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基于PPP模式的文献梳理

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基于PPP 模式的文献梳理
礼诗桐
作者简介:礼诗桐，女，满族，辽宁沈阳，学生，研究生，东北财经大学，会计。

摘要:PPP 模式最早起源于英国，20世纪90年代后，英国政府率先鼓励私人投资于交通、污水处理、能源等基础设施建设领域。

我国PPP 模式发展主要经历了三个阶段，从项目试点到推广再到全面开展，随着PPP 项目的推进，国内学术界对PPP 模式的相关研究无论从数量、广度和深度上都有显著提高。

关键词:PPP 模式;文献综述一、PPP 基本概念
虽然社会资本投资基础设施领域已经存在很长时间，但PPP 模式这一概念出现的时间并不长，各个部门、不同学者对PPP 模式也有自己的解释。

G．Peirson ，P．Mebride (1996)认为，PPP 模式是公共部门与私人部门之间签署协议，由私人部门代替公共部门进行基础设施建设、管理或者向社会提供各种服务。

萨瓦斯在《民营化与公私部门的伙伴关系》一书中对PPP 模式进行了比较详细、系统的探讨。

他详细分析了基础设施领域里采用PPP 投融资机制的优点，并对PPP 的具体形式做了较为详细的划分。

李秀辉、张世英①(2002)是国内学术界较早探讨公私合作制的学者，对PPP 模式产生的背景、概念特征、优势和应用实例进行系统介绍。

将PPP 模式定义为“政府、营利性企业和非营利性企业基于具体项
目而形成的相互合作关系的形式”
，在这种合作形式下，政府并不是把项目的责任全部转移给私人企业，而是由参与合作的各方共承担融资风险。

陈伟强、章恒全②(2003)从PPP 模式与BOT 模式对比的角度分析了PPP 融资模式的优点，指出PPP 模式中私人部门参与早期项目的可行性，缩短了前期工作周期，降低项目费用，减少项目风险并且有利于项目引进先进技术和管理经验，能更好地协调各方关系。

王灏③(2004)在研究国外不同PPP 模式定义后，认为PPP 模式有广义和狭义之分。

广义PPP 模式泛指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系，而狭义的PPP 模式可以理解为一系列项目融资模式的总称，包含BOT (建设—拥有—转让)、TOT (转让－经营－转让)、DBFO (设计－建造－投资－经营)等多种模式，并指出狭义的PPP 模式更加强调合作过程中的风险分担机制和项目的物有所值原则。

二、PPP 模式的应用研究
PPP 模式最初的研究大多集中在通过理论探讨和实证分析的方法来分析PPP 模式的必要性、可行性等方面。

萨瓦斯以合同承包为例对PPP 的管理模式进行研究，分析了合同承包的实施的条件、服务合同的立约
步骤等。

同时，萨瓦斯还提供了诸如“内部运营成本计算样表
”、“清洁服务合同质量标准
”、“得克萨斯州休斯敦市公共汽车服务承包合同细则
”、“付款的不同方式”等参考依据。

Mott MacDonald 调查的50个项目中有11个采用的是英国的公私合作制。

结果表明，无论是成本控制，还是风险分配方面公私合作制均取得较好的经济效果。

柯永建等(2008)以英法海峡隧道工程为案例，从项目风险分担的角度分析了项目失败的原因，指出该项目失败的主要原因是在风险分担中私营方承担了过多无法控制的风险，并提出了合理的风险分担建议。

许多学者对国内PPP 项目进行案例研究，总结了许多宝贵经验。

王守清等(1998)以来宾B 电厂项目为例，分析了中国BOT 项目的规定、批准程序、评价以及竞标方面的问题，为以后我国类似BOT 项目的开展提供了经验借鉴。

袁竞峰等(2010)以北京地铁四号线PPP 项目为例，从公共部门的角度确定和分析了促进中国轨道交通PPP 项目发展的因素。

邓小鹏、申立银(2006)基于香港迪士尼主题公园项目的案例分析，具体分析了PPP 项目存在的风险及其合理分配和分担问题，以及项目风险分担对项目绩效的影响。

研究发现，将征地风险、法律和政策风险分配给政府部门更为合理有效，而私人部门则可以有效地控制设计和建造风险、运营风险等;市场风险、金融风险和不可抗力风险则可以由双方共同承担。

