理财规划师专业知识备考知识点

第一章理财规划基础一、理财规划师基础知识同步辅导与强化练习1．生命周期理论与家庭模型(1)生命周期理论个人理财规划是基于人的生命周期而存在的，理财规划师必须为不同的客户在不同的阶段设计有针对性的策略，来帮助他们实现自己的生活目标。

人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年、老年六个时期。

由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。

而青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。

将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期，即单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休前期和退休期。

1)单身期单身期指从参加工作至结婚的这段时期，一般为2—8年，这时客户的年龄一般为22～30岁之间。

在这个时期，个人刚刚迈入社会开始工作，经济收入比较低且花销大．但这个时期又往往是家庭资金的原始积累期。

这个时期个人的人生目标应该是积极寻找高薪职位并努力工作，此外，也要广开财源，尽量每月能有部分结余，进行小额投资，一方面尽可能多地获得财富，另一方面也为今后的理财积累经验.．2)家庭与事业形成期家庭与事业形成期指从结婚到新生儿诞生的这段时期，一般为L～3年。

在这个时期，个人组建了家庭，伴随着子女的出生，经济负担加重。

对于双职工庭，经济收入有了一定的增加而且生活开始走向稳定。

在这个阶段，尽管家庭财力仍不是很强大．但呈现蒸蒸日上之势。

此时家庭最太的支出一般为购房支出，对此应进行仔细规划，使月供负担在自己的经济承受范围之内。

另外，此时应开始考虑到高等教育费用的准备，以减轻子女接受高等教育时的资金压力。

3)家庭与事业成长期家庭与事业成长期指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为18～22年。

在这个时期，家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

但子女上大学后，由于高等教育支出的增加，家庭支出会有较大幅度上升。

理财规划师知识点总结简介理财规划师是一种专业的职业，致力于帮助个人和家庭制定全面和长远的财务规划。

理财规划师需要掌握各种关于个人理财的知识，以帮助客户制定个性化的理财计划并实现财务目标。

本文将总结理财规划师需要掌握的关键知识点。

1. 财务目标的确定理财规划师需要帮助客户明确其财务目标。

财务目标应该具体、可衡量和可实现，例如储蓄目标、投资目标、房产购买目标等。

理财规划师需要了解客户的当前财务状况、家庭情况和风险承受能力，以制定适合客户的财务目标。

2. 风险评估与管理理财规划师需要帮助客户评估其投资风险，并制定相应的风险管理策略。

风险评估包括客户的风险承受能力和风险偏好的评估。

理财规划师可以通过问卷调查和面对面交流等方式获取客户的风险偏好，并根据客户的风险承受能力和预期收益来制定风险管理策略。

3. 资产配置与投资组合理财规划师需要根据客户的财务目标、风险偏好和时间关键度来设计适合其需求的资产配置和投资组合。

资产配置是将投资资金分配到不同的资产类别中，例如股票、债券、房地产等；投资组合是在每个资产类别中选择一定比例的具体投资产品。

理财规划师需要了解各类投资产品的特点和风险，以设计出稳健且符合客户需求的投资组合。

4. 税务规划理财规划师需要对税收法规有一定的了解，以便为客户提供合理的税务规划建议。

税务规划包括合法减税、避免双重征税和合理规避风险等方面。

理财规划师需要熟悉国家和地方税收政策，并根据客户的个体情况来设计合适的税务规划方案。

5. 保险规划保险在理财规划中是一个重要的组成部分。

理财规划师需要帮助客户评估其保险需求，并根据其财务目标和风险承受能力来推荐合适的保险产品。

保险规划包括寿险、医疗险、意外险等方面。

理财规划师需要熟悉各类保险产品，了解其保障范围、保费和理赔流程等信息。

6. 遗产规划遗产规划是指为客户制定处理个人和家庭财产的方案，以便在客户去世或变得无法自理时保护其财产利益和家庭成员的经济安全。

理财规划师基础知识理财规划师基础知识①是否与客户自身条件相符：比如客户的经济状况、日常收入、家庭情况等，②是否符合客户在人生不同阶段的需求，此处要结合客户一年之内的短期目标、三到五年的中期目标以及五年以上的长期目标去做具体规划 ;③客户的理财目标是否足够清洗：时间、金额等在对以上几点有了明确的认知之后，理财师还应该从自己的专业角度去看客户的理财目标是否存在不合理的情况，针对不合理的情况，理财师应该及时指出，根据实际情况做相应调整。

