销售公司收款管理制度范本

第1页共13页 公司销售与收款管理制度

销售与收款内部控制制度

第一章总则

第一条为了加强____康宁达医疗设备有限公司(以下简称公司)销售与收款的内部控制管理，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，依据公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具____并收取相关款项等一系列行为。

第三条销售与收款业务的下列职责应当分离。销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具____、记账职能相分离；货物保管职能与开具____、记账职能相分离；开具____、记账职能与收款职能相分离。

第四条本制度适用于公司、各控股子公司、分公司。

第二章分工与授权

第五条公司各控股子公司行政办公会应根据年度经营目标向销售部门下达年度销售任务、回款任务及销售费用控制指标。销售部门制定营销整体方案，财务部与销售部门共同制定销售费用控制及考核方案，报公司行政办公会批准后实施。

第五条公司产品由本公司、各控股子公司、分公司的销售部门负责销售业务环节，包括账款回收，必要时公司也可临时增加机动收款力量，支援销售部门账款回收。国际销售由公司国际业务部门负责，第2页共13页 依据销售目标国家和地区的特点，采取公司直接销售和国际代理商经销并存的办法。

第六条公司各控股子公司财务部、销售部门依据行业水平、制造成本、行业利润拟订销售指导价格，由公司行政办公会批准后实施。各控股子公司的销售定价制度与价格明细应当报公司相关部门备案。

第七条公司、各控股子公司财务部门负责销售业务核算、应收往来款的管理。

第八条公司、各控股子公司总经理对本公司的应收账款管理和风险负责，

公司、各控股子公司对应收账款应当实行风险分级分担机制，以增强应收账款的风险控制。应收账款的过程风险控制由财务部门及时提供分析和预警，销售部门负责具体账款催收，并随时____欠款单位经营情况，判断经营风险，提请公司采取措施，即时收款。应收账款的风险应与销售经理和主管的绩效考核挂钩。(修改)

公司收款管理制度模板

一、目的

为规范公司收款流程，确保公司资金的安全、高效回收，防止财务风险，特制定本管理制度。

二、适用范围

本制度适用于公司所有业务部门及财务部门在收款过程中的操作规范。

三、职责分工

1. 业务部门负责与客户沟通，明确收款方式、时间及金额。

2. 财务部门负责收款的确认、记录和保管。

四、收款流程

1. 发票开具：业务部门在完成销售后，及时向客户开具发票，并确保发票信息准确无误。

2. 收款通知：业务部门在发票开具后，应通知客户具体的付款方式和期限。

3. 客户付款：客户根据约定的方式和时间进行付款。

4. 收款确认：财务部门在收到款项后，应进行确认，并及时更新收款记录。

5. 账务处理：财务部门根据收款情况，进行相应的会计账务处理。

五、收款方式

1. 银行转账：鼓励客户通过银行转账方式支付款项，确保资金安全。

2. 支票支付：客户可使用支票支付，财务部门需验证支票的真实性。

3. 现金支付：原则上不鼓励大额现金支付，如确需现金支付，需经财务部门负责人审批。

六、收款期限

1. 明确收款期限，原则上自发票开具之日起30日内完成付款。

2. 对于逾期未付款的客户，业务部门应及时进行催收。

七、折扣与罚息

1. 对于提前付款的客户，公司可给予一定的现金折扣。

2. 对于逾期付款的客户，公司将按照逾期天数收取相应的罚息。

八、风险管理

1. 定期对客户信用进行评估，对于信用不良的客户，采取相应的收款保障措施。

2. 对于大额或风险较高的收款，应采取保函、信用证等安全措施。

九、监督与检查

1. 财务部门应定期对收款情况进行自查，确保收款流程的规范性。

2. 公司审计部门应定期对收款管理制度的执行情况进行审计。

十、附则

1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。

2. 对于本制度的修改和补充，需经公司管理层审议通过。

请根据公司实际情况调整上述模板内容，以确保其符合公司的运营需求和法律法规要求。

公司收款回款管理制度

一、总则

为加强公司的资金管理，规范收款和回款操作流程，特制定本制度。本制度适用于公司内所有涉及财务收付的部门及员工，旨在通过明确职责、流程和监督机制，确保每一笔款项的准确无误和及时回收。

