货款回收及应收账款的管理方案.(精选)

应收账款管理制度货款回收管理办法一、货款回收流程1.销售部门出具销售合同和发票后，将合同、发票复印件、收款计划表等相关资料交给财务部门。

2.财务部门按照合同约定的收款期限和金额，制定收款计划，并将计划上报给财务主管进行审批。

3.审批通过后，财务部门将收款计划发送给销售部门，要求销售人员跟进收款。

5.客户付款后，销售人员将收款及付款相关资料提供给财务部门，并及时更新账款余额。

6.财务部门核对客户付款情况，如发现异常或遇到争议，及时与销售部门沟通解决。

7.财务部门定期编制应收账款回收报告，并上报给公司领导层，以供决策参考。

同时，财务部门还需定期与销售部门进行对账，核对账款回收情况。

二、货款回收管理责任1.销售人员需按照公司相关规定和流程，跟进货款回收，确保客户按时付款。

2.财务部门负责制定收款计划、核对客户付款情况，更新应收账款余额。

同时，财务主管需对货款回收情况进行定期分析和评估，并与销售部门共同解决争议和问题。

3.公司领导层需对货款回收情况进行监督和管理，定期评估和审查应收账款回收报告，并提出改进建议。

三、货款回收控制措施1.销售人员需与客户建立良好的沟通和合作关系，确保客户了解付款义务，并及时催款。

2.销售人员在签订合同时，应确保合同条款明确，明确约定付款方式、金额和期限。

3.财务部门在制定收款计划时，应结合客户的信用状况和历史付款情况，合理安排收款时间和金额。

4.财务部门对客户付款进行核对时，应对每笔款项进行记录，以便及时发现和解决问题。

5.销售部门和财务部门应定期开展销售和财务数据的对账工作，确保数据的准确性和一致性。

四、货款回收情况分析和改进措施1.财务部门应定期分析和评估应收账款回收情况，及时发现问题和异常，并提出改进建议。

2.销售部门和财务部门应定期召开货款回收情况汇报会议，共同研究解决方案和制定改进措施。

3.销售人员应加强与客户的沟通和合作，及时了解客户的资金状况和付款意愿，以便制定更合理的付款计划。

货款回收管理制度内容范文货款回收管理制度一、引言货款回收是企业经营的重要环节之一，对于企业的财务管理、资金流动和业务发展都具有至关重要的作用。

因此，建立一套完善的货款回收管理机制，能够提高企业的资金使用效率，减少货款风险，确保企业的正常运营。

二、管理目标1.确保货款回收的及时性和准确性。

2.减少货款回收的风险，避免不必要的损失。

3.简化货款回收流程，提高工作效率。

三、管理职责1.财务部门（1）建立和完善货款回收管理制度，制定具体操作流程。

（2）负责对所有货款回收情况进行监控和统计，及时通报相关部门。

（3）负责核算和管理应收账款的余额和回收情况。

（4）与销售部门和客户对账，核实应收账款的准确性。

2.销售部门（1）负责与客户签订销售合同，并明确货款回收的具体方式和周期。

（2）及时向财务部门提交应收账款的发票和相关支持文件。

（3）协助财务部门核实客户的付款情况，解决付款纠纷。

3.客户服务部门（1）负责与客户进行货款回收的沟通和协商。

（2）及时反馈客户的付款情况和问题。

四、操作流程1.订单确认阶段（1）销售部门与客户签订销售合同，明确货款的支付方式和时间。

（2）销售部门将合同和相关文件提交给财务部门。

2.货款回收阶段（1）财务部门根据销售合同约定的付款方式和周期，向客户发送付款通知。

（2）客户进行货款支付，并将支付凭证发送给财务部门。

（3）财务部门核实客户支付情况，并记录在册。

（4）如客户延期支付货款，财务部门将与客户沟通并解决问题。

3.应收账款核查阶段（1）财务部门定期与销售部门和客户对账，核实应收账款的准确性。

（2）如发现应收账款存在差异或纠纷，及时解决并调整账务。

五、风险防范措施1.建立客户信用评估机制，对新客户进行评估，设定信用额度和付款周期。

2.与客户签订明确的销售合同，明确货款回收的具体方式和时间。

3.应收账款逾期管理，设立警示线，及时催收欠款并采取法律途径解决纠纷。

六、绩效考核1.准时回收货款的比例。

销售管理制度应收帐款管理制度货款回收管理办法销售管理制度-应收账款管理制度-货款回收管理办法1. 前言销售是企业运营过程中的重要环节，良好的销售管理制度对于企业的发展至关重要。

