债券测试题及答案

单选题：1．债券是发行人依照法定程序发行，并约定在一定期限还本付息的有价证券。

它反应的是（）的关系。

A 契约B所有权使用权 C 债权债务D权利义务2．债券的票面价值中，要规定票面价值的（）。

A 币种、利率B 币种、金额C 利率、金额D 期限、利率3．债券的票面利率是债券年利息与（）的比率。

A 债券到期本息之和B 债券票面价值C 购入债券价格D 债券发行价格4．一般来说，期限较长的债券，（），利率应该定的高一些。

A 流动性强，风险相对较小B 流动性强，风险相对较大C 流动性差，风险相对较小D 流动性差，风险相对较大5．如果公司经营不善而破产，公司债券持有者（）股东收回本金。

A 晚于B 优先于C 同于D 不确定6．如果债券的票面利率固定，则当市场利率下降时，债券的市场价格（）。

A 上升B 下降C 不变D 不确定7．一般来讲，公司债券与政府债券相比（）。

A 公司债券风险小，收益低B 公司债券风险大，收益高C 公司债券风险小，收益高D 公司债券风险大，收益低8．按债券形态分类，可分为实物债券、凭证式债券和（）.A 地方政府债券B 记账式债券C 金边债券D 专项债券9．我国现阶段的国债种类中，属于实物债券的是（）。

A 无记名国债B 公司债券C 企业债券D 金融债券10．记账式债券因为发行和交易无纸化，所以效率高、成本低且（）。

A 流动性高B 交易安全C 灵活性高D 交易方便11．债券和股票的相同点在于（）。

A 都是筹资手段B收益率一致 C 风险一样 D 具有同样权利12．下面说法正确的是（）。

A 债券与股票都有可能获取一定的收益，债券能进行权利的行使和转让B 债券与股票都有可能获取一定的收益，并进行权利的行使和转让C 债券与股票都有可能获取一定的收益，股票能进行权利的行使和转让D 债券与股票都不一定获取收益，但能进行权利的行使和转让13．下面说法正确的是（）。

A 发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的资本金B 债券属于公司的负债C 股票发行是股份公司为创办企业和增加资本的需要，应列入负债D 金融机构、公司组织一般都可发行股票14．债券利息支出属于公司的（）。

兴业证券开通可转债测试题及答案一、单选题（5分/题，共50分）1、上市公司发行可转债，其隐藏的“真正目的”是为了（） [单选题] *A、扩大生产B、回购股票C、借钱不还(正确答案)D、解决资金短缺问题答案解析：上市公司合法借钱且不用还，和小散户的利益是高度保持一致的。

2、在可转债中，哪个价格是固定不变的（） [单选题] *A、转股价格B、债券面值(正确答案)C、转股价值D、债券价格答案解析：票面价格固定100元。

3、以下不属于可转债三大条的是（） [单选题] *A、下修条款B、回售条款C、付息条款(正确答案)D、赎回条款答案解析：可转债三大条款：下修条款、赎回条款、回售条款。

4、赎回条款分几种类型？（） [单选题] *A、一种B、两种(正确答案)C、三种D、以上都不对答案解析：赎回条款包括到期赎回和有条件赎回。

5、有关于可转债转股数量公式正确的是（） [单选题] *A、转股数量=可转债现价/转股价B、转股数量=100/转股价(正确答案)C、转股数量=可转债现价/正股价D、转股数量=100/正股价答案解析：转股数量=100/转股价。

6、投资者保护条款叫什么？通常什么时候才可以行使？（） [单选题] *A、下修条款；最后1年B、下修条款；最后2年C、回售条款；最后1年D、回售条款；最后2年(正确答案)答案解析：回售条款；通常是最后两年。

不同可转债关于回售期的规定是不同的。

有的是最后2个计息年度，有的是转股期内，还有的是可转债发行后多少个月。

不过目前绝大多数可转债是按照最后2个计息年度来规定的。

7、可转债正股在连续30是交易日中，至少有15个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的（）（通常情况下，上市公司另有规定的除外），才能触发强赎条。

[单选题] *A、110%B、120%C、130%(正确答案)D、140%答案解析：可转债正股在连续30是交易日中，至少有15个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（通常情况下，上市公司另有规定的除外），才能触发强赎条。