这边建议大家最好保持一个稳定的频率，如间隔一年对原先制定的理财目标进行调整。

如何安全理财1、明确自己的风险承受能力，树立正确的金钱观;2、懂得分散理财风险，选择适合自己的理财产品;3、不要只看到理财收益而忽略存在的风险;4、了解理财的基础知识，提高自己的理财配置能力;5、学会咨询专业的理财规划师;6、一定要选择正规、靠谱的理财平台，不要相信黑中介，被高收益诱骗。

如何自学成为家庭的个人理财师1、理财的基础知识;2、金融资产运用的基础知识;3、有关人生设计的基础知识;4、房地产运用的基础知识;5、风险与保险均衡的理财设计知识;6、节税理财设计的基础知识;7、财产及财产转移设计的基础知识等。

理财师要学什么专业理财师就是指理财规划师，是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。

理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求，所以在大学中攻读金融和管理之类的专业可以为未来成为一个优秀的理财师打下坚实的基础。

仅仅只是学习金融相关的知识或许不够，一名合格的理财师还必须具备以下7个知识领域，分别为理财的基础知识、金融资产运用的基础知识、有关人生设计的基础知识、房地产运用的基础知识、风险与保险均衡的理财设计知识、节税理财设计的基础知识、财产及财产转移设计的基础知识。

三级理财规划师《专业知识》复习重点理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。

下面是为大家搜索的三级理财规划师《专业知识》重点，希望对大家有所帮助。

(一)损失补偿原那么的含义不能获得额外利益。

(二)损失补偿原那么的派生原那么1、代位求偿原那么(1)代位求偿原那么的含义(2)代位求偿原那么的主要内容2、重复保险分摊原那么(1)含义(2)必须具备的条件(3)分摊方式①比例责任分摊方式②限额责任分摊方式③顺序责任分摊方式(三)损失补偿原那么的实现方式1、现金赔付2、修理3、更换4、重置。

适用于不动产保险。

(四)损失补偿原那么的例外1、定值保险2、重置本钱保险3、施救费用的赔偿。

另行计算，但最高不超过保险金额的数额。

4、人身保险1、投保单。

投保人向保险人申请订立保险合同的书面要约。

2、暂保单。

暂保单有效期较短，并在正式保险单签发时自动失效。

3、保险单。

保险单是指保险合同成立以后，保险人向投保人签发的正式书面凭证，通常有多个组成局部，包括：声明事项、保险事项、责任免除和条件事项。

4、保险凭证小保单的法律效力与保险单相同，但假设小保单的内容与正式保单的内容相抵触的，以(保险凭证的特约条款)为准。

5、批单6、其他书面形式投资收益的计算包括对预期收益率，持有期收益率，投资组合的收益率，内部收益率等的计算。

每个公式和原理都不一样。

应着重理解其概念。

衡量各种投资工具的收益大小就需要计算各种收益率。

收益率是指投资金融工具所带来的收益与本金的比率。

1)预期收益率单个产品或单项投资的预期收益率为：E(R)= =P R P 式中：Pi——第i种收益发生的可能性;R ——第i种可能的收益率的大小。

投资组合的预期收益率为：E(R)= =W1R W 式中：Wi——第i项投资在投资组合中的权重：R ——第i项投资的预期收益率。

2)内部收益率内部收益率(the Internal Rate of Return，IRR)是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率。

