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建筑财务工作总结和工作计划范文____年里财务科在公司的正确领导下，全体同志任劳任怨、齐心协力，以求真务实的工作作风，较好地完成了各项工作任务，为公司的发展提供了优质的服务，在平凡的工作中取得了一定的成绩，科室的综合工作能力相比____年又迈进了一步。
回顾即将过去的这一年，我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上，紧紧围绕重点展开工作，紧跟公司各项工作部署，在核算、管理方面尽了应尽的责任。
为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将____年的工作做如下简要回顾和总结。
一、具体完成的工作：1）高效率完成机关日常财务核算工作。
我公司财务科已经对日常工作流程熟练掌握，能做到条理清晰、帐实相符。
从原始发票的取得到填制记帐凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化，各项指标的控制和领导年新的考核都能做到全面、及时、准确的反映。
____年我们将继续加强各项费用的控制，行使财务监督职能，审核控制好各项开支，在财务核算工作中尽心尽职，认真处理审核每一笔业务，为领导的经营决策提供有用的信息。
2）统一管理专业分包项目的财务工作。
专业分包项目的前期财务管理重点在于对项目资金的科学、有效的管理，对外要确保管理费的收取、民工工资的发放、担保合同的履行、合同履约金的暂扣以及项目工资的实现；对内要及时组织资金和办理内部结算，以服务的理念确保项目的正常运转，后期财务管理的重点是组织配合项目劳保基金的返还工作。
____年财务科在这一块作了大量有效的工作，也得到了公司领导的肯定。
3）积极参与和配合公司市场开发工作。
4）采取有力的措施加强应收账款的回收工作。
二、科室的日常管理工作1）科室的工作纪律和工作态度较为严谨。
从事的专业性质要求我们必须有踏实负责的精神，经手的事项必须真实准确，不能有丝毫的马虎主业技能，以求更好地为公司服务和更好的发展个人。
，特别是对上对外的各种财务报表，不能有任何差错。
因此科室的所有成员在平时的工作学习中养成了踏实负责的精神。
建筑行业财务岗位职责1、负责公司每月各类税费计算，按时申报相关税费2、负责公司社保申报、负责公司外账全盘账务处理3、负责公司相关证照新办及变更事项、定期了解最新税务信息，重点关注税收优惠政策，并及时反馈4、维护财务系统，处理日常发生的财务报税软件问题5、负责公司费用审核，执行公司的费用报销标准及流程，并提出合理化建议6、负责往来账务管理，定期核对来往账务，负责费用，往来账务的处理7、定期编制财务分析报表，协助财务经理编制年度预算，健全和完善公司财务制度及内控流程建筑行业财务岗位职责（2）建筑行业财务岗位的职责包括：1. 负责建筑项目的财务管理，包括预算编制、成本控制、资金管理和支出审批等工作；2. 协助项目经理与供应商、客户等单位进行财务洽谈和合同签订，并进行合同管理和风险评估；3. 负责建筑项目的资金计划、预测和监控，确保资金充足并按时到位；4. 监督建筑项目的账务处理，包括收入、费用和成本核算，确保会计准则的准确执行；5. 进行建筑项目的财务分析和报告，为管理层提供决策支持；6. 参与建筑项目的财务审计工作，确保财务数据的合规性和准确性；7. 管理建筑项目的固定资产和投资组合，确保资产管理和利用的有效性；8. 解决建筑项目的财务问题和纠纷，协调相关方的利益和关系；9. 参与建筑项目的税务规划和风险管理，确保税务合规并最大限度地减少税务成本；10. 熟悉建筑行业相关法规，及时更新并指导项目团队遵守相关法规政策。
以上是建筑行业财务岗位的一般职责，具体岗位职责还会根据公司规模和职位级别的不同有所差异。