债券基础知识试卷（含参考答案）债券基础知识试卷营业部：姓名：得分：⼀、填空题（每空×2 ’）1、上交所债券现货实⾏“”交易，并按证券账户进⾏申报2、债券现货交易中，实⾏交易,即T+0交易，因此可以当⽇买⼊后再卖出。

3、上交所债券现货交易集中竞价时，其申报应当符合下列要求:（1）交易单位为⼿，⼈民币元⾯值债券为1⼿（2）计价单位为每百元⾯值债券的价格（3）申报价格最⼩变动单位为元（4）申报数量为1⼿或其整数倍，单笔申报最⼤数量不超过1万⼿（5）申报价格限制按照交易规则的规定执⾏。

4、企业债按收取个⼈利息所得税5、应计利息额=6、债券回购交易申报中，融资⽅按“”予以申报，融券⽅按“”予以申报。

7、上交所当⽇购买的债券，当⽇可⽤于申报，并可进⾏相应的债券回购交易业务。

8、债券回购交易实⾏“”制度，具体的清算交收，按照证券登记结算机构的规则办理。

9、上交所债券回购交易集中竞价时，其申报应当符合下列要求:（⼀）申报单位为⼿，元标准券为1⼿；（⼆）计价单位为；（三）申报价格最⼩变动单位为元或其整数倍；（四）申报数量为⼿或其整数倍，单笔申报最⼤数量不超过1万⼿；（五）申报价格限制按照交易规则的规定执⾏。

10、我司规定投资者进⾏质押式融资回购交易时，原则上回购标准券使⽤率不得超过，回购放⼤倍数不得超过倍。

客户申请经总部审批通过的可放宽限制，最⾼回购标准券使⽤率不得超过，回购放⼤倍数不得超过倍。

11、若2012年5⽉17⽇卖出204002，则回购到期⽇为12、以122936为例，质押⼊库，（1）⽅向：（2）质押代码：13、客户参与上海证券交易所债券回购业务，⾸先必须办理14、客户申请专业投资者成功后，客户须与营业部签订公司统⼀格式的《》。

15、质押券对应的标准券数量有剩余的，可以通过本所交易系统，将相应的质押券申报转回原证券账户。

当⽇的债券，当⽇可以卖出。

⼆、简答题（每题×5 ’）1、如何计算应计利息额2、列举债券的相关风险3、列举上交所债券回购期限及代码4、购回价计算公式为5、如果在回购到期⽇（T⽇），客户不能⽀付到期应付款，属于违约⾏为（交收缺⼝部分下称“违约交收⾦额”）。

2020证券考试市场基础知识测试题：政府债券一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)1.以下不属于政府债券特征的是()。

[2010年5月真题]A.流动性差B.安全性高C.收益稳定D.免税待遇【答案】A【解析】政府债券是国家为了筹措资金而向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期还本的债务凭证。

政府债券的举债主体是国家。

政府债券的特征有：安全性高、流通性强、收益稳定、免税待遇。

2.通常所说的“金边债券”是指()。

[2010年5月真题]A.以黄金储备为担保而发行的债券B.企业债券C.金融债券D.政府债券【答案】D【解析】在各类债券中，政府债券的信用等级是最高的，通常被称为“金边债券”。

投资者购买政府债券，是一种较安全的投资选择。

3.一般来讲，政府债券与公司债券相比()。

[2010年5月真题]A.公司债券风险大，收益低B.公司债券风险小，收益高C.政府债券风险大，收益高D.政府债券风险小，收益稳定【答案】D【解析】政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体现。

政府债券的付息由政府保证，其信用度最高，风险最小，对于投资者来说，投资政府债券的收益是比较稳定的。

4.为了增加国有商业银行资本金，经国务院批准发行的债券是()。

[2010年3月真题]A.长期建设国债B.特别国债C.基本建设债券D.国家重点建设债券【答案】B【解析】特别国债是为了特定的政策目标而发行的国债。

为了增加国有商业银行的资本金，经第八届全国人大常委会第三十次会议审议通过，并经国务院批准，财政部于1998年8月18日发行了2700亿元特别国债。

5.银行间债券市场发行的记账式国债，主要面向()投资者。

[2010年5月真题]A.企业B.银行和非银行金融机构C.个人D.国外机构【答案】B【解析】记账式国债的发行分为证券交易所市场发行、银行间债券市场发行以及同时在银行间债券市场和交易所市场发行(又称为跨市场发行)3种情况。

