易哈佛银行从业资格考试-风险管理重点难点汇总

第一章风险管理基础考点难点分析一、风险与损失收益的区别风险是收益的概率分布。

损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果；风险是一个明确的事前概念，金融性风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

二、商业银行风险管理发展阶段商业银行的风险管理模式大体经历四个阶段，顺序依次为资产风险管理模式一负债风险管理模式一资产负债风险管理模式一全面风险管理模式。

其中缺口分析，久期分析成为资产负债风险管理的重要分析手段。

1988年《巴赛尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。

三、商业银行风险主要类别的重要内容1．信用风险信用风险分为违约风险、结算风险，违约风险既可以针对个人，也可针对企业，很多银行倒闭案例都是由信用风险引发的。

2．操作风险操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，具有非营利性。

3．国家风险国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险三类，国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险，无论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险带来的损失。

四、商业银行风险管理的主要策略1．风险管理五大策略这五大策略分为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。

2．风险对冲风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法，风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，风险对冲可分为自我对冲和市场对冲。

五、监管资本核心资本和附属资本的内容区别：核心资本包括权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备。

附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。

第二章商业银行风险管理基本架构考点难点分析一、商业银行风险管理四个步骤的区别商业银行风险管理流程这一节很重要。

风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

其中，风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。

名词解释一、限额管理限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露，它与金融产品和其他维度信用风险暴露的具体状况、商业银行的风险偏好、经济资本配置等因素有关。

1.单一客户限额管理针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。

一般来说，具体决定一个客户(个人或企业/机构)债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高债务承受额;EQ(Equity)是指所有者权益;LM(Lever Modulus)是指杠杆系数;CCR(Customer Credit Rating)是指客户资信等级;f(CCR)是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数系数。

商业银行在考虑对客户守信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑。

在实际业务中，商业银行决定客户授信额度还受到其他相关政策的影响，例如银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益情况等。

此外，确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度，可以用客户损失限额(Customer Maximum Loss Quota，CMLQ)表示。

2.集团客户限额管理集团统一授信一般分“三步走”：对其授信时应注意以下几点：A统一识别标准，实施总量控制。

B掌握充分信息，避免过度授信。

C主办银行牵头，协调信贷业务。

D尽量少用保证，争取多用抵押。

E授信协议约定，关联交易必报。

3.国际与区域限额管理(1)国家风险限额国际风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。

国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。

国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。

2023-2024初级银行从业资格之初级风险管理重点归纳笔记1、为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（ ）。

A.异质化、分散化B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C.同质化、集中化D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化【答案】 A2、根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6．00％，第一年的边际死亡率为2．50％，则隐含的第二年边际死亡率约为（ ）。

A.3.45％B.3.59％C.3.67％D.4.35％【答案】 B3、竣工报告是指工程项目具备竣工条件后，施工单位向建设单位报告，提请（）组织竣工验收的文件。

A.建设单位B.设计单位C.监理单位D.施工单位【答案】 B4、以下不属于国际监管机构总结的金融机构公司治理存在的问题的是（）。

A.风险治理能力薄弱B.薪酬和激励机制不合理C.组织架构过于复杂和不透明D.监事会未有效履行风险管理职责【答案】 D5、关于理解风险与收益的关系的好处，下面说法不正确的是（）。

A.有助于商业银行对损失可能性的管理B.有助于商业银行在经营管理活动中不承担风险C.有助于商业银行对盈利可能性的管理D.遵循风险与收益相匹配的原则，合理促进商业银行优势业务发展【答案】 B6、下列属于按风险诱发原因分类的是（ ）。

A.政治风险和社会风险B.系统性风险和非系统性风险C.信用风险和市场风险D.纯粹风险和投机风险【答案】 C7、（2018年真题）关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法中错误的是（）。

A.净稳定资金比例=可用稳定资金／所需稳定资金×100％B.核心负债比例=核心负债／总负债×100％C.存贷款比例不得超过75％D.存贷款比例=各项存款余额／各项贷款余额×100％【答案】 D8、下列选项不是法人客户财务状况分析方法的是（ ）。

A.财务报表分析B.期望分析C.财务比率分析D.现金流量分析【答案】 B9、某商业银行2014年贷款总额100亿元，贷款应提准备4亿元，贷款实际计提准备6亿元，则该银行的贷款准备充足率是（ ）。

银行从业资格考试《风险管理》难点：战略风险银行从业资格考试《风险管理》难点：战略风险导语：战略风险是影响整个企业的发展方向、企业文化、信息和生存能力或企业效益的因素。

专家认为战略风险因素也就是对企业发展战略目标、资源、竞争力或核心竞争力、企业效益产生重要影响的因素。

一、战略风险管理的作用商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：(1)准确预测未来风险事件的可能性是存在的。

(2)预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失。

(3)如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。

实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处。

二、战略风险管理的基本做法(一)明确董事会和高级管理层的责任董事会和高级管理层负责制定商业银行的战略风险管理原则和操作流程，并在其直接领导下，设置战略管理、规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险。