其中，应收账款管理制度和货款回收管理办法是保障企业资金流动性的关键措施。

本文将探讨销售管理制度下的应收账款管理制度以及货款回收管理办法的相关内容。

2. 应收账款管理制度2.1 应收账款管理目标应收账款管理的首要目标是确保企业获得其应有的财务权益，并最大程度地降低坏账风险。

此外，应收账款管理还应关注增加公司的流动资金，提高现金流和经营效率。

2.2 应收账款核销政策针对账龄较长的应收账款，企业应制定合理的核销政策。

通常情况下，应进行事前审批，并根据相应的程序进行核销操作。

核销政策要明确原则，确保准确无误地核销应收账款。

2.3 应收账款的催收措施为了降低坏账率和提高应收账款回收率，企业应制定明确的催收措施。

这包括及时跟进欠款人，采取电话、短信、信函等方式进行催收，并在必要时采取法律手段追讨欠款。

2.4 应收账款的风险评估企业应建立科学的风险评估体系，对每位客户的信用状况进行评估和监控，并根据评估结果制定相应的应收账款管理策略。

此外，定期进行风险审查以及及时调整信贷政策也是必要的管理措施。

3. 货款回收管理办法3.1 回款计划的制定货款回收管理办法中，制定回款计划是关键一环。

回款计划应根据企业的实际情况，合理安排各个阶段的回款目标，并确保计划的可行性和有效性。

3.2 回款提醒机制为了保证货款回收的及时性，企业应建立良好的回款提醒机制。

可以通过系统提醒、邮件通知、短信提醒等方式，及时通知客户支付货款，并确保客户能够按时履行付款义务。

3.3 回款管理流程在货款回收管理办法中，明确的回款管理流程是必不可少的。

包括回款的审核、流程的规范、相关人员的职责等方面的规定，以确保回款过程能够高效顺畅地进行。

3.4 回款数据的统计与分析企业应建立完善的回款数据统计与分析系统，及时了解回款情况并进行数据分析。

货款回收管理制度范文货款回收管理制度第一章总则第一条为规范我公司货款回收管理工作，确保货款及时回收到位，保障公司的经济利益，制定本《货款回收管理制度》。

第二章货款回收流程第五条公司的财务部门负责货款回收管理工作，具体包括以下步骤：（一）建立货款回收管理流程，明确各个环节的责任和流程。

（二）商品销售部门在销售商品时应向客户开具正式发票，确保交易的合法性和真实性。

（三）财务部门负责对收到的货款进行及时核对，确保款项的准确性。

（四）货款回收过程中如发现问题，财务部门应及时与销售部门沟通，解决问题并跟进。

（五）定期进行货款回收工作的统计和分析，及时发现问题并提出改进措施。

第三章货款回收要求第六条公司对货款回收提出以下要求：（一）确保货款回收及时到位，不拖欠客户。

（二）确保货款回收的准确性，发现问题及时解决。

（三）货款回收过程中，要保护客户的隐私，不得泄露客户的个人信息。

（四）在货款回收过程中，财务部门要及时提供相关报表和数据，以便提供给相关部门进行分析。

第四章货款回收管理制度第七条公司建立货款回收管理制度，明确各部门的职责和权限。

（一）财务部门要负责制定货款回收管理制度，并向全体员工进行培训和宣传。

（二）财务部门要及时建立和维护货款回收的数据库，确保数据的安全性和准确性。

（三）财务部门要建立货款回收的档案，并进行分类归档，便于日后的查阅和审查。

（四）销售部门要配合财务部门进行货款回收工作，如有问题要及时与财务部门沟通解决。

第五章责任和处罚第八条对于不按照本制度进行货款回收的人员，财务部门有权采取以下处罚措施：（一）口头警告。

（二）书面警告。

（三）通报批评。

（四）解除劳动合同。

第九条对于严重违反本制度进行货款回收的人员，财务部门有权采取以下处罚措施：（一）停职检查。

（二）降低岗位职级。

（三）减少奖金或福利。

（四）辞退。

第六章附则第十条本制度自发布之日起施行。

第十一条本制度解释权归公司财务部门所有。

第十二条本制度如有修改，应经公司财务部门和总经理办公会议批准后生效。

货款回收管理制度范本范文货款回收管理制度第一章总则第一条为了规范公司的货款回收管理工作，保障公司的资金流动，提高资金使用效率，确保公司的经营状况持续稳定发展，制定本制度。