建筑行业财务岗位职责（3）建筑行业财务岗位的职责涵盖了许多方面，包括财务管理、财务分析、预算控制、成本管理等。
下面将详细介绍建筑行业财务岗位的职责：1. 财务管理：建筑行业财务岗位的一个主要职责是进行财务管理。
这包括编制财务报告、制定财务政策和流程、管理资金流动、控制成本和费用、管理固定资产等。
财务管理的目标是确保公司的财务状况良好，并为决策提供准确的财务数据和分析。
第1篇一、项目立项阶段1. 项目部编制项目预算，包括工程成本、人工费、材料费、机械费、管理费等。
2. 财务部门根据项目预算，编制项目财务计划，包括资金筹措、资金使用、成本控制等。
二、项目招投标阶段1. 财务部门参与招投标工作，对投标报价进行审核，确保报价的合理性。
2. 项目中标后，与业主签订合同，明确工程范围、质量标准、工期、付款方式等。
三、项目施工阶段1. 材料采购：财务部门根据项目需求，审核材料采购计划，确保材料质量、价格合理。
2. 人工费核算：财务部门根据施工进度，核算人工费用，包括工资、福利、社保等。
3. 机械费核算：财务部门根据施工进度，核算机械费用，包括租赁费用、折旧费用等。
4. 施工进度款核算：财务部门根据施工进度，审核业主支付进度款申请，确保进度款支付合理。
5. 成本控制：财务部门对项目成本进行实时监控，分析成本构成，找出成本节约空间。
四、项目结算阶段1. 审核工程量：财务部门根据施工图纸、变更签证等，审核工程量，确保工程量准确。
2. 计算工程款：财务部门根据工程量、合同约定单价，计算工程款。
3. 结算审批：财务部门将计算出的工程款报送给项目经理、业主进行审批。
4. 付款申请：财务部门根据审批结果，编制付款申请，提交给出纳部门。
5. 付款：出纳部门根据付款申请，将工程款支付给施工单位。
五、项目竣工阶段1. 审核竣工结算：财务部门根据竣工图纸、验收报告等，审核竣工结算，确保结算合理。
2. 竣工结算审批：财务部门将竣工结算报送给项目经理、业主进行审批。
3. 竣工结算付款：财务部门根据审批结果，编制付款申请，提交给出纳部门。
4. 付款：出纳部门根据付款申请，将竣工结算款支付给施工单位。
六、项目归档阶段1. 财务部门整理项目财务资料，包括合同、发票、结算单、付款凭证等。
2. 归档：将整理好的项目财务资料归档，以备后续查阅。
总之，工程施工财务核算流程涵盖了项目立项、招投标、施工、结算、竣工、归档等各个阶段，要求财务部门与项目部、业主保持良好沟通，确保项目财务核算的准确性、及时性和合规性。
第1篇一、总则为了加强建筑工程财务会计管理，规范财务会计行为，提高财务会计信息质量，保障建筑工程的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国建筑法》等法律法规，结合建筑工程特点，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我国境内所有从事建筑工程的企业、事业单位和其他组织（以下简称“企业”）。
三、会计制度的基本原则1. 依法设立会计机构，配备合格的会计人员。
2. 会计核算以实际发生的经济业务为依据，保证会计信息的真实性、完整性和及时性。
3. 会计核算遵循权责发生制原则，收入和费用按照实际发生的时间确认。
4. 会计核算遵循一致性原则，同一会计期间内，各项会计政策和方法保持一致。
5. 会计核算遵循谨慎性原则，对可能发生的损失和费用，及时予以确认。
6. 会计核算遵循可比性原则，便于不同企业之间进行比较。
四、会计核算的基本内容1. 建筑工程成本核算（1）工程成本包括直接成本、间接成本和期间费用。
（2）直接成本包括人工费、材料费、机械使用费、施工辅助费等。
（3）间接成本包括施工管理费、财务费用、其他费用等。
（4）期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用等。