三、PPP 模式影响因素研究
PPP 项目从前期谈判到建成运营周期长，资金需求量大，运用环境复杂，在运营过程中涉及影响影响项目成败的因素，主要包括风险识别与承担、产品定价、收益分配、绩效评价等，许多学者进行了该方面研究希望提升PPP 项目的实施效果。

PPP 模式风险识别的研究领域的研究成果较为丰富，Grimsey et al (2002)将基础设施PPP 项目的风险分为九类:技术风险、建设风险、运营风险、收益风险、金融风险、不可抗力风险、政治、法规风险、环境风险和违约风险。

Li B．et al (2005)在研究英国PPP 项目时，将风险分为宏观层面、中观层面、微观层面三类。

其中，宏观层面风险主要包括政治风险、法律风险、宏观经济风险、社会风险和自然风险;中观层面风险主要包括与项目自身相关的项目选择风险、项目设计风险、项目融资、建设、运营风险;微观层面风险主要包括合作关系和第三方风险。

这也是目前被引用最多的PPP 项目风险分类方法。

Shen et al (2006)在研究公共部门项目主要风险以及PPP 项目管理风险方式的基础上，将主要风险划分为13类，主要包括:场地获取、未预期的场地条件、土地和周边环境污染、土地开垦、开发设计和建造、市场条件变化、私人合作者经验不足、金融、运营、产业行为、法律政策和不可抗力风险。

进一步将上述风险分成3个组别:内部风险、外部风险和项目层风险。

刘新平、王守清(2006)④对PPP 风险管理进行了较系统的研究。

在理论研究的基础上提出，PPP 的概念较之BOT 更为广泛，但在本质上，两者的内涵是一致的，都属于项目融资范畴。

在《特许经营项目融资(PPP ):风险分担管理》一书中，王守清分析了中国PPP 项目风险管理现状，研究了项目的风险识别、风险评估、风险分担偏好以及公平分担机制。

彭桃花和赖国锦(2004)⑤分析了公私合作制的风险，同时将财务学中的加权平均资本成本简单的运用于PPP 模式的成本分析中。

关于公私合作管理的监督管理，大多研究者是从政府管制的角度进行的研究。

PPP 项目的风险因素识别研究领域，王守清(2000)在研究发展中国家BOT 项目的风险管理的基础上，特别针对中国的基础设施项目，讨论了政治风险和不可抗力风险的重要性，通过问卷调查归纳出了6个主要的政治和不可抗力风险的重要性排序，从高到低依次是可靠性和可信性、法律变更、不可抗力、推迟许可、征收、腐败。

关于共同承担风险的合作方各自应当承担的最优比例问题，周鑫(2009)⑥基于PPP 项目的风险分担原则，将公共部门和私营机构的风险分配过程看做讨价还价过程，并构建了三阶段博弈模型，通过对贴现率调整来确定风险分担比例。

国内外专家学者及科研机构对PPP 模式的基础研究，为我们认识和把握公私合作融资模式提供了深厚的理论基础和丰富的实践经验，从这些研究中我们不难发现，随着社会环境的变化发展，PPP 模式在应用中面临的问题也日益复杂，如何顺应社会发展趋势，加快推进PPP 投融资模式在基础设施建设领域，尤其是水污染防治领域的应用，成为是本课题的研究重点。

(作者单位:东北财经大学)
注解:
①李秀辉，张世英．PPP :一种新型的项目融资方式［J ］
．中国软科学，2002，02:52－55
②陈伟强，章恒全．PPP 与BOT 融资模式的比较研究［J ］
．价值工程，2003，02:4－6
③王灏．PPP 的定义和分类研究［J ］．都市快轨交通，2004，05:23
－27．
④刘新平，王守清．试论PPP 项目的风险分配原则和框架［
J ］．建筑经济，2006，02:59－63．
⑤彭桃花，赖国锦．PPP 模式的风险分析与对策［J ］
．中国工程咨询，2004，07:11－13．
⑥周鑫．PPP 项目融资风险分担博弈分析［J ］．合作经济与科技，
2009，7:77－
79．。

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基于PPP模式的城市基础设施特许经营期决策研究

基于PPP模式的城市基础设施特许经营期决策研究

基于PPP模式的城市基础设施特许经营期决策研究作者：施颖刘佳来源：《当代经济管理》2015年第06期摘要 PPP模式在国外被广泛运用于公共基础设施建设领域，意在提高项目运行效率，实现公共部门与私营部门之间优势互补、互惠双赢的目的。