第二条本制度适用于公司货款回收管理的各个环节，涵盖销售、合同签订、收款、回款等全过程。

第三条公司货款回收管理的目标是帮助公司规范销售流程，及时收回货款，降低坏账风险，提高资金回收和利用效率。

第四条公司货款回收管理应当遵循公开、公平、公正的原则，保护公司和客户的合法权益。

第五条公司货款回收管理应当遵守国家相关法律法规、政策和公司内部规章制度。

第二章销售流程第六条公司销售人员在与客户进行谈判、签订合同前，应当了解客户的信用状况，评估其还款能力。

第七条公司销售人员应当根据客户的信用情况，选择合适的收款方式和付款期限，与客户达成一致。

第八条合同相关信息应当真实、准确、完整，包括货款金额、付款方式、付款期限等。

第九条销售合同签订后，应当及时归档并备案。

第十条销售人员应当向财务部门提供客户的信用评估报告和销售合同等相关资料，以便财务部门进行货款回收管理。

第三章货款回收第十一条客户在付款期限内应按时付款。

第十二条财务部门应当根据销售合同的付款期限，提前与客户进行联系，提醒付款事项。

第十三条客户未按照合同约定的时间付款的，财务部门应当及时与客户联系，催促付款。

第十四条财务部门应当与客户保持良好的沟通，了解其资金状况和付款能力，协商解决付款问题。

第十五条对于拖欠货款的客户，财务部门应当依据公司内部规定，采取相应的措施，如提供催款函、采取法律途径等。

第四章坏账处理第十六条对于无法回收的货款，应当及时进行坏账处理。

第十七条财务部门应当依据公司内部规定，将无法回收的货款列入坏账准备金。

第十八条公司应当定期进行坏账的清理，核对坏账准备金的结余和使用情况。

第十九条坏账准备金的使用应当符合公司内部规定，严格控制使用范围和金额。

第五章绩效考核第二十条公司货款回收管理的绩效考核应当与销售绩效相挂钩。

货款回收管理办法货款回收管理办法1. 引言本文旨在制定一套完善的货款回收管理办法，确保公司能够及时、有效地回收欠款，提高资金回收率和企业运营效率。

本管理办法适用于公司所有业务部门。

2. 目标与原则2.1 目标确保货款回收的及时性和可靠性，降低风险，减少坏账风险，提高资金周转效率。

2.2 原则- 严格按照合同约定进行货款回收，确保合同权益得到保障。

- 强化与客户的沟通与信任，建立良好的合作关系。

- 对亏损严重、违约行为明显的客户进行及时处理，减少风险。

- 建立有效的回款预警体系，及时提醒相关人员进行催收。

3. 货款回收流程3.1 订单与发货1. 销售部门根据客户需求销售订单。

2. 仓储部门根据销售订单的要求准备商品，并对商品进行质量检查。

3. 完成质检后，仓储部门将商品出库发货。

3.2 发货通知与回款确认1. 销售部门将发货信息通知客户，并提供出库单据。

2. 客户收到货物后进行验收，并核对发货单与实物是否一致。

3. 客户确认收货无误后，销售部门进行回款确认，并及时更新回款记录。

3.3 回款催收与处理1. 财务部门定期（每周/每月）对未回款的订单进行催款。

2. 如超过约定的回款期限，销售部门将协调客服部门进行方式或邮件催款。

3. 如出现无法回收的情况，销售部门会与法务部门协商采取进一步的法律手段。

3.4 坏账处理1. 财务部门根据企业会计准则将确认的坏账进行核销。

2. 坏账核销后，销售部门会与客服部门协商采取恢复信用的措施，或者决定停止与该客户的合作。

4. 货款回收记录与分析4.1 回款记录- 销售部门负责记录回款情况，包括回款金额、时间、客户等信息。

- 财务部门负责核对回款记录和财务报表，确保准确性。

4.2 回款分析- 财务部门定期分析回款情况，进行回款跟踪和分析。

- 根据回款分析结果，制定相应的回款策略。

5. 回款预警体系5.1 预警指标- 超期未回款比例- 回款逾期天数- 回款金额是否低于预期5.2 预警策略- 销售部门负责监控预警指标，并及时报告。

货款回收管理办法货款回收管理办法1. 引言货款回收是商业运营中至关重要的一环。

为了有效管理和监控货款回收流程，公司制定了本文档，明确了货款回收的管理办法。

2. 目标本文档的目标是确保公司货款回收的高效性和准确性，防止货款回收流程中的风险和误差，最大程度地提高公司的回收率和效益。