2. 工程收入核算（1）工程收入包括合同收入、其他收入等。
（2）合同收入按照合同约定的工程量和结算方式确认。
（3）其他收入按照实际发生的时间确认。
3. 工程利润核算（1）工程利润等于工程收入减去工程成本。
（2）工程利润按照权责发生制原则进行核算。
4. 资产核算（1）固定资产核算包括建筑物、机器设备、运输工具等。
（2）固定资产按照购置、建造或取得时的成本计价。
（3）固定资产折旧按照直线法或工作量法计提。
5. 负债核算（1）负债核算包括短期负债和长期负债。
（2）短期负债包括应付账款、预收账款、短期借款等。
（3）长期负债包括长期借款、应付债券等。
6. 所有者权益核算（1）所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
（2）实收资本按照出资者实际出资额确认。
第1篇一、科目设置工程施工科目是成本类科目，下设“合同成本”、“合同毛利”等二级明细科目。
企业可根据实际需要设置三级及以下明细科目，并按工程项目设置项目辅助核算。
1. 合同成本：核算各项工程施工合同发生的实际成本，包括人工费、材料费、机械使用费等。
2. 合同毛利：核算各项工程施工合同确认的合同毛利，即合同收入与合同成本的差额。
二、做账流程1. 实际发生成本时：借：工程施工-合同成本贷：原材料、应付工资、应交税费等2. 结转收入成本时：借：主营业务成本工程施工-合同毛利贷：主营业务收入3. 结算时：借：应收账款/银行存款等贷：工程结算4. 完工时冲平：借：工程结算贷：工程施工-合同毛利工程施工-合同成本三、注意事项1. 严格按照合同约定进行成本核算，确保成本的真实性、准确性和完整性。
2. 工程结算单应及时开具，确保工程款的及时回收。
3. 结算单开具后，应及时与业主进行核对，确保结算金额的准确性。
4. 工程完工后，要及时进行工程结算，确保合同毛利的准确核算。
5. 会计人员应熟悉工程施工科目的核算方法，确保会计信息的准确性和可靠性。
6. 定期对工程施工科目进行清理，及时发现和纠正错误，确保会计信息的真实性和完整性。
四、案例分析某建筑施工企业承接了一项房屋建筑工程，合同金额为1000万元。
工程进度如下：1. 实际发生成本：人工费300万元，材料费500万元，机械使用费100万元，其他费用50万元。
2. 合同毛利：合同收入1000万元，合同成本850万元。
根据上述情况，工程施工科目做账如下：1. 实际发生成本时：借：工程施工-合同成本300万元贷：应付工资300万元借：工程施工-合同成本500万元贷：原材料500万元借：工程施工-合同成本100万元贷：应交税费100万元借：工程施工-合同成本50万元贷：其他应付款50万元2. 结转收入成本时：借：主营业务成本850万元工程施工-合同毛利150万元贷：主营业务收入1000万元通过以上做账过程，可以确保工程施工科目的核算准确，为企业的经营管理提供有力支持。
建筑财务工作总结和工作计划模板____年是财务部理顺公司核算机制，更新财务核算与管理理念，规范化核算的一年。
这一年，财务公司在财务总监____的指导与帮助下，较好地完成了核算体系的建立。
同时，在总经理____的努力下，积极提高融资能力，合理有效使用资金，为工程生产和经营管理工作的开展提供了资金保障。
基本完成了财务管理任务，较好地配合了公司的生产经营工作，实现了资金的收支平衡，现将一年来的工作，汇报如下。
一、财务指标完成情况1、上交管理费情况各单位按收入应上交集团公司综合管理费万元，实际上交万元，尚欠____万元未交。
2、收入情况截止年末，集团公司共实现收入万元。
其中，工程实现收入万元，其他产业及房屋销售实现收入____万元。
3、集团公司管理费开支情况本年度集团公司共开支管理费用约____万元。
其中：工资约____万元，折旧约____万元。
4、固定资产变化情况本年度新增固定资产____万元，减少____万元，净新增固定资产____万元。
