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上交所华龙证券问询函
2023年3月，上交所对华龙证券发出了反馈意见，审核意见共提出23大项问题，涉及行政处罚及风险控制，诉讼仲裁、监管评级、历史沿革、控制权及同业竞争等多个方面。
反馈意见首先关注了华龙证券的“关于行政处罚及风险控制”事项，并特意提及蓝山科技欺诈发行案。
2021年11月，证监会对华龙证券下发《行政处罚决定书》，对其在保荐蓝山科技公开发行股票并在精选层挂牌过程中存在虚假记载、未履行勤勉尽责的义务等行为进行处罚，没收华龙证券150万元收入并处300万元罚款，两名保荐代表人分别被处以50万元罚款。
此外，华龙证券还在股票质押式回购业务中，接连踩中了保千里、东方园林、新潮能源等数个“大雷”。
在最新的监管回复中，华龙证券表示已采取了六方面的整改措施，包括完善投行业务质量控制架构和团队，将质量控制总部调整为公司一级部门，增强质量控制工作的独立性和有效性等。
华龙证券在反馈意见回复中透露，受行政处罚影响，其分类监管评价结果从2021年度的BBB级下降到2022年度的CCC级。
虽然评级下降会对华龙证券风险资本计提产生一定影响，但对其自身盈利能力和业务开展并不会构成重大不利影响。
而且，华龙证券表示，在2022年4月底前出具的行政处罚不会对2023年度及以后年度分类监管评价结果产生影响，这意味着华龙证券2023年度分类评级可能会有所回升。
除了上述问题，华龙证券还对各业务条线、负债水平等方面进行了回复。
此次正面回复监管审核反馈意见，可能会进。
收到深交所下发的问询函
收到深交所下发的问询函可能意味着公司的上市地位受到关注。
这种问询函通常是对公司财务状况、经营情况或其他重要事项进行
调查的一种方式。
公司应该认真对待这样的问询函，并且及时、诚实、全面地回复。
首先，公司需要仔细阅读问询函，了解深交所关
注的具体问题。
其次，公司需要对问题进行认真的分析和调查，以
确保回复的准确性和完整性。
同时，公司需要遵守相关法律法规，
确保问询函的回复真实、准确、完整，避免虚假陈述或遗漏重要信息。
此外，公司还需要与律师、会计师等专业人士密切合作，以确
保问询函回复的合规性和专业性。
最后，公司需要及时将回复函提
交给深交所，并在必要时与监管机构进行沟通，以解决可能存在的
问题。
总之，对于收到深交所下发的问询函，公司需要高度重视，
并以诚实、全面的态度进行回复，以维护公司的声誉和股东利益。
证券代码：300209 简称：天泽信息公告编号：2020-042
天泽信息产业股份有限公司
关于对深圳证券交易所关注函延期回复的公告
天泽信息产业股份有限公司（以下简称“公司”或“天泽信息”）于2020年5月18日收到深圳证券交易所创业板公司管理部《关于对天泽信息产业股份有限公司的关注函》（创业板关注函【2020】第292号）（以下简称“关注函”），要求公司就关注函中所提事项作出说明，于2020年5月21日前回复并对外披露，同时抄送江苏证监局上市公司监管处。
公司收到关注函后高度重视，积极组织律师对问询函中涉及的问题进行逐项落实和回复，由于涉及核查内容较多，目前相关工作正在进行中。
因部分问题的回复仍需进一步完善和补充，为确保回复内容准确、完整，经向深圳证券交易所申请，公司将延期回复关注函，预计于不晚于2020年5月25日前（含当天）完成关注函回复并对外披露。
公司对此次延期回复给投资者带来的不便致以诚挚的歉意，敬请广大投资者谅解。
有关公司的信息请以公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的公告为准，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
特此公告
天泽信息产业股份有限公司
董事会
二〇二〇年五月二十一日
1。
关于深圳市乾德电子股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函的回复保荐机构（主承销商）深圳市福田区福田街道福华一路111号深圳证券交易所：贵所于2020年12月19日出具的《关于深圳市乾德电子股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》【审核函〔2020〕010972号）（以下简称“《审核中心意见落实函》”】已收悉。