3. 货款回收流程3.1. 订单- 客户提交订单后，订单系统自动订单编号和相关信息。

- 销售团队确认订单信息并进行审核，确保订单的准确性和完整性。

3.2. 发货和结算- 仓库根据订单信息进行商品的配货和发货。

- 发货后，财务部门根据发货信息和价格政策进行结算，并及时通知客户货款的支付方式和期限。

3.3. 货款回收跟进- 销售团队根据客户类型和付款期限，进行货款回收的跟进工作。

- 销售团队通过方式、邮件或面谈等方式与客户沟通，确保客户按时支付货款，并解答客户的疑问和问题。

3.4. 逾期回收管理- 如果客户逾期未支付货款，销售团队应及时与客户进行沟通，了解原因并提供解决方案。

- 如果客户无法支付货款，销售团队应将信息上报给财务部门和法务部门，进一步采取法律手段，确保公司的权益。

4. 货款回收数据分析和监控- 财务部门应根据销售数据和回收数据，进行货款回收情况的分析和监控。

- 财务部门应建立完善的数据统计和分析系统，及时发现问题并采取措施解决。

5. 货款回收绩效考核- 公司应建立货款回收的绩效考核制度，根据回收率、回收周期和回收额度等指标，对销售团队进行绩效评估。

- 绩效考核结果作为销售团队的奖励和激励依据。

6. 问题解决和持续改进- 公司应建立问题反馈和解决机制，及时处理货款回收中遇到的问题和困难。

- 公司应不断改进货款回收管理办法，提高管理效率和回收效果。

7. 结论通过本文档的制定，公司明确了货款回收的管理办法，确保货款回收流程的高效和准确。

公司将持续优化和改进货款回收管理，提升回收效率和效益，确保公司的稳定运营和发展。

货款回收及应收账款的管理方案第一篇：货款回收及应收账款的管理方案货款回收及应收账款的管理方案为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账、坏账的发生和不良资产的形成，特制定本方案：1、销售部负责销售回款计划的制订与应收账款的催收工作，财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部及时催收应收账款，由销售部人员负责催收账款，销售人员所收账款如现金、支票款或转账等结款方式拿回公司的应及时办理相关手续，销售人员所收账款应及时上交财务部不得擅自挪用及延误上交。

财务部应于每月1号前将未收款明细表交至销售部应收账款实行“源头控制、过程监控、责任到位”的控制原则，实行“销售经理为第一责任人、总部与销售经理风险共担”的考核原则。

1.1销售部须及时跟进和催收应收帐款。

坚持每季度与业务单位核对帐目，以确保帐帐、帐款相符，发现问题及时处理。

1.2销售人员均应随时关注、了解和掌握自己所负责项目的业务往来账目情况，并须始终保持往来账目清楚、数额相符。

1.3销售人员一旦发现公司与业务单位账目不符的情况，要及时汇报尽快核对清楚。

1.4凡在本人所管业务范围内，无论属何种原因造成的往来账目不符，业务人员均须承担一定的责任。

公司将视具体情况，对责任者作出批评教育，限期查清帐目。

1.5销售人员应积极缩短回款周期，回款周期以发票开具日为起始日期，销售人员应及时确认每笔销售回款的对应开票项目。

1.6客户支付的现金、支票、转账、汇票等应办理相关凭证手续，做为销售回款。

1.7销售人员收回的款项因个人原因延误上交或擅自挪用的出现一切后果将由销售人员个人承担，给公司造成损失的公司将追究法律责任并将赔偿公司损失。

2、一般情况下货款回收的原则应严格按合同约定的付款方式进行。

（注）：在项目签约时，该项目业务责任人应与客户进行充分的沟通，协商好双方都能接受的付款方式，付款方式一经双方确认，供需双方必须承担履约责任。

XX有限公司关于加强应收账款回收工作的管理办法XX-2019-004目的：为加强应收账款回收管理，促进资金的良性循环，实现企业经营成果，防止经营风险。

根据集团公司《关于成立清理欠款专项工作领导小组的通知》要求，加强一年以上账龄长期应收账款管理的回收管理，特制订本管理办法，望事业部抓紧落实各项有效措施，进行超期应收账款的催收和资金回笼，保证货款回收工作任务的顺利进行。