董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

(二)建立清晰的战略风险管理流程战略风险管理流程包括：明确战略目标，制定战略实施方案，识别、评估、监测和报告战略风险要素，执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。

1.战略风险识别与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起。

通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手：(1)在战略层面(总行)，高级管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。

例如，进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或排斥合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策是否恰当。

(2)在宏观层面(业务领域)，信用风险参数的设定、投资组合的选择/分布、一级市场营销行为等涉及商业银行当前利益的经营/管理活动可能存在相当严重的战略风险，并与整体战略目标发生冲突。

银行从业资格考试《风险管理》难点：银行监管银行从业资格考试《风险管理》难点：银行监管导语：银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。

一、银行监管的内容(一)银行监管的目标和原则(1)银行监管的目标。

监管目标是监管行为取得的最终结果或达到的最终状态，归纳起来，银行监管基本目标可概括为：保护存款人利益、维护金融体系的安全和稳定。

中国银监会成立后，在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管具体目标：一是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;二是通过审慎有效的监管，增进市场信心;三是通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;四是努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

(2)银行监管应当遵循依法、公开、公正和效率四条基本原则。

(3)中国银监会监管理念是“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。

(4)风险监管。

所谓风险监管，是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。

这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

(二)银行风险监管指标体系1.银行风险监管指标体系的类别和定义依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。

风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。

风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

20XX年银行从业资格考试风险管理备考知识点(1)风险管理的数理基础一、收益的计量(一)绝对收益：是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。

使用数学公式可以表示为：绝对收益=P-P0。

例如：一位投资者将100万元人民币投资于1年期国债，国债的利率为10%，1年到期后，得到本息支付共计110万元，投资的绝对收益是10万元人民币;另一位投资者将20万元人民币投资于股票市场，1年后卖出全部股票，收回的资金总额为30万元人民币，投资的绝对收益也是10万元人民币。

(二)百分比收益率:百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。

百分比收益率通常用百分数表示。

假定期初的投资额为P0 ，在期末时资产的价值为P1，则百分比收益率(R)定义为期初每一单位货币投资所带来的收益，用数学公式可表示为：R=(P1-P0+D)/P0。

例如：投资者A期初以每股20元的价格购买某股票100股，半年后每股收到0.3元现金红利，同时卖出股票的价格是22元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为：方差的平方根称为标准差，用σ表示。

在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。

资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。

(三)正态分布在商业银行的风险管理实践中，正态分布广泛应用于市场风险量化，经过修正后也可用于信用风险和操作风险量化。

一般来说，如果影响某一数量指标的随机因素非常多，而每个因素所起的作用相对有限，各个因素之间又近乎独立，则这个指标可以近似看做服从正态分布。

三、投资组合分散风险的原理现代投资组合理论研究在各种不确定的情况下，如何将可供投资的资金分配于更多的资产上，以寻求不同类型的投资者所能接受的、收益和风险水平相匹配的最适当的资产组合方式。

如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。

假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差;当相关系数为负时，风险分散效果较好。

风险管理第1章风险管理基础1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。

2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。

3.商行风险管理模式的进展阶段：资产；欠债；资产欠债；全面风险管理模式阶段。

4.全面风险管理模式的理念和方式："全世界的风险管理体系全面的风险管理范围“全程的风险管理进程全新的风险管理方式।全员的风险管理文化5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。

6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。

操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺点、外部事件。

国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。

7.商行风险管理策略分为：'分散:对冲：［自我对冲：利用资产欠债表或业务组合i市场对冲：利用衍生品市场,转移：j呆险：I F保险：担保、备用信用证规避补偿。

8.商行资本的概念包括：账而资本、经济资本、监管资本。

监管资本：f 一级资本「核心一级资本J1其他一级资本I二级资本核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部份、盈余公积、一般风险预备、未分派利润、少数股东资本可计入部份。

其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部份。

二级资本：二级资本工具及其溢价、逾额贷款损失预备可计入部份、少数股东资本可计入部份。

9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充沛率应达到7%,总资本充沛率不低于乐重要性银行银行计提1$一$的附加资本要求。

2012年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求：最低资本：核心一级资本充沛率：5%“一级资本充沛率：6%75%）；流动性比例（不低于25%）。

缺口分析法：1）融资缺口=贷款平均-核心存款平均：2）借入资金;融资缺口+流动性资产。

久期分析法：1）当缺口为正时.，市场利率下降，则资产价值增幅比复杂增幅大，流动性增强，反之。

当缺口为负时，市场利率下降，则流动性减弱，反之。

2）久期缺口的绝对值越大，利率对资产和欠债价值的影响越大。

第一章商业银行风险管理基础介绍风险管理的基础知识和基本概念。

基本概念主要指一些经济上的、财务上的以及金融上的必要知识准备，包括风险、收益和资本，其中包括八大风险的类别和表现、三种不同层面上的资本及其含义；风险管理的计量基础，包括概率论和数理统计知识。