招商证券股份有限公司（以下简称“保荐人”或“保荐机构”）作为深圳市乾德电子股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“乾德电子”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，已会同发行人、天健会计师事务所（以下简称“申报会计师”或“天健”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”或“中伦”），就需要发行人及各相关中介机构做出书面说明和核查的有关问题逐项落实，并对招股说明书等申请文件进行了相应的修改、补充完善。
现将《审核中心意见落实函》回复如下，请予审核。
发行人、保荐机构保证回复真实、准确、完整。
如无特别说明，本《审核中心意见落实函》回复使用的简称与《深圳市乾德电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》中的释义相同。
涉及招股说明书补充披露或修改的内容已在《招股说明书》中以楷体加粗方式列示。
在本《审核中心意见落实函》回复中，合计数与各分项数值相加之和若在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。
目录目录 (3)1. 关于收入及毛利率下滑风险 (4)2．关于研发情况 (26)3．关于净利润变动趋势 (37)4．关于深圳君泽、启东乾朔 (53)1. 关于收入及毛利率下滑风险申报文件及问询回复显示：（1）报告期内，发行人主营业务毛利率高于同行业水平，净利润呈爆发式增长。
（2）报告期各期发行人“三选三”卡座产品毛利率分别为29.45%、39.92%、54.89%、46.30%，高于发行人综合毛利率水平。
“三选三”卡座产品工艺较为简单。
营收缩水300亿背后有玄机上市公司收入确认难有“两全法”“从上市公司去年年报审计工作来看，我们和同行遇到了多个采用总额法或净额法进行收入确认的案例。
在拆解业务模式的基础上，我们对部分收入确认方式提出异议，有的公司最终因收入确认方式调整导致营业收入调降。
”北京会计师事务所注册会计师李欣（化名）向证券时报记者表示。
总额法和净额法，是会计准则关于公司收入确认的两种方式，区分的核心是判断交易者身份到底是主要责任人还是代理人。
上市公司确认同类业务收入时，只能“二选一”。
从记者对上市公司的采访情况来看，不少公司偏好总额法，背后往往指向做大营收规模；偏好净额法的公司则有提升毛利率等考量。
不过，上市公司并不能随意选择确认方式。
今年以来，多家A股公司从总额法调整为净额法，并对前期业绩预告进行了更正。
有业内人士认为，对所出售商品是否具有实际控制性质，是判定总额法和净额法两种确认收入方法的核心。
近年来，监管部门不断规范上市公司业务收入确认方式，上市公司与审计机构须共同提升判断能力、职业操守，才能保证会计处理合理性、合规性。
国联股份今年4月底，国联股份披露一份《2023年年度业绩预增更正公告》，公司去年起将部分自营交易额调整为净额法确认收入，导致2023年营业收入由739.63亿元调整为402.69亿元。
根据1月份披露的业绩预告，由于网上商品交易收入增长，国联股份预计2023年营收726.5亿元~734亿元，同比增长95%~97%；预计净利润11.2亿元~11.35亿元，增幅93.63%~96.23%。
但这纸更正公告，使公司营收缩水超300亿元，翻倍预期落空。
国联股份此次营收调减具有突发性。
在今年1月披露业绩预告时，公司所采用的是按总额法确认收入。
在此后的数月间，与注册会计师沟通后，对部分营业收入进行了净额法调整，进而带来业绩更正。
由于市场此前对国联股份财务问题存在质疑，这份营收数据的变化，一度引发市场关注。
同样对前期会计处理问题进行更正的还有西部创业。
深圳证券交易所关于“恒辉转债”盘中临时停牌的公
告
文章属性
•【制定机关】深圳证券交易所
•【公布日期】2024.09.12
•【文号】
•【施行日期】2024.09.12
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】证券
正文
关于“恒辉转债”盘中临时停牌的公告“恒辉转债”（123248）盘中成交价较发行价首次上涨达到或超过20%，根据《深圳证券交易所可转换公司债券交易实施细则》等有关规定，本所自今日09时30分00秒起对该债券实施临时停牌，于10时00分00秒复牌。
本所郑重提示广大投资者注意投资风险，理性投资。
特此公告
深圳证券交易所
2024年09月12日。
关于对深圳证券交易所重大资产出售重组问询函回复的公告深圳证券交易所重大资产出售重组问询函回复公告尊敬的各位投资者：根据《深圳证券交易所上市公司重大资产购买或者出售的相关规定》，我公司收到了深圳证券交易所关于我公司重大资产出售重组的问询函。
经过我们认真研究和分析，现就相关问题进行回复，特公告如下：一、重大资产出售重组的基本情况我公司打算通过资产出售重组的方式实现公司业务的优化和转型。
