公司销售收款管理制度

第1页共13页 公司销售与收款管理制度

销售与收款内部控制制度

第一章总则

第一条为了加强____康宁达医疗设备有限公司(以下简称公司)销售与收款的内部控制管理，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，依据公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具____并收取相关款项等一系列行为。

第三条销售与收款业务的下列职责应当分离。销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具____、记账职能相分离；货物保管职能与开具____、记账职能相分离；开具____、记账职能与收款职能相分离。

第四条本制度适用于公司、各控股子公司、分公司。

第二章分工与授权

第五条公司各控股子公司行政办公会应根据年度经营目标向销售部门下达年度销售任务、回款任务及销售费用控制指标。销售部门制定营销整体方案，财务部与销售部门共同制定销售费用控制及考核方案，报公司行政办公会批准后实施。

第五条公司产品由本公司、各控股子公司、分公司的销售部门负责销售业务环节，包括账款回收，必要时公司也可临时增加机动收款力量，支援销售部门账款回收。国际销售由公司国际业务部门负责，第2页共13页 依据销售目标国家和地区的特点，采取公司直接销售和国际代理商经销并存的办法。

第六条公司各控股子公司财务部、销售部门依据行业水平、制造成本、行业利润拟订销售指导价格，由公司行政办公会批准后实施。各控股子公司的销售定价制度与价格明细应当报公司相关部门备案。

第七条公司、各控股子公司财务部门负责销售业务核算、应收往来款的管理。

第八条公司、各控股子公司总经理对本公司的应收账款管理和风险负责，

公司、各控股子公司对应收账款应当实行风险分级分担机制，以增强应收账款的风险控制。应收账款的过程风险控制由财务部门及时提供分析和预警，销售部门负责具体账款催收，并随时____欠款单位经营情况，判断经营风险，提请公司采取措施，即时收款。应收账款的风险应与销售经理和主管的绩效考核挂钩。(修改)

第一章 总则

第一条 为加强公司销售收款管理，规范收款流程，提高资金使用效率，确保公司财务安全，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司所有销售业务收款活动，包括但不限于产品销售、服务提供等。

第三条 本制度遵循合法性、安全性、及时性和效益性的原则。

第二章 收款流程

第四条 销售合同签订

1. 销售人员在签订销售合同时，应明确约定收款方式、金额、时间及违约责任。

2. 合同签订后，销售部门应及时将合同副本报送财务部门备案。

第五条 收款通知

1. 销售部门在合同签订后，应及时向客户发出收款通知，明确收款方式、金额、时间等信息。

2. 收款通知应通过书面形式发送，并保留发送记录。

第六条 收款确认

1. 客户收到收款通知后，应在规定时间内将款项支付至公司指定账户。

2. 财务部门收到款项后，应及时进行核对，确认收款金额与合同约定一致。

第七条 收款登记

1. 财务部门对收到的款项进行登记，包括收款时间、金额、客户名称、合同编号等信息。

2. 收款登记应准确、完整，确保财务数据的真实性。

第八条 收款凭证

1. 财务部门应妥善保管收款凭证，包括银行进账单、汇款单、现金收据等。

2. 收款凭证的保管期限按照国家相关规定执行。

第三章 收款管理要求 第九条 收款账户管理

1. 公司应设立专门的收款账户，用于接收客户支付的款项。

2. 收款账户应由财务部门专人管理，不得私自挪用或泄露账户信息。

第十条 收款时间管理

1. 销售部门应根据合同约定，合理安排收款时间，确保及时收回款项。

2. 财务部门应定期对收款时间进行统计分析，发现问题及时报告公司领导。

第十一条 收款异常处理

1. 财务部门在收到款项时，如发现异常情况（如金额不符、账户不符等），应立即通知销售部门。

2. 销售部门应及时与客户沟通，查明原因，并采取相应措施处理。

第四章 责任与奖惩

第十二条 销售部门责任

1. 负责合同的签订、收款通知的发送及收款确认。

公司收款回款管理制度

一、总则

为加强公司的资金管理，规范收款和回款操作流程，特制定本制度。本制度适用于公司内所有涉及财务收付的部门及员工，旨在通过明确职责、流程和监督机制，确保每一笔款项的准确无误和及时回收。

二、责任划分

财务部负责制定和修订本制度，同时负责监督执行情况。销售部及其他涉及收款的部门需按照本制度执行具体的收款工作，并及时记录和报告回款情况。各级管理人员需对所辖团队的回款效率和准确性负责。

三、收款流程

1. 合同签订：销售部与客户达成交易后，应签订合同，并明确支付条件、金额和时限等关键条款。

2. 开票申请：根据合同约定，销售部需向财务部提交开票申请，包括客户信息、金额等。

3. 发票开具：财务部审核无误后，按照规定时间开具发票，并及时送达客户。

4. 款项收取：销售部应跟进客户的付款情况，确保款项按约定时间到账。

四、回款监控

1. 回款登记：收到款项后，财务部应及时登记回款信息，并对账确认无误。

2. 逾期管理：对于逾期未回款的情况，销售部需主动联系客户了解原因，并采取相应措施。

3. 报告制度：财务部应定期编制回款报告，反映回款状况，供管理层决策参考。

五、风险控制

1. 信用评估：在与客户建立业务关系前，需进行信用评估，以降低违约风险。

2. 限额管理：根据客户的信用等级和历史表现，设定不同的信用额度和支付期限。

3. 法律途径：对于恶意拖欠款项的客户，公司可依法采取诉讼等手段保护权益。

六、附则

本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。如有变更，需经公司管理层审批后修订。

通过上述制度的实施，公司可以有效地管理和控制收款回款过程，减少资金占用，提高资金使用效率，从而为公司的稳定发展提供坚实的财务保障。

第一章 总则

第一条 为加强公司业务人员的收款管理，规范收款行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司所有业务人员及其在业务过程中涉及的收款活动。

第三条 业务人员收款应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章 收款流程

第四条 业务人员在进行收款前，应详细了解客户信息，包括客户名称、联系方式、合同编号等，确保收款信息的准确性。

第五条 收款时，业务人员应使用公司统一开具的收款凭证，并注明收款金额、收款时间、收款人等信息。

第六条 收款凭证应一式三份，业务人员、客户、财务部门各执一份。

第七条 业务人员应在收款后，及时将收款凭证及相关附件提交给财务部门。

第八条 财务部门收到收款凭证后，应及时进行审核，确保收款金额、收款时间、收款人等信息准确无误。

第九条 财务部门将审核通过的收款凭证录入财务系统，并进行相应的账务处理。

第三章 收款安全

第十条 业务人员在收款过程中，应确保现金、支票、汇票等收款工具的安全，防止遗失、被盗、损毁等情况发生。

第十一条 业务人员不得私自将收款工具带出公司，如因工作需要，需向财务部门申请，并确保在规定时间内归还。

第十二条 收款时，业务人员应要求客户提供有效身份证明，如身份证、护照等，以防止诈骗等违法行为。

第四章 奖惩措施

第十三条 对严格遵守本制度，在收款工作中表现突出的业务人员，公司给予表扬和奖励。 第十四条 对违反本制度，造成公司经济损失或信誉损害的业务人员，公司将按照相关规定进行处罚，直至解除劳动合同。

第五章 附则

第十五条 本制度由公司财务部门负责解释。

第十六条 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十七条 本制度如有未尽事宜，由公司另行规定。

以上为《公司业务人员收款管理制度》全文，请全体业务人员严格遵守，共同维护公司资金安全。