5、上交税金情况本年度集团公司共计向国家上缴各种税金____万元。
6、与总公司资金往来情况截止本年度末，各单位应付款合计为万元，应收款合计为：____万元，二者相抵后，各单位应付款净额为：____万元，各单位应付集团公司净额为：____万元。
二、主要财务工作完成情况____年度，公司在财务总监的指导下，进一步根据业务性质，理顺核算流程，建立完整的核算体系，为____年的财务精细化核算打下了坚实的基础。
1、完成____年财务决算编报工作。
____月初，公司接受农行指定的会计师事务所对公司的财务报表审计工作，以及税务局指定的税务师事务所对公司的所得税汇算鉴证工作。
全面梳理____年财务报表工作，顺利完成了____年度财务决算报表编报工作，为____年财务工作的全面开展打下了良好基础。
2、重建财务核算流程。
财务公司在财务总监的亲自指导和规划下，先后组织各行业财务人员，认真研究和讨论所属行业经营流程，从而制订合理有效的成本核算流程，以便对成本和费用进行控制。
建筑工程公司财务管理制度是指建筑工程公司在日常经营活动中对财务管理所采取的一系列规范和流程。
以下是一个建筑工程公司财务管理制度的基本要点：1. 财务管理组织架构：明确财务部门的设置和职责，并建立财务管理的组织架构。
2. 资金管理：建立资金管理制度，包括资金的筹集、使用和监控，确保资金的合理利用和安全运作。
3. 预算管理：建立预算编制和执行制度，制定财务预算和目标，并进行定期的预算执行和分析。
4. 会计核算：建立健全的会计核算制度，包括凭证的登记、账簿的建立和填制、财务报表的编制和分析。
5. 成本管理：建立成本管理制度，包括成本核算和成本控制，及时掌握工程项目的成本情况，确保项目的盈利能力。
6. 资产管理：建立资产管理制度，包括固定资产的管理、折旧和处置，确保资产的保值和增值。
7. 风险管理：建立风险管理制度，包括风险识别、评估和控制，及时发现和解决财务风险。
8. 税务管理：建立税务管理制度，按照国家税收法规的要求进行纳税申报和缴纳。
9. 内部控制：建立内部控制制度，包括财务流程的规范和监控，确保财务活动的合规性和准确性。
10. 审计和监督：建立审计和监督制度，对财务管理活动进行内部审计和外部监督，确保财务信息的真实和可靠。
建筑工程公司财务管理制度的实施需要全员参与，所有相关人员要遵守制度的规定，做到合规经营，提高建筑工程公司的经济效益和财务风险管理能力。
建筑工程公司财务管理制度（2）序言：本文档为建筑工程公司财务管理制度，旨在规范公司财务管理工作，提高公司财务管理水平，确保公司财务安全和运营稳定。
本制度适用于建筑工程公司全体员工。
第一章综述1.1 目标与原则1.1.1 目标：建筑工程公司财务管理的目标是确保公司资金的合理使用和配置，保证财务信息真实准确，规范财务操作流程，提高财务决策的科学性和合理性。
1.1.2 原则：本财务管理制度的执行应遵循以下原则：财务合规、责任分明、专业分工、信息透明、及时准确、防风险。
建筑公司财务部工作职责1、负责公司所参与项目，建立财务核算体系及管理制度，协助项目管理层制定战略规划及经营计划。
2、负责项目中心财务部管理工作，包括指导日常核算管理等。
3、完善项目中心财务制度、财务流程的更新及内控制度建设，降低经营风险。
4、按月度进行公司运营分析报告及资金收支计划汇总;5、提供项目团队运营数据，为公司决算管理提供财务支持;6、根据公司年度经营计划组织编制财务收支、成本费用等计划;7、协助领导做好财务分析及风险控制工作;8、完成领导交办的其他临时工作。
建筑公司财务部工作职责（2）1. 财务预算和规划- 负责编制公司的年度财务预算，制定财务目标和策略。
- 跟踪和分析公司的财务情况，进行财务预测和规划，为公司的发展提供参考。
2. 资金管理- 监督和管理公司的资金流动，确保资金的合理分配和利用。