本次重大资产出售重组涉及到的具体资产包括XXXXX。
相关资产的估值依据主要采用了XXXXX方法进行评估，我们认为此方法合理可行且符合相关法规要求。
同时，我们已聘请了XXXXX进行独立评估，确保了评估结果的公正和可靠。
二、重大资产出售重组的合规性和合理性在本次重大资产出售重组过程中，我公司严格遵守相关法规和监管规定，履行了披露和信息公开的义务，确保了投资者的知情权和合法权益。
我们充分认识到此次资产出售重组对公司财务状况和经营业绩的影响，将秉持开放、公平、公正的原则，确保重大资产出售重组的合规性和合理性。
三、重大资产出售重组的风险控制和利益保障为降低本次重大资产出售重组过程中的风险，我公司已制定了详细的风险控制措施。
首先，我公司将委托专业机构进行尽职调查和风险评估，确保交易方的合法性和可靠性。
其次，我公司将加强内部控制和合规管理，提高对重大资产出售重组过程的监督和管理。
最后，我公司将积极沟通并与各利益相关方充分协商，确保其利益得到妥善处理和保护。
四、重大资产出售重组的资金安排和股权结构调整就本次重大资产出售重组的资金安排和股权结构调整，我公司正在积极与关联方进行沟通和协商。
除了充分尊重市场原则和自愿原则外，我们还将本着公开、公平、公正的原则，确保所有股东的合法权益得到保障。
五、重大资产出售重组的经营计划和未来发展为确保重大资产出售重组后的顺利推进，我公司已制定了详细的经营计划和未来发展战略。
通过优化业务结构、提升核心竞争力以及拓展市场份额，我们将为公司实现更可持续的发展目标而努力。
重磅！深交所发布《创业板规则汇编》和《创业板董秘信息披露实用手册》梧桐树下致力于高品质证券法、公司法实务与资讯的分享，近七万人订阅的微信大号，点击标题下蓝字“梧桐树下V”免费关注，我们将提供有价值、更专业的延伸阅读。
为方便创业板上市公司董事、监事和高级管理人员系统学习、掌握创业板上市公司信息披露业务规则和知识，提升董事会秘书业务水平和工作质量，深交所近期发布了《创业板规则汇编》和《创业板董秘信息披露实用手册》（以下简称“《规则汇编》”、“《董秘手册》”）。
有效的信息披露是资本市场发挥资源配置功能的前提，也是投资者了解、分析、判断公司价值，做出投资决策的重要基础。
创业板自设立以来，深交所一直贯彻以信息披露为中心的监管理念，努力使信息披露更好的为投资者服务。
为了更好的指导创业板上市公司信息披露工作，进一步提高信息披露质量，深交所组织编写了《规则汇编》和《董秘手册》。
《规则汇编》整理收录了除《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》以外适用于创业板上市公司的特别规定、指引、通知、备忘录、业务办理指南等54项业务规则，覆盖了信息披露、公司治理、保荐工作、股份变动、并购重组和再融资等方面。
《规则汇编》通过汇总整理目前规则，便于上市公司日常工作中查找使用，希望成为上市公司熟悉和学习规则的“工具书”。
《董秘手册》在充分借鉴主板、中小板编写的《董秘信息披露实用手册》基础上，结合创业板上市公司特点、规章制度、信息披露情况以及监管实践，从上市公司实际工作中面临的问题出发，采取“一问一答”的编写形式，重点介绍董秘处理具体业务时需要了解关注的要点和处理程序，并选取创业板相关典型案例，对业务中的难点和风险点进行详细分析。
《董秘手册》具有鲜明的创业板特色，突出强调了创业板差异化的监管要求，如突出创业板再融资规则特点，明确影视、医药、光伏、节能环保、互联网等行业指引披露要求，强调大股东预披露及董监高减持特别规定等，同时也结合市场新情况对市值管理和停复牌制度等予以规范。
炒股的基本知识目录一、基本概念 (2)1.1 股票定义 (2)1.2 股票市场 (3)1.3 股票分类 (5)二、炒股基础 (6)2.1 交易时间 (7)2.2 交易规则 (8)2.3 交易费用 (10)三、技术分析 (11)3.1 图表介绍 (12)3.2 技术指标 (14)3.3 图形分析 (15)四、基本面分析 (17)4.1 财务报表分析 (18)4.2 行业分析 (19)4.3 宏观经济分析 (20)五、投资策略 (21)5.1 长期投资 (22)5.2 短线交易 (23)5.3 投资组合 (24)六、风险管理和心态控制 (25)6.1 风险识别 (27)6.2 风险管理方法 (27)6.3 心态调整 (28)七、实战操作 (29)7.1 选股技巧 (30)7.2 买入卖出时机 (32)7.3 资金管理 (33)八、市场心理和行为金融学 (34)8.1 市场情绪 (36)8.2 投资者心理 (37)8.3 行为金融学应用 (39)九、法律和政策环境 (40)9.1 证券法律法规 (41)9.2 监管政策 (42)9.3 上市公司信息披露 (44)一、基本概念股票：股票是公司发行的一种所有权凭证，代表股东对公司的所有权。