《第五章债券和股票估价》习题一、单项选择题1、甲公司在2008年1月1日发行5年期债券，面值1000元，票面年利率6%，于每年6月30日和12月31日付息，到期时一次还本。

ABC公司欲在2011年7月1日购买甲公司债券100张，假设市场利率为4%，则债券的价值为（）元。

A、1000B、C、D、2、一个投资人持有ABC公司的股票，他的投资必要报酬率为15%。

预计ABC公司未来3年股利分别为元、元、1元。

在此以后转为正常增长，增长率为8%。

则该公司股票的内在价值为（）元。

A、B、C、D、3、某企业于2011年6月1日以10万元购得面值为1000元的新发行债券100张，票面利率为8%，2年期，每年支付一次利息，则2011年6月1日该债券到期收益率为（）。

A、16%B、8%C、10%D、12%4、某企业长期持有A股票，目前每股现金股利2元，每股市价20元，在保持目前的经营效率和财务政策不变，且不从外部进行股权融资的情况下，其预计收入增长率为10%，则该股票的股利收益率和期望报酬率分别为（）元。

A、11%和21%B、10%和20%C、14%和21%D、12%和20%5、下列有关债券的说法中，正确的是（）。

A、当必要报酬率高于票面利率时，债券价值高于债券面值B、在必要报酬率保持不变的情况下，对于连续支付利息的债券而言，随着到期日的临近，债券价值表现为一条直线，最终等于债券面值C、当必要报酬率等于票面利率时，随着到期时间的缩短，债券价值一直等于债券面值D、溢价出售的债券，利息支付频率越快，价值越低6、投资者李某计划进行债券投资，选择了同一资本市场上的A和B两种债券。

两种债券的面值、票面利率相同，A债券将于一年后到期，B债券到期时间还有半年。

已知票面利率均小于市场利率。

下列有关两债券价值的说法中正确的是（）。

（为便于分析，假定两债券利息连续支付）A、债券A的价值较高B、债券B的价值较高C、两只债券的价值相同D、两只债券的价值不同，但不能判断其高低7、某股票目前的股价为20元，去年股价为元，当前年份的股利为2元。

债券托管结算业务考试题库精⼼整理《债券托管结算业务第1讲——债券市场托管结算体系》⼀、选择题（正确答案为⼀项或多项）：1.⾦融市场基础设施包括哪些？A 重要⽀付系统B 中央托管机构C 证券结算机构D 中央对⼿⽅E 交易平台正确答案：ABCD2.3.在C 4.上海清算所D 5.20016.1.40%2.⽬前银⾏间债券市场采⽤的债券结算⽅式包括券款对付和纯券过户两种。

答案：错误3.国债的利息收⼊享受免征企业所得税的待遇。

答案：正确⼆、选择题1.《证券法》规定的公开发⾏公司债券具备的条件有哪些？A股份有限公司净资产不低于⼈民币三千万元，有限责任公司净资产不低于⼈民币六千万元；B累计债券余额不得超过净资产的百分之四⼗；C最近三年平均可分配利润⾜以⽀付公司债券⼀年的利息；D债券利率不超过国务院限定的利率⽔平；正确答案：ABCD2.下列哪些属于中国⼈民银⾏规定的市场准⼊中的法⼈机构投资者？A商业银⾏及其授权分⾏B⾮⾦融机构法⼈CD3.BCD4.5.保监会发⾏的《保险资⾦投资债券暂⾏办法》规定可投资的债券品种包括哪些？A政府债券B准政府债券C⾦融企业（公司）债券D⾮⾦融企业（公司）债券正确答案：ABCD6.企业债券的发⾏由哪个机构负责审批？A发改委B交易商协会C⼈民银⾏D证监会正确答案：A7.发⾏⼈申请其发⾏的债券交易流通,单个投资⼈持有量不能超过该期债券发⾏量的（）。