- 跟踪和监控公司的现金流量，防范和解决资金短缺的问题。
- 管理公司的银行账户，控制和管理公司的资金池。
3. 会计和财务报表- 管理和维护公司的会计系统，确保财务数据的准确性和完整性。
- 编制和审核公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
- 跟踪和分析财务数据，提供财务分析报告和建议，支持公司的决策制定。
4. 税务管理- 管理和协调公司的税务事务，确保遵循相关法规和规定。
- 编制和提交公司的税务申报表，确保及时和准确地缴纳税款。
- 跟踪和解决税务问题，与税务机关进行沟通和协商，保护公司的利益。
5. 成本控制和审计- 管理和监督公司的成本控制，确保公司的成本控制在可接受的范围内。
- 进行内部审计，发现和解决财务风险和问题。
- 协助外部审计工作，配合审计师对公司的财务状况进行审核和检查。
6. 资产管理- 管理和维护公司的固定资产，跟踪和更新资产信息。
- 定期进行资产盘点和评估，确保资产的完整和价值的准确反映。
- 管理和处理公司的闲置和报废资产，最大化资产的利用价值。
7. 员工薪酬和福利- 管理和计算员工的工资和福利，确保按时和准确地支付员工薪酬。
建筑公司出纳工作流程摘要：建筑公司的出纳是负责处理公司的日常财务事务的关键角色。
本文将介绍建筑公司出纳的工作流程，包括开具发票、处理流入流出款项、财务报告和账务核对等方面。
通过了解这些工作流程，建筑公司的出纳可以更好地履行职责，确保公司的资金运转顺畅。
一、开具发票在建筑公司中，开具发票是出纳部门的一项核心工作。
当公司完成一项工程或者收到客户的付款时，出纳需要及时准确地开具发票。
发票上需要包含公司的名称、地址、电话等基本信息，同时还需要准确记录服务的内容、金额、税率等重要信息。
开具发票后，出纳需要将其存档并与相关凭证一并归档。
二、处理流入流出款项建筑公司的出纳还需要负责处理公司的流入流出款项。
这包括向供应商付款、收取客户的付款、处理员工的工资和报销等。
出纳需要严格按照公司的财务政策和流程来处理款项，确保支付的准确性和及时性。
同时，出纳还需要与供应商、客户和员工保持良好的沟通，及时解决支付问题和回答相关财务咨询。
三、财务报告定期准备和提交财务报告是建筑公司出纳的另一项重要工作。
出纳需要与财务部门合作，收集并整理公司的财务数据，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
这些报告需要按照公司制定的财务政策和会计准则进行编制，并定期提交给公司高层管理人员和监管机构。
财务报告的准确性和及时性对于公司的经营决策和风险管理至关重要。
四、账务核对建筑公司的出纳还需要进行账务核对，确保财务数据的准确性和一致性。
包括与银行对账、与供应商和客户对账等。
出纳需要定期核对公司的银行账户，确保银行账单与公司账务系统的一致性。
与供应商和客户的对账主要用于核查应付账款和应收账款的准确性。
同时，出纳还需要处理和解决账务差异，确保账务的准确性。
结论：建筑公司的出纳工作流程涵盖了开具发票、处理流入流出款项、财务报告和账务核对等方面。
通过严格按照公司的流程和政策来处理财务事务，出纳可以确保公司的资金运转顺畅，提供准确的财务数据和报告，并有效地管理公司的账务。
财务人员日常工作流程及制度（精选10篇）财务人员日常工作流程及制度（篇1）一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
同时厉行节约，合理使用资金。
4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。
领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
5、完成公司交给的其他工作。