购买股票意味着成为公司的一部分所有者，享有公司的发展红利和分红。
股票价格指数：是用来衡量股市行情的重要指标，反映了股市整体涨跌情况。
常见的股票价格指数有上证指数、深证成指等。
交易费用：在进行股票买卖时，需要支付的费用包括佣金、印花税等。
这些费用会影响投资者的收益。
基本面分析：通过对公司的财务报表、市场地位、竞争环境等因素进行分析，以评估股票的投资价值。
技术分析：通过图表、技术指标等工具，分析股票的价格走势和交易信号，以预测未来股票价格的变化。
短线与长线投资：短线投资一般指短期内买卖股票，以获取短期利润为主；长线投资则更注重公司的长期发展前景，持有股票时间较长。
操盘技巧：炒股过程中，掌握一些操盘技巧非常重要，如趋势跟踪、资金管理、心态控制等。
股民状告交易所(股票帐户冻结案例)官司缘起据原告艾群策在起诉状中的表述，他于2000年9月上旬前往青岛万通证券公司嘉定路营业部将股票帐户内的“山推股份”卖出时，该营业部告知他股票帐户已被被告深圳证券交易所（以下简称深交所）冻结。
他即于2000年9月20日前往深交所查询并要求其解冻，但遭到拒绝，深交所仅向他出具了“股东拥股信息表”。
直到2000年12月8日他才将该股票帐户内194592股“山推股份”以每股10．40元的价位卖出，与2000年9月时的股市价每股相差5．20元人民币，艾群策认为深交所直接造成了他的经济损失。
为此向法院起诉要求被告深交所赔偿他经济损失人民币1011870元、差旅费损失人民币5000元并承担本案诉讼费。
冻结的来龙去脉根据一审的认定，冻结事出有因———1999年9月9日，山东省淄博市监察局委托深圳市罗湖区人民法院（以下简称罗湖法院）对原告艾群策在被告深交所的194592股“山推股份”（0680）予以冻结。
罗湖法院遂于1999年9月10日及2000年3月8日向深交所下发《深罗法民初字（1999）第1号民事裁定书》及《深罗法执（1999）第1号协助执行通知书》，要求深交所协助冻结艾群策在其所的上述股票，冻结期限至2000年9月10日止。
2000年9月4日，山东省淄博市中级人民法院（以下简称淄博中院）向原告艾群策的股票托管商青岛万通证券有限责任公司四方营业部（以下简称四方营业部）送达了《（2000）淄中院法经初字第117－1号民事裁定书》及《（2000）淄中院法经初字第117－1号协助执行通知书书》，要求该部冻结原告艾群策股东帐户及资金帐户，冻结期限自2000年9月4日至2001年3月3日止。
2000年12月8日，山东淄博市中级人民法院再次向四方营业部送达《（2000）淄中院法经初字第117－2号协助执行通知书》，要求该营业部按当天市价变现原告股票帐户内的194592股“山推股份”，并冻结原告资金帐户存款人民币150万元。
证券代码：300209 证券简称：天泽信息公告编号：2020-032天泽信息产业股份有限公司关于持股5%以上股东、董事股份减持计划减持时间过半的进展公告天泽信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年12月25日在中国证监会指定的创业板信息披露网站刊登了《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》（2019-124），公司持股5%以上的股东、董事刘智辉先生计划于减持预披露公告发布之日起15个交易日后的6个月内（2020年1月20日-2020年7月19日）通过集中竞价交易、大宗交易等证券法律法规所允许的方式减持公司股份，拟减持所持公司股份合计不超过8,393,454股（占公司总股本比例不超过1.97%，占公司总股本剔除公司回购专用账户中的股份数量1不超过2.00%）。
鉴于刘智辉先生预披露的股份减持计划减持时间已经过半，现将其本次减持计划的实施进展情况公告如下：一、股东减持情况1、股东减持股份情况截至本公告披露日，刘智辉先生股份减持计划减持时间过半，其通过集中竞价交易方式累计减持所持公司股份3,607,900股（占公司总股本比例0.85%，占公司总股本剔除公司回购专用账户中的股份数量的0.86%）。
具体减持情况如下：1公司回购专用账户中的股份数量6,496,970股，剔除公司回购专用账户中股份数量后的公司总股本为419,672,710股，下同。
注：表中若出现合计数比例与各分项比例之和尾数上如有差异，均为四舍五入原因所致。
下同。
2、股东本次减持前后持股情况说明：刘智辉先生持有的有限售条件股份系高管锁定股。
截至本公告披露日，刘智辉先生与李前进先生、南京安盟股权投资企业（有限合伙）（以下简称“安盟投资”）系一致行动人，合计持有公司股份28,926,2532减持比例=减持股数/公司总股本剔除公司回购专用账户中的股份数量。