A30% B40% C33%D50%1.和符号数字电4.答案是5.1.A2.：A.3.4.正确答案是C6.下列关于多重价位中标正确的表述为_______。

A⼜被称作美国式中标B如果有效投标总量⼤于发⾏总量，有效投标量全部中标C承销商分别以各⾃出价中标,并计算相应缴款⾦额D所有中标价位的加权平均价格为该期债券的票⾯价格正确答案：ACD7.投标⼈已经通过应急⽅式投标，若需要修改标书，可以在发⾏系统⾥进⾏修改。

正确/错误正确答案：错误《债券托管结算业务第5讲——债券登记托管业务》1.债券代码是证券在中央证券业务系统中的⼀个唯⼀识别码。

课后测试如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。

观看课程 测试成绩：80.0 分。

恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 通过资产与负债的适当组合，规避资产负债的利率风险，使资产负债组合对利率风险实现免疫，这属 于（ ） √ A B C 免疫策略子弹策略 梯形策略 A正确答案： 多选题2. 以下是债券市场参与主体的有（ ） √ A B C D E 正确答案： 商业银行的自营资金 保险资金 公募基金 私募基金 券商资管 A B C D E3. 影响债券利率的因素有（ ） √ A B C D 正确答案： 银行利率水平 发行者的资信状况 债券的偿还期限 资金市场的供求情况 A B C D4. 在以下债券的特殊条款中，以债券发行人为权利主体的有（ ） ×A B C D 正确答案：赎回 提前还款定向转让 调整票面利率 A B D5. 某债券的条款中规定：发行人有权决定是否上调该债券利率。

该条款赋予发行人的权利有（ ） √ A B C D 上调利率 不调整利率下调利率 以上都正确 A B正确答案：6. 影响债券投资的因素有（ ） √ A B C D 正确答案： 宏观经济 政策面 财政面 资金面 A B C D7. 运行免疫策略，需要保证（ ） √ A B C D 债券资产与负债的现值相等债券资产大于负债的现值 债券组合和负债的久期相等债券组合大于负债的久期 A C正确答案： 判断题8. 国有商业银行主要是配置型需求，对债券的流动性要求偏低。

√正确错误 正确答案： 正确9. 子弹策略所对应的投资目标债券有较为集中的久期。

√ 正确错误 正确答案： 正确10. 预期利差走阔，应配置高评级债券，反之，则应配置中低评级债券。

× 正确错误 正确答案： 正确。

可转债权限测试题及答案选择题（1-6 题为单选题，7-10 题为多选题，每题 10 分，满分 100 分）1、最近一期末经审计的（）不低于人民币（）的上市公司发行的可转债、创业板上市公司发行的可转债，以及相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件或者上交所业务规则不要求设定担保的其他可转债，可能因未设定担保增加本息不能偿付的风险。

A.总资产，15 亿元B.总资产，25 亿元C.净资产，15 亿元D.净资产，25 亿元2、下列说法正确的是（）A.可转债债券价格出现较大波动，可能直接导致本金亏损。

B.可转换公司债券价格出现异常波动，交易所根据市场需要对其实施盘中临时停牌，可能直接导致本金亏损。

C.开通信用账户的可转换公司债券交易权限，可能会出现超过原始本金损失的事项。

3、网上投资者单市场连续（）个月内累计出现（）次网上申购中签但未足额缴款的情形时，自结算参与人最近一次申报其放弃认购次日起 6 个月内（按 180 个自然日计算，含次日），不得参与新股、可转债、可交换公司债券、存托凭证的网上申购。

放弃申购的次数按照投资者实际放弃申购新股、可转债、可交换公司债券和存托凭证的次数合并计算。

A.12，3B.6，3C.12，6D. 6，64、对于可转债交易事项说法完整的是（）A.所有可转债普通投资者自 2020 年 10 月 26 日起，参与向不特定对象发行的可转债申购、交易的，应当以纸面或者电子形式签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》。