二、财务工作岗位及职责1、财务经理：1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
1.2建立健全企业内部财务管理制度。
1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
1.4负责财务档案的管理工作。
1.5督促、指导和支援本部门人员工作。
1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
1.7完成总经理交付的其他工作。
2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
2.2协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。
3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3.5负责核对银行未达账项。
3.6配合会计做好各种账务处理。
3.7及时准确编制资金日报、周报，月报。
建筑企业财务工作流程（5篇可选）第一篇：建筑企业财务工作流程篇一：建筑施工企业财务及相关业务流程建筑施工企业财务及相关业务流程1、企业性质为建筑施工企业集团，管理层次分为集团公司、分公司、项目部三级。
2、本流程设计目的主要是让财务部门相关人员了解本岗位工作内容以及与相关业务部门的工作联系。
3、本流程的设计依据是企业会计制度、公司内部相关制度及规定，其中涉及税金交纳的部分内容，具有该企业的特点，其他企业恐不具有参照意义。
4、此文为我工作中的一点总结，错漏之处欢迎各位视野网友砸砖。
xx建筑施工企业财务及相关业务流程一、材料业务流程1、申购：每月初，由各工程项目部根据施工进度估算每月需耗用的材料品种、规格、数量，向公司材料部提出申请。
2、供应商的选择和评价：材料部根据供应商的资质、供应能力、信誉等条件编制供应商名册，对达到要求的供应商评出相应等级，优先选择高等级的供应商，坚决杜绝不合格的供应商参加投标和供货。
按材料供应商建立采购信息档案，并对已验收的材料做好相应的标识，保证各种材料的可追溯性。
3、采购：材料部收到项目部提出的材料申请后，按照交易额的大小采取招标、直接采购等方式，向在册供应商进行询价，按照同质低价的原则决定供货商和供货数量。
4、验收：供应商送货至项目部，项目部材料保管员按照提出申请的材料品种、规格、质量、数量逐一核对无误后，办理入库手续并在验收单上签字，同时报经各项目部材料员签字确认。
材料验收单一式三联，一联留材料保管员处作为登记仓库材料账的依据，一联交供应商作为结账凭据，一联送公司财务部入账。
5、领用：项目部各班组，应严格按照相应施工进度的材料需用量领用，不得集中领用或领用与当前施工不相符的材料。
领用时，应由仓库保管员填制领料单，由领用班组签字，同时应报经项目部负责人签字批准后，仓管员按领料单上的品名、规格、数量发料。
6、结存：每月月末（26日前），各项目部应对库存的各种材料（暂时对钢筋、钢材、水泥三种材料）进行盘点，编制材料收发存月报表，填清结存材料的数量、单价、金额，经盘点人员和仓管员签字后于当月29日前报送至公司财务部。
7、库存管理：材料仓库应按照库存材料的品种、属性分别采取有效的保管措施，以保证库存物资的完好无损。
材料仓库应建立库存材料台账，严格按收料单、领料单登记，月末及时计算出各种材料的账面结存数，定期盘点库存。
如有差额，应即使查找原因，并按实际盘点数调整账面数，做到账实相符。
8、废旧物资的处理：9、检查与督导：公司材料部对各项目部库存材料的使用、管理负有检查、督导的责任。
材料部应定期不定期地对各项目部库存材料的管理进行检查，发现问题及时予以指出。
二、产值申报流程1、确认形象进度：每月月末由经营部根据各在建工程的形象进度计算出完工百分比。
2、确认当月产值：经营部按各在建工程的总造价乘以完工百分比，计算出当月完工产值。