股，占公司现有总股本的6.79%。
二、其他相关说明1、刘智辉先生的本次减持股份事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规及规范性文件的规定。
证券代码：603077 证券简称：和邦生物公告编号： 2020-33四川和邦生物科技股份有限公司关于收到四川证监局问询函的公告四川和邦生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年5月27日收到四川证监局川证监公司[2020]24号《关于四川和邦生物科技股份有限公司年报有关事项的问询函》，现将函件全文公告如下：“我局在审读你公司2019年年报中关注到以下问题：1.预付账款中新疆紫光预付款项未结转完毕，系其于2019年4月开始停产，故未能继续履行合同。
公司披露预付账款新疆紫光永利精细化工有限公司购亚氨基二乙腈采购款，报告说明为锁定亚氨基二乙腈货源、保证供应，并且控制采购成本。
公司于2018年5月23日与新疆紫光签订了购进亚氨基二乙腈20300吨的采购合同，并锁定了采购价格，公司按合同约定预付货款20000万元，而公司2019年4月24日公告的2018年度报告披露2019年3月31日预付账款其余额为为8,994.54万元，截止2019年期末，公司预付新疆紫光的预付款余额为7258.73万元。
其中1-2年账龄余额6298.73万元，则2019年增加预付960万元。
请对以下问题进行解释说明：（1)2019年追加预付款的具体时间，在预付账款尚未结算完毕的情况下，2019年仍增加预付款的合理性和依据。
（2)你公司于2019年4月25日披露2018年年报，新疆紫光于2019年4月开始停产，公司是否已知悉停产事项，是否已作充分的信息披露。
（3)年报中说明上述预付款项已由重庆紫光国际化工有限责任公司提供履约担保，请介绍重庆紫光基本情况，与新疆紫光之间的关系，是否具备担保履约能力。
2.公司本期因收购涌江实业新增商誉51497万元，商誉余额190447.98万元，未计提商誉减值。
2018年因STK计提商誉减值13286.93万元，请对以下问题进行解释说明：（1)涌江实业天然气管输业务主要为公司联碱装置、和邦农科双甘膦装置供气，故涌江实业天然气管输资产与联碱装置资产、双甘膦资产具协同效应，应视同为一个资产组组合。
深交所金风科技估值低于10亿元 reits标题：深交所挂牌企业金风科技估值低于10亿元的背后：探讨REITs 的前景在我国股市中，深交所挂牌企业金风科技一直备受关注。
近期，金风科技的市值被低估，估值甚至低于10亿元。
这引发了业内人士对REITs（房地产投资信托）前景的热烈讨论。
本文将对这一议题展开全面评估，并就REITs的前景作出深入探讨。
1. 金风科技估值低于10亿元的原因金风科技是一家知名的新能源装备制造商，其业绩一直表现稳定，市场前景看好。
为什么会出现估值低于10亿元的情况呢？主要原因包括市场短期情绪影响、行业竞争加剧、政策调整等。
这些因素导致市场对金风科技的估值出现了较大偏差。
2. REITs投资的优势和劣势REITs是一种由不动产投资形成的信托，广泛应用于国外房地产领域。
它能够为投资者带来稳定的现金流和良好的资本回报，具有分散投资、流动性高、盈利稳定等优势。
然而，REITs也存在着市场风险、不动产市场变动性大等劣势。
投资者需要谨慎对待REITs，同时关注其长期发展趋势。
3. REITs在我国市场的发展前景随着资本市场改革的不断深入，我国房地产投资信托市场有望迎来发展的新机遇。
未来，REITs在我国市场的应用前景广阔，将为投资者提供更多多元化的投资选择。
政策利好的推动下，REITs有望成为我国资本市场的一个新增长点。
4. 个人观点和总结在我看来，金风科技估值低于10亿元的情况只是暂时的，其实质价值未受到影响。
我们可以从长期投资的角度来看待这一问题。
REITs在我国市场的发展前景值得期待，投资者可以适当关注并进行深入研究。
总结而言，金风科技估值低于10亿元并非常规现象，其背后有着行业、市场、政策等多方面因素的影响。
REITs作为一种房地产投资信托方式，具有一定的投资优势和劣势，投资者需理性对待。
在我国市场，REITs 有望迎来新的发展契机，投资者可以加强研究和关注。
以上就是本文对深交所挂牌企业金风科技估值低于10亿元和REITs前景的全面评估和深入探讨，希望能够为您带来一些启发和思考。
有关问题的问询函》的回复
上海洗霸科技股份有限公司（以下简称公司）：
公司《关于股票交易异常波动有关问题的问询函》收悉。
经本人认真自查，现回复如下：