二、责任划分

财务部负责制定和修订本制度，同时负责监督执行情况。销售部及其他涉及收款的部门需按照本制度执行具体的收款工作，并及时记录和报告回款情况。各级管理人员需对所辖团队的回款效率和准确性负责。

三、收款流程

1. 合同签订：销售部与客户达成交易后，应签订合同，并明确支付条件、金额和时限等关键条款。

2. 开票申请：根据合同约定，销售部需向财务部提交开票申请，包括客户信息、金额等。

3. 发票开具：财务部审核无误后，按照规定时间开具发票，并及时送达客户。

4. 款项收取：销售部应跟进客户的付款情况，确保款项按约定时间到账。

四、回款监控

1. 回款登记：收到款项后，财务部应及时登记回款信息，并对账确认无误。

2. 逾期管理：对于逾期未回款的情况，销售部需主动联系客户了解原因，并采取相应措施。

3. 报告制度：财务部应定期编制回款报告，反映回款状况，供管理层决策参考。

五、风险控制

1. 信用评估：在与客户建立业务关系前，需进行信用评估，以降低违约风险。

2. 限额管理：根据客户的信用等级和历史表现，设定不同的信用额度和支付期限。

3. 法律途径：对于恶意拖欠款项的客户，公司可依法采取诉讼等手段保护权益。

六、附则

本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。如有变更，需经公司管理层审批后修订。

通过上述制度的实施，公司可以有效地管理和控制收款回款过程，减少资金占用，提高资金使用效率，从而为公司的稳定发展提供坚实的财务保障。

营业款收款管理制度

一、总则

为规范公司的财务管理，确保资金安全，提高资金运作效率，制定本制度。

二、管理范围

本制度适用于公司的所有部门和员工，在接收、管理、监督和使用营业款收款工作中，必须严格遵守本制度的规定。

三、营业款收款流程

1. 销售人员接收订单后，应当及时向财务部门报备，确认订单金额和收款方式。

2. 客户付款后，销售人员将付款信息及时通知财务部门。

3. 财务部门收到客户付款信息后，核对金额是否与订单一致，并收据确认收款。

4. 收款后，将款项存入公司指定的银行账户，或者将现金存入公司的保险柜。

5. 每天结束后，财务部门应当做好日结工作，确保当日的款项已经全部入账。

四、收款管理

1. 销售人员在接收款项时，应当认真核对金额和付款方式，确保准确无误。

2. 财务部门应当及时确认收到的款项，并在收据上签字确认收款。

3. 财务人员在存入银行账户或者保险柜时，应当填写存款单，确保款项存入正确的账户。

4. 财务部门每月应当做好银行对账工作，核对公司账户余额与银行流水账是否一致。

5. 如有不符合的地方，应当及时通知相关部门进行处理，并及时上报公司领导。

五、资金使用

1. 公司的资金只能用于公司的正常经营活动，严禁随意挪用。

2. 对于临时使用资金的情况，必须经过公司领导的批准。

3. 财务部门应当每月制定资金使用计划，并及时报告公司领导。

六、资金监督

1. 公司领导应当定期对公司的资金情况进行检查，确保公司的资金流动正常。

2. 财务部门应当做好资金监督工作，及时发现并处理资金异常情况。 3. 如发现有人挪用公司资金的情况，应当及时报告公司领导，并配合公司内部调查。

七、违规处理

1. 对于不遵守本制度规定的员工，公司有权进行批评教育和处罚。

2. 对于严重违规情况，公司有权进行调离工作岗位或者开除。

以上即为我公司的营业款收款管理制度，希望全体员工认真遵守，确保公司的资金安全，提高公司的财务管理水平。