第1讲课程介绍第一章理财规划基础教材结构：第一节：概述3个重要知识点第二节：内容、工具、流程5个重要知识点第三节：理财规划师职业第一单元：理财规划师职业发展概况第二单元：国家职业资格简介第四节：职业道德与操守3个重要知识点第一单元：道德与职业道德第二单元：理财规划师职业道德准则第三单元：理财规划师执业纪律规范第四单元：违反职业道德规范制裁措施重要知识点：共11 个第一节：概述3个重要知识点1、理财规划总体目标：2 个层次目标2、理财规划具体目标：8 个目标3、理财规划的原则：6 项原则第二节：内容、工具、流程5个重要知识点1、生命周期理论：6个时期、5 个时期（3+5）2、家庭模型：3 个3、理财规划的内容：8 个4、理财规划的主要工具：11 + 1 个主要工具5、理财规划的流程：6 个步骤第三节：职业第四节：职业道德与操守3个重要知识点1、职业道德准则：2 个层次（部分）、6 个准则2、职业纪律规范：8 项纪律（3类）3、制裁措施：2 类措施第2讲第一章理财规划基础第一节理财规划概述一、理财视角中的人生马斯洛“人类需求层次理论”5个层次：生理、安全、社交、尊重、自我实现二、理财规划内涵界定4个要点：全方位、多层次、个性化短期方案、长期规划贯穿一生、动态调整专业人士、综合服务三、理财规划的目标（一）总体目标重要知识点— 12个层次：财务安全、财务自由1、财务安全：个人或家庭对自己的财务状况有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现,不会出现大的财务危机。

核心要点：信心、足以应对，财务危机八项衡量指标：收入、潜力，现金、住房，保险、投资，社保、养老2、财务自由：个人或家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作。

具体体现：投资收入完全覆盖个人或家庭发生的各项支出。

个人从被动的工作压力中解放出来已有财富成为创造更多财富的工具核心要点：投资收入> 全部支出，不需为生活而被迫劳动3、财务安全、财务自由、收入关系图：A点之前：支出> 总收入，谈不上财务安全，更谈不上财务自由A点：达到财务安全，AB点之间：处于财务安全状态，但没有达到财务自由B点：达到财务自由，B点之后：均处于达到财务自由状态（二）具体目标重要知识点— 28个目标：1、必要的资产流动性现金（广义）流动性与收益性、机会成本2、合理的消费支出财务状况稳健合理（非个人价值最大化）3、实现教育期望自身、子女缺乏弹性（时间、费用）4、完备的风险保障保险、非保险类5、积累财富资产配置、投资结构（投资组合）6、合理的纳税安排经营、投资、理财，政策优惠、差别待遇，减少或延缓，税后收入最大化7、安享晚年尊严、自立、高品质8、有效的财产分配与传承去世、丧失行为能力，个人意志，代际相传记忆帮助：流动消费教育风险、财富纳税晚年分传四、理财规划的原则重要知识点— 36项原则：（一）整体规划规划思想、理财方案（二）提早规划利用复利功效（货币时间价值）减轻各期（当期）的经济压力观念：金钱多少、时间长短（三）优先：现金保障优先日常生活覆盖储备意外现金储备（四）优于：风险管理优于追求受益理财规划首先要考虑的因素：是风险，而非收益增值基于保值客户：所处的生命周期阶段、风险承受能力（五）匹配：消费、投资、收入消费：短期投资：将来（长期）收入：源头动态平衡（六）匹配：家庭类型、理财策略3个理财策略：进攻型、攻守兼备型、防守型3个家庭模型：青年家庭、中年家庭、老年家庭记忆帮助：2体（提） 2优 2匹配第二节内容、工具、流程一、生命周期理论、家庭模型（一）生命周期理论重要知识点— 46个时期、5个时期人的一生：从出生到死亡经历6个时期：婴幼儿、童年、少年、青年、中年、老年理财规划重点考虑：青年、中年、老年三个时期细分为5个时期：单身期、家庭事业形成期、家庭事业成长期、退休前期、退休期1、单身期参加工作至结婚，一般2—8年、年龄22—30岁收入低、花销大、资金原始积累期努力工作、寻找高新职位、增加收入理财：广开财源、注意结余、小额投资、积累经验2、家庭事业形成期结婚至新生儿诞生，一般1—3年3、家庭事业成长期子女出生至大学毕业，一般18—22年4、退休前期子女参加工作至个人退休前，一般10—15年5、退休期退休后的时期（二）家庭模型重要知识点— 53个模型根据家庭收入主导者的生命周期而定1、青年家庭：35周岁以下2、中年家庭：35—55周岁之间3、老年家庭：55周岁以上二、匹配：生命周期、家庭模型、理财规划三、理财规划的内容重要知识点— 68项内容结合前面的8个具体理财目标学习（一）现金规划（二）消费支出规划（三）教育规划（四）风险管理与保险规划（五）税收规划（六）投资规划（七）退休养老规划（八）财产分配与传承规划四、理财规划的主要工具重要知识点—712个工具：11 + 11、共同基金，即公募基金通过公开发行基金单位的方式，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事证券投资。