本人作为公司的控股股东及实际控制人，截至目前，不存在影响公司股票交易价格异常波动的重大事宜，不存在应披露而未披露的重大信息，包括但不限于重大资产重组、股份发行、收购、债务重组、业务重组、资产剥离、资产注入、股份回购、股权激励、破产重整、股份增持/减持计划、重大业务合作、引进战略投资者等重大事项。
特此回复。
（以下无正文）
函>的回复》之签署页）
控股股东及实际控制人：王炜
王炜
2020年5月22日
有关问题的问询函》的回复
上海洗霸科技股份有限公司（以下简称公司）：
公司《关于股票交易异常波动有关问题的问询函》收悉。
经本人认真自查，现回复如下：
本人作为公司的实际控制人，截至目前，不存在影响公司股票交易价格异常波动的重大事宜，不存在应披露而未披露的重大信息，包括但不限于重大资产重组、股份发行、收购、债务重组、业务重组、资产剥离、资产注入、股份回购、股权激励、破产重整、股份增持/减持计划、重大业务合作、引进战略投资者等重大事项。
特此回复。
（以下无正文，后附签署页）
函>的回复》之签署页）
实际控制人：翁晖岚
翁晖岚
2020年5月22日。
XX科技有限公司
关于针对我司投资业务相关谣言的声明
近日，有大量关于某芯片公司与XX科技有限公司相关的谣言和不实报道在网上流传。
对于这些不负责任、完全失实的信息，我们已经完成取证并上报有关部门，并作严正澄清如下：
XX科技有限公司旗下投资公司XX创业投资有限公司，于202X年参与某芯片公司融资，此举为正常的财务投资行为。
先后参与该芯片公司多轮融资的，共计有多支国家与地方政府产业发展基金，以及20多家财务投资机构。
作为该公司的众多股东之一，XX科技有限公司既不是最早的投资者，也不是投资规模最大的投资者，更不是在数轮融资中起主导地位的投资者。
同时，XX科技有限公司既不参与该芯片公司的直接管理和运营，更与该公司没有任何知识产权或技术合作。
自X年以来，我们和多家友商旗下的投资公司或相关的国家和地方产业基金，已经共同投资了数十家半导体公司。
这些公司在推动芯片供应多元化和国产技术发展方面发挥了重要作用，其中不少都成长为了业内众多友商的重要供应商。
我们重申，XX科技有限公司高度重视知识产权，坚决反对通过不法手段窃取商业秘密的行为，但也坚决反对通过歪曲解读新闻事件、拉踩抹黑等手段误导公众，恶意贬低他人合法商誉的不正当竞争行为。
XX科技有限公司。
天泽信息产业股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函的答复深圳证券交易所创业板公司管理部：天泽信息产业股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“天泽信息”）2020年5月18日收到贵部发来的《关于对天泽信息产业股份有限公司的关注函》（创业板关注函【2020】第292号），公司严格按照关注函中所提出的问题，进行了认真、详细的分析与核查，现就关注函中所提及的具体问题答复如下：问：1.委托方将5.57%股份对应的表决权授予受托方行使，同时放弃4%股份对应的表决权的原因及合规性，并根据《上市公司收购管理办法》第八十三条的相关规定，详细论述委托方与受托方不认定为一致行动人的原因，双方是否存在关联关系、资金往来、一致行动约定或其他安排，并提供不构成一致行动关系的反证。
请律师核查并发表明确意见。
答复：（1）关于表决权委托及放弃事项的调整2020年5月25日，无锡中住集团有限公司（以下简称“中住集团”）、湖南潇湘鑫晟私募股权基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“潇湘鑫晟基金”）、孙伯荣先生以及肖四清先生等四方共同签署了《关于天泽信息产业股份有限公司股份转让协议之补充协议》（以下简称“《补充协议》”），对中住集团、孙伯荣先生与潇湘鑫晟基金等三方此前于2020年5月15日签署的《关于天泽信息产业股份有限公司股份转让协议》（以下简称“《股份转让协议》”）的部分约定进行了变更调整，同时中住集团与潇湘鑫晟基金双方同意终止此前于2020年5月15日签署的《表决权委托协议》和《放弃行使表决权协议》，及中住集团与肖四清先生重新签署了《表决权委托协议》。
根据协议约定，中住集团将其所持天泽信息53,561,487股股份(占公司总股本的12.57%，以下简称“委托股份”)的全部表决权、提名和提案权、参会权以及除收益权和股份转让权等财产性权利之外的其他权利不可撤销、排他及唯一地委托给肖四清先生行使。
（2）中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生不构成一致行动人的说明1）《上市公司收购管理办法》关于一致行动的相关规定根据《上市公司收购管理办法》第八十三条的规定，“本办法所称一致行动，是指投资者通过协议、其他安排，与其他投资者共同扩大其所能够支配的一个上市公司股份表决权数量的行为或者事实。