文章研究了城市基础设施PPP模式下特许经营期的测算模型，通过城市地铁交通建设项目的实例，采用蒙特卡洛技术和内部收益率（IRR）法对城市基础设施PPP模式的特许经营期决策进行了探讨，该模型合理考虑了公私双方的风险分担与收益最大化问题，有效地保障了公共部门与私营部门的最低收益，从而为PPP 项目的投资决策提供了有益的思路和方法。

关键词 PPP模式；特许经营期决策；城市基础设施[中图分类号]F294 [文献标识码]A [文章编号]1673-0461（2015）06-0018-06一、引言公私合作运营管理模式（PPP模式，Public-Private-Partnerships）被越来越多地应用于公共基础设施建设领域，成为解决基础设施项目融资难的有效途径，如北京地铁4号线、14号线通过引入北京京港地铁有限公司的投资建设，有效地解决了融资难的问题，同时引进了先进、成熟的地铁运营管理经验[1]。

作为PPP项目运作成熟的国家，美国、英国和澳大利亚等国家已将该多主体合作模式普遍应用于体育场馆、医院、养老院和监狱等公共基础设施领域[2-4]，成为国际市场中重大基础设施项目的重要运作模式。

PPP模式最早被运用于1992年的英国基础工程建设项目中，75%的英国政府管理者提出：工程项目运用该模式之后能够达到甚至超过一般价格质量要求，节约资金17%；从工程项目完成时间来看，80%的项目按期完成，未按期完成的项目拖延时间不超过4个月；从工程项目资金预算来看，80%的工程耗资控制在预算内，超过预算的工程项目原因为政府方面对于方案的调整。

葡萄牙于1997年正式在公路网建设项目中引入PPP 模式，发展至今该模式已被运用于医院、铁路与城市地铁等各方面[5]。

《PPP模式下财政监管问题研究—以浙江省为例开题报告文献综述6400字》

《PPP模式下财政监管问题研究—以浙江省为例开题报告文献综述6400字》

（四）主要参考文献
[1]侯昕宇：“PPP项目的财政监管研究”，《行政事业资产与财务》，2015年10期。
[2]王宝华：“政府与社会资本合作(PPP)财政风险监管问题研究”，《新经济》，2016年18期。
[3]张偲：“地方政府投融资公私合作制的监管体制创新研究”，《当代经济管理》，2015年04期。
[4]李业雷：“浅谈PPP项目推进中存在的问题及其建议——以山东省嘉祥县为例”，《财政监督》，2016年10期。
（2）PPP 模型的管理政策研究：
Vincent I Ogu（2000）对现行PPP法律法规的完善问题进了探讨，特别指出在没有实施过PPP项目的发展中国家，PPP项目的运作需要在法律层面上，对政府部门与私人企业在项目中需要承担的责任、义务和风险进行明确界定，保护双方利益。在PPP模式下，项目设计、融资、运营、管理和维护等各个阶段都可以采取公私合作，通过完善的法律法规对参与双方进行有效约束，是最大限度发挥优势和弥补不足的有力保证。PPP模式面临的第一个障碍是某些成文的法律法规对它的限制。
刘穷志、任静（2016）在其《中国 PPP 模式政府监管制度设计》中提出如果缺乏透明、严格的监管机制，盲目推广PPP项目的确有可能引发地方政府债务规模膨胀，带来新的风险隐患。事实上，在同等条件下PPP仅仅改变政府现金支出的时间，不改变未来现金支出的净现值。因此，建立清晰的财政承诺监管机制，对财政承诺及时准确地进行评估和管理，有利于政府正确认识财政负担，做好PPP模式的适用性和项目的可行性分析，确保PPP项目真正物有所值，防范财政风险。
香港地区的《PPP 指南（PPP Guide 2008）》中指出，服务水平协议（Service Level Agreement） 中的基于产出、结果的绩效要求很大程度上影响最终的服务提供水平，因此，为了促进合同管理：特许经营者要定期向政府业主部门就几个关键绩效指标的监控结果进行汇报；除了日常的监管之外，还要接受抽查和第三方的独立审查、审计。
ppp文献综述[整理版]

ppp文献综述[整理版]