第二章商业银行风险管理基本架构包括风险管理的环境、组织、流程和信息系统（技术支持）第三至七章共五章的内容，分别详细介绍第一章中提到的八大风险，其中把国家风险管理纳入信用风险管理，将法律风险管理纳入操作风险管理；从四个步骤或流程上来介绍，即风险的识别、计量、监测和控制。

第八章银行监管和市场约束《巴塞尔新资本协议》三大支柱：资本充足率（监管资本/风险加权资产）、外部监管和市场约束（信息披露）。

可见《风险管理》的内容设计和《巴塞尔新资本协议》三大支柱是一致的第 1 章商业银行风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。

1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。

2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。

商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

2023银行从业资格考试《风险管理》精讲笔记第一章序言一、考试大纲、教材变化考试大纲主体未发生较大变化，基本保持不变，但详细知识点、考试要点有细微变化。

教材编写时已经删减、调整了部分知识点和考试要点。

学员学习时需要仔细掌握。

二、变化大背景(仅供参照)1.直接背景：2023年爆发次贷危机导致全球金融危机，波及到全球经济发展前景，商业银行发展环境更为严峻。

2.历史背景：入世时签订旳协议规定，我国商业银行于2023年全面开放。

尤其《巴塞尔新资本协议》出台后，从2023年开始，我国商业银行将逐渐实行该协议。

商业银行风险管理应紧跟市场发展进步旳形势。

风险管理与商业银行经营旳关系：3.风险管理与商业银行经营旳关系：(1)承担和管理风险是商业银行旳基本职能，也是商业银行业务不停创新发展旳原动力(2)从主线上变化了商业银行旳经营模式从粗放经营模式转向精细化管理模式;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理。

(3)为商业银行旳风险定价提供根据，并有效管理商业银行旳业务组合(4)健全旳风险管理可认为商业银行发明价值(5)风险管理水平直接体现了商业银行旳关键竞争力，不仅是商业银行生存发展旳需要，也是金融监管旳迫切规定决定商业银行风险承担能力旳两个原因：资本规模、风险管理水平一、信用风险1.定义：信用风险是指债务人或交易对手未能履行协议所规定旳义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人导致经济损失旳风险。

(1)老式观点认为，信用风险是指因交易对手无力履行协议而导致经济损失旳风险。

然而，由信用风险带来旳损失也也许发生在实际违约之前，当交易对手旳履约能力即信用质量发生变化时，也会存在潜在旳损失。

对大多数商业银来说，贷款是最大、最明显旳信用风险来源。

信用风险既存在于老式旳贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。

(2)信用风险对基础金融产品和衍生产品旳影响不一样。

保险从业资格考试知识点温馨提示学习的流程：全书通览—听老师讲解知识点—翻书做习题—上机模拟测试—再复习知识点。

第一章风险与风险管理 6%1．风险的含义广义：盈利的不确定性、损失发生的不确定性。

狭义：保险标的损失发生的不确定性。

2．风险的构成要素①风险因素：有形风险（实质风险因素）、人的因素—年龄无形风险（道德风险因素、心理风险因素）②风险事故：风险事件③损失：直接损失（实质损失）、间接损失（额外费用损失、收入损失、责任损失）④风险因素引发风险事故，风险事故导致损失—P33．风险的种类—P4①按产生的原因：自然风险（不可控性、周期性、共粘性）、社会风险（盗窃、玩忽职守）、政治风险（投资和贸易）、经济风险（生产和销售）；②按风险标：财产风险（直接损失、间接损失）、人身风险（收入能力损失、额外费用损失）、责任风险（疏忽和过失）、信用风险（经济和贸易）；③按风险性质：纯粹风险（只有损失没有获利的可能）、投机风险（有损失又有获利的可能）；④产生风险的社会环境：静态风险（自然力不规则变化或人们的过失，如雷电、地震、火灾、爆炸）、动态风险（社会经济政治技术的变动，如人口增加、资本增加）⑤产生风险的行为：基本风险（非个人行为引起，如地震、洪水、经济衰退）、特定风险（个人行为引起，如火灾、爆炸）4．风险的特征①风险的不确定性：是否发生、何时发生、产生结果。

（总体的必然性、个体偶然性）②风险的客观性：不以人的意志转移。

③风险的普遍性：风险无处不在、无时不在。

④风险的可测性：概率与统计。

⑤风险的发展性：风险随社会的发展而发展。

5．风险管理的含义①含义：是一个组织或个人用以降低风险的消极结果的决策过程。

②对象（风险）、主体（个人、家庭、组织）、③基本目标：最小的成本获取最大的安全保障，（损失前目标、损失后目标）④演变：最有影响力的形式是企业向保险公司购买保险、20世纪70年代进入国际化阶段、突出变化是购买保险和其他风险管理的融合。