在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，互为一致行动人。
如无相反证据，投资者有下列情形之一的，为一致行动人：（一）投资者之间有股权控制关系；（二）投资者受同一主体控制；（三）投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；（四）投资者参股另一投资者，可以对参股公司的重大决策产生重大影响；（五）银行以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排；（六）投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系；（七）持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份；（八）在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份；（九）持有投资者30%以上股份的自然人和在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份；（十）在上市公司任职的董事、监事、高级管理人员及其前项所述亲属同时持有本公司股份的，或者与其自己或者其前项所述亲属直接或者间接控制的企业同时持有本公司股份；（十一）上市公司董事、监事、高级管理人员和员工与其所控制或者委托的法人或者其他组织持有本公司股份；（十二）投资者之间具有其他关联关系。
”2）中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生未因本次表决权委托事项构成一致行动人①中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生之不存在一致行动的意愿及相关安排中住集团与肖四清先生于2020年5月25日签订的《表决权委托协议》中未约定任何一致行动相关安排。
除《表决权委托协议》外，中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生未就本次交易达成任何其他协议或约定；中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生之间不存在任何一致行动的意愿及相关安排。
②中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生之间无关联关系a. 中住集团与肖四清先生之间不存在股权控制关系，亦不存在受同一主体控制的情形；b.肖四清先生未在中住集团担任董事、监事或高级管理人员，未持有中住集团股权，不会对中住集团的重大决策产生重大影响；c. 潇湘鑫晟基金本次同意受让中住集团部分股份是基于对当前宏观经济与国内资本市场向好的信心，对跨境电商行业发展前景看好，以及对上市公司当前投资价值的认同，肖四清先生并非股权受让人，未对本次股份转让事项提供相关融资安排；d.除持有上市公司股份外，中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生之间不存在其他合伙、合作、联营等经济利益关系。
e.中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生之间不存在《上市公司收购管理办法》第八十三条规定的其他需认定为一致行动人的关联关系，不存在《企业会计准则第36号——关联方披露》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的关联关系；f.本次权益变动完成后，除中住集团将其持有的天泽信息53,561,487股股份(占公司总股本的12.57%)的全部表决权、提名和提案权、参会权以及除收益权和股份转让权等财产性权利之外的其他权利不可撤销、排他及唯一地委托给肖四清先生行使外，中住集团及其一致行动人孙伯荣先生对其所持有的上市公司其他股份享有自主表决权，无需与肖四清先生协商一致。
3）中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生在公司股东大会的投票情况经查，自肖四清先生成为上市公司股东以来的历次股东大会投票记录，其中有两次股东大会肖四清先生与孙伯荣先生对部分议案的投票不一致。
具体为：（1）2019年第五次临时股东大会在审议《关于调整董事会成员人数暨修订<公司章程>的议案》及《关于修订<董事会议事规则>的议案》是，中住集团及孙伯荣先生投反对票，肖四清先生投同意票；在审议《关于选举第四届董事会非独立董事的议案》：孙伯荣先生投选刘智辉先生、陈智也先生，肖四清先生投选罗博先生。