PPP文献综述一、PPP内涵PPP内涵十分丰富，在不同国家或机构对其都有各自的定义和应用，具有代表性的有：联合国培训研究院、欧盟委员会、加拿大国家PPP委员会和美国国家PPP委员会，但是从这些定义中不难归纳出PPP的两个层次的含义，即广义上的PPP和狭义上的PPP。

广义的PPP泛指公共部门与私人部门为提供公共产品和服务而建立起来的各种合作关系；狭义的PPP可以认为是一系列融资项目的总和，是个范围较广的概念，包含但并不等价于BOT、TOT等具体的项目融资模式，在实践中，狭义的PPP更加关注的是项目的风险分担机制。

国内外学者在研究PPP时关注的重点也不相同，大部分国外学者在研究PPP 时趋向于将其定义为广义的PPP；而国内学者在做相关研究时经常会涉及到具体的融资项目，目的在于研究PPP在中国的实践方式和效果，因而国内学者理解的PPP应该是狭义上的PPP。

二、文献综述1.,,,,,国内研究情况国内学者对PPP的理论研究主要集中在PPP的特征和功能、分类、应用上的优势、定价机制、风险分担和利益分配、评价决策、效率、价值的评估和预测等方面；实际上大部分的研究都是以实际的某个项目或特殊的应用领域为研究背景的，包括体育场馆建设、农村基础设施建设、市政基础设施建设、高校新校区建设、保障性住房和经济适用房的建设等。

（一）理论研究贾康、孙洁（2009）分析了PPP的概念、起源、特征和功能，总结出了PPP 的三个重要特征，即伙伴关系、利益共享和风险分担；而将PPP的功能分为了一般功能和特殊功能，前者包括计划、组织、领导和控制，后者包括融资、利用新技术和机制创新职能。

王灏（2004）在综合世界银行和各国PPP委员会对PPP分类的基础上，认为广义PPP可以按三级结构的方式进行分类，具体可分为外包、特许经营和私有化三大类。

外包类PPP项目一般由政府出资，私人部门只承担其中一项或几项职能，收益为政府付费，因而私人部门承担的风险较小；特许经营类PPP中私人部门要参与部分或全部投资，风险和收益由私人部门和政府共同分担；私有化类PPP中私人部门承担项目的全部投资，通过向用户收费实现收益，承担的风险最大。

PPP模式的国内外实践及启示_于本瑞

PPP模式的国内外实践及启示_于本瑞

■现代管理科学■2014年第8期一、引言多年来，地方政府在履行基础设施建设和公共服务提供方面，主要依靠成立融资平台等方式进行融资，虽然当时获取了资金用以改善民生和发展社会事业，但也带来了地方债务规模较大的弊端，且不具备可持续性。

今年3月在十二届全国人大二次会议审议通过的《关于2013年中央和地方预算执行情况与2014年中央和地方预算草案的报告》（简称《报告》）中，不仅把推进城镇化列为2014年的财税政策重点，而且明确指出，发挥财政资金的引导作用，推广运用PPP模式，实现多元化的可持续性城镇化建设资金保障。

所谓PPP模式，即Public-Private-Partnership的字母缩写，直译为“公共私营合作制”，《报告》给出了PPP模式的含义，即政府与社会资本合作模式，指政府与社会资本为提供公共产品或服务而建立的“全过程”合作关系，以授予特许经营权为基础，以利益共享和风险共担为特征，通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。

PPP模式是一种在国外得到普遍应用的合作途径，它不仅使民间资本进入社会公共事业领域成为现实，还通过政府与企业建立“利益共享”机制，实行长期持有和经营，有效地平衡了短期收益和长期收益，较好地解决了基础设施短期回报差的问题。

二、文献综述在国外，PPP模式不仅已经得到了普遍的实践，而且在理论上的研究也比较成熟，对PPP模式从内涵、推行、效率及选择的标准等都有较为细致的研究。

国内学者近十年来也对PPP模式进行了相当的关注，主要集中在发挥PPP 模式的优势为我国经济和社会健康稳定发展服务。

由于公私之间存在多种表现形式与缔约方案，王灏（2004）关于PPP模式分类标准的研究认为，PPP的含义难以简单而笼统地做出定论，而是应当具体情况具体分析，就连欧盟、世界银行、国际货币基金组织等国际机构对PPP模式的定义和分类标准也有着各自的看法，且不同的定义所呈现的差异也并无冲突。