理财规划师基础知识第一章理财规划基础第一节1理财规划的概念及包括哪些规划.2理财规划总体目标的两个层次.及内容,书中的第7页的图形要掌握.3理财具体目标了解内容.4理财的原则,要掌握现金保障优先原则,其他原则了解.第二节1生命周期理论要详细掌握2不同生命周期,不同家庭模型下的理财规划表要重点掌握理解.3理财规划的内容要了解,在专业能力中各项内容会有详细介绍.4理财规划的主要工具及流程了解.第三节只要了解理财规划职业发展的三个阶段及每个阶段的起源和标志性事件.第四节第一单元了解第二单元理财职业道德标准要和第三单元执业纪律规范掌握第四单元要熟记,为重要考点第二章财务与会计第一节第一单元了解第二单元会计要素要熟悉掌握,其他内容做了解第三单元,第四单元了解第二节第一单元,第四单元了解第二单元,第三单元掌握尤其是第三单元的个别资金成本的计算要重点掌握第三节和第四节掌握,特别是个人(家庭)财务报表比率分析要重点掌握第三章宏观经济分析此章内容都很重要,都须掌握第四章金融基础第一节.第二节,第三节重点掌握.第四节了解第五章税收基础第一节了解第二节与个人理财有关的税收政策要重点掌握第六章理财规划法律基础此章内容都很重要,且内容对大家来说都较生疏,建议认真掌握第六章理财计算基础此章内容都需要认真理解.,特别是相关计算公式,如单利,复利现值和终值的计算,收益率的计算,风险的度量.第八章工作流程和工作要求了解.专业能力第一章第一节了解第二节重点掌握第二章1收入,支出与财务安全和财务自由要重点掌握一,二,三节都要掌握,特别是第二节的内容,及本章所涉及的还款公式第三章第一节了解,第二节重点掌握建议认真看一下例题第四章第一节了解,第二节重点掌握第五章第一节1投资规划准备工作要掌握2投资流程掌握第二节工作要求的内容要掌握,尤其是客户投资偏好的分类第三节第一单元至第五单元重点掌握第六单元至第八单元了解第九单元掌握远期合同和期货,期权的相关内容第十单元掌握第六章第一单元了解第二单元重点掌握第七章第一节了解第二节重点掌握建议:各位在通读全书的基础上,理解掌握重点内容.本文所指的掌握内容皆是历年考试的重点.。

1、马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可从低到高分为：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。

P32、理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。

P53、家庭与事业成长期：对处于这一时期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净资产。

P124、家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为青年家庭。

P125、(多选)：单身期：现金规划、消费支出规划、投资规划。

P136、（多选）：根据投资方式和操作风格的不同，通常将私募股权基金分为风险投资基金、成长型基金和收购基金三种。

P177、（判断）会计主体是指会计信息所反映的特定单位或者组织，它规范了会计工作的空间范围。

（不是表现出的资金运动）P368、货币计量，是指会计主体在会计核算过程中采用货币作为计量单位，计量、记录和报告会计主体的生产经营活动。

P379、费用中能够对象化的部分形成产品的制造成本，不能够对象化的部分则形成期间费用。

P4110、利润总额由四部分组成，即营业利润、投资净收益、补贴收入和营业外收支净额。

(不包括营业外收入)P4211、可变现净值：在可变现净值计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。

P4412、在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量。

负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。

P4413、在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。

P4414、财务会计报告能够提供有助于投资者、债权人进行合理决策的信息。

财务会计报告能够提供管理当局受托经管责任的履行情况的信息。

财务会计报告能够为外部用户提供评价和预测企业将来的财务趋势、现金流量等信息。

理财规划师《专业知识》备考知识点(一)概念：财务报告是综合反映企业一定时期财务状况、注册理财规划师经营成果以及现金流量情况的书面报告文件，主体为资产负债表、利润表(也称损益表)和现金流量表三张基本会计报表，为了使读者更加详细地理解基本会计报表，企业通常编制基本会计报表的附表和附注、财务情况说明书，提供有关生产经营情况、财务状况以及指标体系的文字说明。