（2）2020年第一次临时股东大会在审议《关于为参股公司融资提供担保的议案》时，中住集团及孙伯荣先生投同意票，肖四清先生投弃权票；在审议《关于选举第四届董事会非独立董事的议案》，中住集团及孙伯荣先生投选刘智辉先生，肖四清先生投选罗博先生。
从上述股东大会投票记录来看，中住集团及孙伯荣先生与肖四清先生均对重大事项均为独立自主决策，双方没有一致行动的安排和默契。
综上，中住集团及其一致行动人孙伯荣先生与肖四清先生无一致行动的意愿及相关安排，不存在按照《上市公司收购管理办法》第八十三条规定应当被认定为一致行动人的情形；双方不存在关联关系、资金往来、一致行动约定或其他安排。
问：2.《简式权益报告书》显示，前述主体表决权委托的期限为15年，经双方协商同意可以提前解除；中住集团不可撤销地承诺永久放弃行使其所持有的弃权股份所对应的表决权等权利。
请你公司补充披露前述表决权委托、放弃表决权的具体安排，包括但不限于主要协议条款、是否可变更、解除条件、到期后安排、是否存在对价、表决权委托及放弃所涉及股份是否存在权利受限等；说明中住集团及其一致行动人孙伯荣放弃表决权的行为是否具备法律效力，是否设置表决权恢复条款；未来中住集团及其一致行动人孙伯荣是否存在因利益冲突撤销《表决权委托协议》及《放弃行使表决权协议》的可能性及相应的解决方案。
请律师核查并发表明确意见。
答复：中住集团与潇湘鑫晟基金双方已同意终止此前于2020年5月15日签署的《表决权委托协议》和《放弃行使表决权协议》，及中住集团与肖四清先生已于2020年5月25日重新签署了《表决权委托协议》。
（1）表决权委托的具体安排1）新《表决权委托协议》主要条款《表决权委托协议》主要条款如下：①签署方甲方（委托方）：无锡中住集团有限公司乙方（受托方）：肖四清②委托范围a.甲方同意自本协议生效之日起，将委托股份对应的全部表决权、提名和提案权、参会权以及除收益权和股份转让权等财产性权利之外的其他权利（以下统称“表决权”）不可撤销、排他及唯一地委托给乙方行使，且乙方系唯一的、排他的受托人。
b.双方同意，乙方在行使委托股份对应的表决权时，无需另行取得甲方出具的授权委托书；但相关事项需甲方出具授权委托书、在相关文件上签章或进行其他类似配合工作的，甲方应于收到乙方书面通知后3个工作日内完成相关工作。
③委托期限a.本协议项下的委托期限为自本协议生效之日起十五年。
b.委托期限内，未经乙方书面同意，甲方不得单方面撤销本协议项下委托股份对应的表决权。
双方协商书面同意的可以提前解除委托。
c.委托期限内，如甲方转让全部或部分委托股份的，本表决权委托的效力安排如下：如甲方通过集中竞价或大宗交易方式转让全部或部分委托股份的，则该等被转让的全部或部分委托股份所对应的表决权委托自该等股份不再登记于甲方名下之日起终止，剩余未被转让的仍登记在甲方名下的委托股份的表决权委托持续有效；如甲方通过协议转让方式转让全部或部分委托股份的，本表决权委托持续有效，甲方应保证通过协议转让方式受让委托股份的受让人履行本协议所约定的表决权委托。
d.委托期限内，甲方通过大宗交易或协议转让全部或部分委托股份的，应征求乙方意见，同等条件下，乙方享有优先购买权。
甲方应以书面形式通知乙方，通知内容包括有意转让的股份数额及价格、付款时间等合同主要条款；乙方应在收到甲方书面通知后15日内书面形式通知甲方其是否行使优先购买权，如果乙方未在15日内书面通知其购买意愿或是在前述期限内明确不购买的，则视同乙方放弃行使优先购买权。
④违约责任甲方违反本协议约定的任何义务或承诺或保证的，经乙方催告后30天内仍未改正的，乙方有权要求甲方赔偿《股份转让协议》约定股份转让总价款30%的违约金。
⑤法律适用及争议的解决a.本协议的制定、解释及其在执行过程中出现的、或与本协议有关的异议的解决，受中华人民共和国现行有效的法律、法规及规范性文件的约束。
b.凡因本协议所发生的或与本协议有关的任何争议，双方应争取以友好协商方式迅速解决。
若协商未能解决的，任一方可将争议提交本协议签订地有管辖权的人民法院通过诉讼程序解决。
⑥其他a.本协议自双方签字盖章后生效，对双方均有约束力。
b.经双方协商一致，可解除本协议。
2）表决权委托事项是否可变更根据协议约定，委托期限内，未经肖四清先生书面同意，中住集团不得单方面撤销本协议项下委托股份对应的表决权，双方协商书面同意的可以提前解除委托。
因此，除中住集团与肖四清先生书面协商同意外，委托股份对应的全部表决权、提名和提案权、参会权以及除收益权和股份转让权等财产性权利之外的其他权利不可撤销、排他及唯一地委托给肖四清先生行使。
