。

跨国公司外汇资金集中运营资金要求
按照规定，跨国公司外汇资金集中运营对国内外汇资金主账户的资金投资理财产品的资金性质并无限制，理财产品应为保本型理财产品，原则上应在国内资金主账户的开户行投资理财产品。

但在确保资金运用封闭、合规前提下，也可以购买其他银行理财产品。

由于跨国公司外汇资金集中运营管理政策是以支持实体经济为基本原则，对于担保、咨询等非实体行业及房地产等敏感性行业原则上应不得参于共享归集外债额度。

融资租赁公司可以参加共享外债额度。

规定中对国际外汇资金主账户投资额度未做限制，也就是说透支也可用于境外放款及其他目的。

如果主办企业有在他行对境外的支付需求，是可以进行同名划转，但如境内成员公司有同样需求，须将资金池资金按照资金来源性质从国内外汇资金主账户划至资金池内成员公司对应的经常项目账户或者资本项目账户，再进行同名划转至他行。

透支资金遵循同样原则划转，前提是成员公司应保证划往他行的透支资金用于对外支付。

小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。

因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。

诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。

天
道酬勤嘛！。

跨境资金池业务流程一、啥是跨境资金池呢？简单说，跨境资金池就像是一个大的资金“游泳池”，不过这个“游泳池”是跨国界的。

企业集团可以把旗下各个成员公司的资金集中到这个池子里，这样方便资金的统一管理和调配。

比如说，有的成员公司资金暂时有盈余，有的成员公司可能正缺钱呢，通过这个资金池，就可以灵活地让钱在需要的地方流动起来，提高整个集团的资金使用效率。

二、跨境资金池业务的前期准备。

1. 企业资格。

企业得是那种大型的企业集团，有一定的规模和实力。

就像你想参加一场高端的运动会，得先有参赛资格一样。

集团内部的企业关系要比较清晰，母公司对子公司要有足够的控制权或者影响力，这样才能顺利地把大家的资金集中起来管理。

2. 政策法规了解。

各个国家和地区都有自己的政策法规，这可是大事。

企业得好好研究目标国家或地区关于跨境资金池的规定。

比如说，有的地方对资金进出的额度有限制，有的对资金的用途有要求。

这就好比你去一个新地方旅游，得先了解当地的风俗习惯一样，不然很容易“踩雷”。

3. 选择合作银行。

这可太重要啦。

要找一家靠谱的银行，就像找一个好伙伴一样。

银行得有丰富的跨境业务经验，能给企业提供各种专业的服务。

银行要能快速处理资金的划转，还要能提供准确的资金信息报表，让企业清楚地知道资金池里的情况。

而且，不同银行的手续费、汇率等条件也不一样，企业得综合考虑，挑一个最适合自己的银行。

三、跨境资金池的搭建。

1. 账户设立。

首先得在合作银行设立相关的账户。

这里面包括母账户和子账户，母账户就像是资金池的“总部”，子账户就是各个成员公司对应的账户。

就像盖房子得先打好地基一样，账户设立是构建跨境资金池的基础。

账户设立的时候，要按照银行的要求提供各种资料，什么企业注册文件呀、法人身份证明呀等等，可不能马虎。

2. 资金归集规则设定。

这就像是给资金池里的水规定流动方向一样。

企业要和银行一起确定资金怎么从各个成员公司的账户归集到资金池里，是按固定比例归集呢，还是按照一定的金额阈值归集？比如说，设定当子公司账户余额超过100万的时候，就把超出部分的80%归集到资金池里。

全功能跨境双向人民币资金池落地集团资金池税务处理文章《从最新功能版本的落地聊一聊自贸区跨境人民币双向资金池》转载自：外联发商务咨询近日，上海自贸试验区首批全功能型跨境双向人民币资金池落地——工商银行上海分行成功为某集团成功搭建了全功能型跨境双向人民币资金池，并投入运营。

此次投产的全功能型跨境双向人民币资金池较一般的跨境双向人民币资金池增加了本外一体化功能，即企业可自由选择币种进行归集，通过自由贸易账户的多币种功能实现池内资金的自由汇兑，同时还增加了日间透支、隔夜透支及理财等功能，可满足企业以保值增值为目标的财务管理需求。

自贸区跨境双向人民币资金池早已成为服务于跨国集团在上海自贸试验区的明星产品，目前目前成功案例多达80余个，跨境双向人民币资金结算逾千亿。

开展跨境双向人民币资金池业务不但能够有力推动跨国企业的全球资金配置能力，提高企业资金集约利用程度和管理效率，其本身也是自贸试验区探索货币政策创新，逐步推进资本项目可兑换的重要途径。

下面，小编就为大家梳理下自贸区跨境人民币资金池的相关知识吧！简介跨境人民币双向资金池是集团企业目前唯一较为自由的人民币跨境流动渠道，没有明确的额度限制，基本原理是跨国公司在境内外都有股权关联公司或子公司，凭借自贸区FT账户的优势，自贸试验区跨国公司总部可以通过设立FT账户建立资金池归集跨境人民币，所有关联企业资金流向该账户称之为“上存”，所有关联企业从该资金池获得资金称之为“下划”。

通过这种方式可实现境内外人民币双向合规流转。

图 | 自贸区跨境人民币双向资金池图解跨国公司总部可以指定在我国境内依法注册成立并实际经营或投资、具有独立法人资格的成员企业，包括财务公司，作为开展跨境双向人民币资金池的主办企业。

历史沿革跨境双向人民币资金池业务发源于上海自贸试验区，即2014年2月份，人行上海总部印发《关于支持中国（上海）自由贸易试验区扩大人民币跨境使用的通知》（银总部发[2014]22号）。