会计报表是财务会计报告的主要组成部分，是根据会计账簿记录和有关资料，按照规定的报表格式，总括反映一定期间的经济活动和财务收支情况及其结果的一种报告文件。

会计报表及其附注(包括附表)、财务情况说明书通称为财务报告。

(二)财务报告应提供的信息1、为现有的与潜在的投资者和债权人做出合理的投资和贷款决策提供有用的信息;2、为那些对营业与经济活动具有合理的理解能力并愿意以合理的勤勉来研究这些信息的人提供可理解的信息;3、关于企业经济资源及其对它们的索取权，以及资源和资源索取权变动的交易事项所产生影响的信息;4、关于企业某一时期内财务成果的信息如果资产转化理财规划师培训为现金的时间在一年或一个经营周期以上，则属于非流动资产，也称为长期资产，通常有长期投资、固定资产、无形资产和其他长期资产。

1、长期投资长期投资是公司准备持有一年以上的投资，通常根据投资所享有的权益分为两类，长期股权投资和长期债券投资，长期应收款项也可列为长期投资。

长期投资的列示应当注意长期投资的减值，同时在报表附注中说明长期股权投资的核算方法--权益法或成本法。

按照《企业会计制度》，长期投资减值准备不在资产负债表中反映。

2、固定资产固定资产是公司在日常经营过程中可以长期使用的实物资产，如房屋建筑物、机器设备、车辆等，一些价值较大的耐用品也可以作为固定资产，如模具、家具、工具等。

绝大部分固定资产是可折旧固定资产。

尚未完工的自建固定资产(在建工程)、用于固定资产建造的工程物资也属于固定资产类别。

固定资产的计价基础、抵押情况、折旧方法以及各类固定资产的折旧额应当在报表附注中说明。

2023二级理财规划师理论备考知识点2023二级理财规划师理论备考知识点投资规划准备工作(一)树立并协助客户建立正确的投资观念。

正确的投资观念是任何投资规划的起点。

假设没有正确的投资观念，任何投资技巧都难以发挥作用。

理财规划师自己首先要树立正确的投资观念，并且将这种观念贯彻于整个投资规划制定过程中。

投资的本质不是单纯追求收益，不能仅仅考虑收益和风险，投资追求的是本钱、收益、风险、时间这四个维度的完美结合。

1 收益和风险权衡的观念。

投资风险是指投资遭受损失的可能性。

这种可能性表现为预期投资收益未能实现或未能全部实现，以及投资本金遭受损失等。

投资风险可以分六大类(见表5-4)。

(二)投资规划与理财规划。

1 理财规划一般应该涉及现金规划、消费支出规划、子女教育规划、风险管理规划与保险规划、投资规划、税收筹划、退休养老规划、财产分配与传承规划等内容。

投资规划是理财规划的一个组成部分，理财规划师需要为客户制定详细投资规划方案。

每个单项规划可以详细解决某一方面的详细问题，但仅仅依靠单项规划并不能全面实现客户的理财目的，因此，理财规划必须是一个全面综合的整体性解决方案。

2 投资是实现其他财务目的的重要手段。

假设没有通过投资实现资产增值，客户可能没有足够的财务资来完成诸如购房、养老等生活目的。

因此投资规划对于整个理财规划有重要的根底性作用。

投资规划流程证券选择。

顾名思义，理财规划师要对市场上可以选择的证券类投资工具进展分析，综合运用各种投资组合技术，确定各种证券的投资比例，为客户确定出适宜的投资组合。

详细说来，目前中国市场上可用的证券投资工具主要有：股票：包括A股、B 股、H股等;债券：国债、企业债、金融债、可转债等;集合投资：证券投资基金、集合资金信托、私募基金等;衍消费品：期货、权证等;其他：外汇、黄金等。

投资评价。

投资规划不是一项可以一劳永逸的工作，而是一个需要不断修正改进的循环过程。

详细的投资评价指标就是风险和收益。