一、月别应收账款的应对措施1.按照《营销中心薪酬管理制度》货款回收考核规定执行月别应收账款考核。

2.货款回收考核公司所有应收款客户，每个客户必须按照合同约定回款，回款额不低于应收货款的85%,超期一个月未回款的将提出警告，超期二个月仍未回款的按照以下标准处罚。

说明：（1）、当月应收货款中，因业务员本人无力回收最终由其他人协助回收的货款不计入业务员本人当月回收率计算。

（2）、当月应收而未收部分计入下月应收货款总额中,滚动管理。

3.每个应收账款客户都要明确到每个事业部人员，当未按时收回货款时，事业部人员将需要承担该客户的应收账款回收考核处罚。

发生多个客户未按时收款时，处罚金额按照多个客户累计进行计算。

二、长期应收账款的应对措施1.实行应收账款回收专人负责制。

事业部要积极行动，全力以赴，将应收账款年度清单进行责任目标分解，制定详细的回款计划表，明确回款时间、责任人；对于超期一年以上的重大回款工作由事业部部长指定专人进行负责，有效完成应收账款回款目标。

2.事业部针对性制定长期应收款回款对策，加强考核与落实。

加强超期应收款责任落实，遵循“谁欠款、谁负责”的原则，实行终身责任制，加强人事管理，对应承担清欠责任的个人不得任意调动、离职（调动，离职前需将责任项目做好移交手续），以提高重视程度。

3.适当调整回款考核机制，提高回款积极性。

按应收账款帐龄与回款难易程度，制定回款考核奖惩制度，严格进行考核兑现，奖罚分明。

超期一年以上的超期应收账款进行专人负责，并对追收的逾期应收账款予以适当的奖励。

货款回收处理办法□处理方式在回收货款时，如果客户要求暂付部分款项，我们要设法以不伤害对方感情，说服对方尽量付款。

□应对用语范例(一)一般场合对于客户，在收款时应尽量避免以下的表现方式：“我们公司的会计部等我们收款已等得不耐烦了，尤其是你们公司以往付款一向无误，所以会计科早已把这部分收入计算进去了”。

首先，应先确立计划，平常就要勤于拜访对方，为收款工作做准备。

另外，尚须与主管仔细商量，考虑利用信函等等方法来督促对方，必要时才加强语气表现。

如客户地处较远的区域，每有货车送货至附近时，就应前往拜访。

其他也可利用电话、信函等来加强联络。

(二)目前付款情况良好之店如对方要求暂付部分货款时，销售人员可以如此应对：“因为以往我总是如期收齐全部货款，以为本月份也绝对可以百分之百收齐全额，我恐怕要头痛了。

无论如何请看我的面子想想办法。

老实说，我今天的命运都操纵在您的手中了，请务必想办法帮忙。

”等等，设法让对方多付一些货款。

(三)付款情况总是不佳的商店当我们向对方表示：“实在很抱歉，这个月份的货款我们完全没收到，今天希望您能一次缴清。

您一再地拖延部分余款，会计部一再地催我们，实在是很困扰。

所以，无论如何请看在我的面子上，结清余款”之后，对方仍然无法缴付全额时，我们必须再强调：“什么时候我会再来，届时请务必拜托”或“送货时我们会附上发票过来，到时麻烦您了。

”等等。

(四)都市以外区域的情况1.“上个月收款时因只收到部分货款，回到公司后，会计部责怪这种作法将使作业混乱。

我们对会计部保证这个月一定设法收齐全额，所以，今天无论如何请看在我的面子，多多帮忙、合作。

”等等，诚心恳求对方。

2.“我们这次应该收您鬃货款，这已列入我们的帐款，但因为你们也有你们的计划，所以取其折衷，今天希望你们至少能付鬃元”。

3.“非常感谢你们这次的付款。

不过，老实说，因为是你们，我们特别在单价方面打了折扣给你了，所以，能否请您再多付一些？当然你们也有你们的不方便，但因为本公司每月都有制定收款计划，根据此计划来进行对外付款等等计划，如果计划乱掉了，不但会计部会非常困扰，我们也会受到责备。