3、申报产值：经营部将各项目的当月产值，报财务部入账。
4、财务部根据经营部经理签字的产值确认单，作为当月收入入账，同时确认各在建工程相应建设单位的应收账款。
1、结账：各单位总账会计于每月末收入、成本、费用、资产、负债、权益等相关业务处理完毕后，先对固定资产、工资等相关系统进行结账，最后对总账系统进行结账。
2、报表编制：总账会计按照集团公司的要求，按月编制资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等9表及按季撰写财务分析。
3、分公司确认：报表编制完成由分公司财务负责人签字后，报至分公司负责人签字确认。
4、上报：每月5号下午5：00前，各分公司财务部应将经分公司总经理签字确认后的上月报表的电子文件以电邮方式发至集团财务部合并报表会计处。
每月报表的正式文本以邮寄方式按月或按季度寄至集团财务部。
5、合并报表：合并报表会计在收到各单位会计报表后，应对其先行复核，勾稽关系不符的报表应退回改正。
合并报表会计按照规定的模板编制集团合并会计报表，并于每月8日下午5：00前上报至集团财务部经理处。
6、财务分析：集团财务部经理根据合并会计报表及各单位财务分析，撰写集团财务分析，并于每月10日下午下班前报集团公司总会计师审核后上报集团董事会。
四、会计核算（出纳、成本、总账、固定资产）流程1、基本流程：凭证制单——凭证审核——记账——对账——其他系统结账——总账系统结账。
2、支付社会保险费：划出社保费用时，借：管理费用——员工保险（公司缴付部分）其他应收款——员工保险（个人缴付部分）内部往来——xx分公司（按全额）贷：银行存款发放工资时，借：应付工资（按未扣除社保费金额）贷：其他应收款——员工保险（个人缴付部分）银行存款或现金（按其差额）3、交纳税金：在沪分公司收到办事处按已交税费金额开具的收据时，借：应交税金——各税种其他应交款——各费种4、固定资产：收到购进单据——在固定资产系统“日常处理——资产增加——固定资产卡片”——在固定资产系统中生成凭证——月末计提折旧——与总账系统核对无误——对固定资产系统进行结账。
固定资产增加时，借：固定资产——各部门贷：银行存款（或应付账款）计提折旧时，借：管理费用——折旧费（管理部门用）工程施工——项目部（生产用、项目部管理用）贷：累计折旧5、低值易耗品：对按相关规定应作为低值易耗品核算的，先计入低值易耗品科目——按九一摊销法摊销90%计入相关项目成本——另10%在该低值易耗品报废时予以核销，转入相关成本。
购进时，借：低值易耗品——具体名称贷：银行存款（或应付账款）领用时，借：工程施工——项目部——办公用品等科目管理费用——低值易耗品摊销贷：低值易耗品——具体名称如有人为遗失或损坏，应追究相关人员责任的，按该低值易耗品的10%余额，借：待处理财产损失——待处理流动资产损失贷：低值易耗品——具体名称经研究决定处理办法后，借：现金（或其他应收款——相关责任人）营业外支出（余额大于赔偿的差额）贷：低值易耗品——具体名称营业外收入（赔偿大于余额的差额）自然报废时，按其10%余额，借：工程施工（或管理费用）贷：低值易耗品——具体名称6、库存材料：项目部购进主要材料（钢筋、钢材、水泥）时，计入库存材料科目——月末项目部进行实地盘点，编制材料收发存月报表送交公司财务部成本会计处——成本会计根据月末结存数，倒扎出各项目部主要材料实际使用量及金额，作为当月成本。
7、临时设施：对按相关规定应作为临时设施核算的，先计入临时设施科目——首次使用该临时设施的项目部按总造价的60%计入该项目部成本——第二次使用该临时设施的项目部，按原总造价的40%以及为拆卸、重新搭建该临时设施而发生的成本计入该项目部成本。
购进临时设施时：借：临时设施——具体临时设施贷：银行存款（或应付账款）进项目部成本时：借：工程施工——项目部——临时设施摊销贷：临时设施摊销8、计提无形资产摊销：根据自制的计算表，在规定的使用年限内对账面的无形资产平均进行摊销。