B. 可转债普通投资者未签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》的，证券公司不得接受其申购或者买入委托。

C. 可转债普通投资者未签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》的，已持有相关可转债的投资者可以选择继续持有、转股、回售或者卖出。

5、网上申购最小单位为（）手（）元，申购数量应当为（）手或（）手的整数倍，网上申购数量不得高于发行方案中确定的申购上限，如超过则该笔申购无效。

最新可转债测试题及答案一、单选题（每题2分，共10题，满分20分）1. 可转债的全称是？A. 可转换债券B. 可赎回债券C. 可交换债券D. 可回售债券答案：A2. 可转债的转股溢价率是指？A. 转股价格与市场价格之差B. 转股价格与债券面值之比C. 市场价格与转股价格之差D. 债券面值与市场价格之比答案：C3. 可转债的转股期是指？A. 债券发行后至到期日之间的任意时间B. 债券发行后至到期日之间的特定时间C. 债券发行后至到期日之间的固定时间D. 债券到期日答案：B4. 可转债的回售条款通常在什么情况下触发？A. 债券价格低于面值B. 债券价格高于面值C. 股票价格低于转股价格D. 股票价格高于转股价格答案：C5. 可转债的强制赎回条款通常在什么情况下触发？A. 债券价格低于面值B. 股票价格低于转股价格C. 股票价格高于转股价格一定比例D. 债券到期答案：C二、多选题（每题3分，共5题，满分15分）6. 可转债具有哪些特性？（多选）A. 债券特性B. 股权特性C. 衍生品特性D. 固定收益特性答案：A、B、C7. 可转债的投资者可能面临的风险包括？（多选）A. 利率风险B. 信用风险C. 股价波动风险D. 流动性风险答案：A、B、C、D8. 可转债的发行人可能采取哪些措施促使投资者转股？（多选）A. 下调转股价格B. 提供额外的利息C. 强制赎回D. 提供回售保护答案：A、C9. 可转债的投资者在转股时可能考虑的因素包括？（多选）A. 转股溢价率B. 股票的预期表现C. 债券的到期收益率D. 市场利率水平答案：A、B、D10. 可转债的发行条件通常包括哪些？（多选）A. 转股价格B. 债券利率C. 转股期限D. 回售条款答案：A、B、C、D三、判断题（每题1分，共5题，满分5分）11. 可转债的转股价格是固定的，不会随着市场情况变化。

（错）12. 可转债的投资者在转股后，将不再享有债券的利息收益。

第三部分 《债券估值》测试题一、多项选择题1.下列关于债券的概念说法中，正确的有（ ）。

A.债券票面利率是指债券发行者预计一年内向投资者支付的利息占票面金额的比率B.债券面值代表发行人借入并且承诺于未来某一特定日期偿付给债券持有人的金额C.债券一般都规定到期日，以便到期时归还本金D.债券可能使用单利或复利计息2.甲企业现在发行到期日一次还本付息的债券，该债券的面值为1000元，期限为5年，票面利率为10%，单利计息，复利折现，当前市场上无风险收益率为6%，市场平均风险收益率为2%，则下列价格中适合购买的有（ ）。

A.1020B.1000C.2204D.10713.影响债券价值的因素包括（ ）。

A.折现率B.利息率C.计息期D.到期时间4.某企业准备发行三年期企业债券，每半年付息一次，票面年利率8%，面值1000元，平价发行。

以下关于该债券的说法中，正确的有（ ）。

A.该债券的实际周期利率为4%B.该债券的年实际必要报酬率是8.16%C.该债券的名义利率是8%D.该债券的名义必要报酬率为8%5.下列因素中，与固定增长股票内在价值呈同方向变化的有（ ）。

A.股利年增长率B.最近一次发放的股利C.投资的必要报酬率D.β系数6.下列说法正确的有（ ）。

A.当必要报酬率高于票面利率时，债券价值高于债券面值B.在必要报酬率保持不变的情况下，对于连续支付利息的债券而言，随着到期日的临近，债券价值表现为一条直线，最终等于债券面值C.当必要报酬率等于票面利率时，随着到期时间的缩短，债券价值一直等于债券面值D.溢价出售的债券，利息支付频率越快，价值越高7.下列关于股票的有关概念说法中，正确的有（ ）。

A.股票本身没有价值B.投资者心理会影响股票价格C.投资人在进行股票估价时主要使用开盘价D.股利是股东所有权在分配上的体现8.下列关于股票估价在实际应用时股利的取决因素包括（ ）。

A.销售收入B.每股盈利C.股票市价D.股利支付率9.下列关于债券价值与折现率的说法中，正确的有（ ）。