即：借：工程施工（或管理费用）贷：无形资产9、计提工资、福利费：根据每月末人力资源部和各项目部报来的考勤记录分部门分别计算出管理人员、点工的当月出勤总工日——按照规定的日工资率分部门分人员计算当月应计入成本、费用的工资和福利费金额——制作相关会计凭证。
即：借：管理费用——工资（或福利费）工程施工——项目部——项目管理人员工资、点工工资、福利费贷：应付工资——管理人员、项目管理人员、点工工资应付福利费10、确认工程结算收入：每月末经营部报来当月产值确认单——总账会计根据各项目产值确认当月各项目部的工程结算收入。
即：借：应收账款——建设单位贷：工程结算收入——各项目部11、计提流转税金：根据每月末经营部报来的产值确认单，按照各项应缴税费的比率，分项目计算出应交税金和其他应交款，即：借：主营业务税金及附加（各项目部）贷：应交税金（各税种）其他应交款（各费种）12、成本结转：月末前，成本会计将当月应计入各项目部成本单据所载事项计入相关项目成本——总账会计按项目部将当月所有成本发生额结转至工程结算成本科目的对应项目。
即：借：工程结算成本——各项目部贷：工程施工——工程结转13、结转损益：按当月所有损益类科目的发生进行损益结转，自动生成的凭证为，借：本年利润有贷方发生额的各明细科目贷：有借方发生额的各明细科目本年利润14、凭证审核：出纳、成本制作的凭证由总账会计审核，总账会计制作的凭证由财务部经理审核。
15、在月末结账日核对现金、银行存款的账实数，编制现金盘点表和银行余额调整表，如有差异，应及时查找原因进行处理。
16、记账与结账：凭证经审核后进行记账，在记账、对账无误以及其他系统均已结账后，对总账系统进行结账。
17、数据备份：财务软件中的数据应按公司规定定期进行备份，备份工作由公司网络管理员负责。
五、费用报销流程1、填制费用报销单：费用经手人员填制费用报销单，并将原始单据按费用类别汇总填列，粘贴附后，并在报销单上签名。
2、部门负责人审核：部门负责人对部门所属人员经手的费用签署意见，同意报销的经审核无误后签名。
3、公司总经理审批：主要审查费用报销凭证是否真实、是否符合公司费用列支规定。
4、财务部经理审核：审核拟报销费用票据是否真实、合法，是否符合财务制度规定。
5、出纳予以报销：出纳只能接受审批手续齐全、原始票据和费用报销单记载一致、金额无误的费用报销凭证。
6、制作出纳凭证：出纳根据已报销的原始凭证及时制作现金、银行凭证，做到科目运用正确，凭证处理及时，账实核对日清月结。
六、成本列支流程：进入成本的原始凭证分为收料单、分包工程单、材料倒扎表、项目部费用报销单等。
其基本流程为：收到成本原始凭证——检查审批手续是否齐全、原始凭证是否真实合法、金额是否正确——入账。
1、收料单：仓库保管员验收材料，开出收料单——项目部材料员签字——成本会计入账。
即，借：库存材料（或工程施工）贷：应付账款——供应商2、分包工程单：经营部开具分包工程单——成本会计根据分包工程单入账。
即?和管理费用。
3、编制工资计算表：总账会计按照经审核的考勤表记载的管理人员出勤工日，成本会计按照经审核的考勤表记载的点工出勤工日，分别编制公司管理人员、项目管理人员、点工工资表，同时根据人力资源部提供的社会保险费扣缴清单，扣发社会保险费个人负担部分。
4、工资表复核：由财务部指定人员对工资计算表的出勤工日、工资标准、应扣款项及计算正确性等内容进行复核。
5、财务部经理审核和总经理审批：经审批后，点工工资即可发放。
6、编制打卡通知单：出纳根据经审批的工资表编制公司及项目管理人员银行打卡通知单，写明持卡员工姓名、身份证编号、实发工资金额等内容。
7、总经理批准发放：打卡通知单经总经理批准后，加盖公司公章。
8、工资发放：以银行打卡方式发放的工资，由出纳根据已审批的打卡通知单开具支票，到银行办理打卡手续；以现金方式发放的点工工资，由出纳到各项目部发放。
