试算平衡表excel模版

ABC公司6月发生额及余额试算平衡表2006年6月30日金额：元1.1日，从开户银行ABC支行取得为期3个月的借款300 000元。

借：银行存款300 000贷：短期借款300 0002.3日，出售商品2000件，每件252元，计504 000元，增值税85 680元，收存银行。

借：银行存款589680贷：主营业务收入504000应交税费——应交增值税（销项税）85680 3.4日，以银行存款从鸿运公司购进下列商品：甲商品1500件单价129元金额193 500元增值税32 895元乙商品2000件单价30元金额60 000元增值税10 200元借：库存商品——甲商品193 500——乙商品60 000应交税费——应交增值税（进项税）43095贷：银行存款2965954.4日，采购员常霞因公出差，借差旅费2 500元，以现金支付。

借：其他应收款——常霞2500贷：库存现金25005.5日，出售乙商品500件，每件60元，计30 000元，增值税5 100元，收存银行。

借：银行存款35100贷：主营业务收入30000应交税费——应交增值税（销项税）51006.6日，以现金60 000元购买管理用办公用品。

已交付有关部门使用。

借：管理费用60000贷：库存现金600007.9日，向H公司出售甲商品1000件，每件260元，计260 000元，增值税44 200元，价税款暂未收到。

借：应收账款——H公司304200贷：主营业务收入260000应交税费——应交增值税（销项税）44200 8.11日，收到H公司前欠货款56 000元，存入银行。

借：银行存款56000贷：应收账款——H公司560009.14日，向J公司出售乙商品1000件，每件65元，计65 000元，增值税11 050元，价税款暂未收到。

借：应收账款——J公司76050贷：主营业务收入65000应交税费——应交增值税（销项税）11050 10.15日，收到J公司前欠货款35 000元，存入银行。

本期发生额及余额试算平衡表
单位：红星建筑公司2010年9月30日单位：元
科目
期初余额本期发生额期末余额
借方贷方借方贷方借方贷方
银行存款
库存现金
应收票据
应收账款
预付账款
其他应收款
坏账准备
原材料
库存商品
固定资产
累计折旧
在建工程
无形资产
累计摊销
工程施工
应付账款
其他应付款
应交税金
实收资本
资本公积
盈余公积
利润分配
应付职工薪酬固定资产清理
工程结算
待处理财产损益主营业务收入主营业务成本
管理费用
财务费用
营业外支出
本年利润
所得税费用营业税及附加其他业务收入其他业务成本
合计。

试算平衡表年月日单位：元期初余额本期发生额期末余额账户名称借方贷方借方贷方借方贷方财富负债表会企 01表编制单位 :年月日单位: 元资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动财富：流动负债：钱币资本短期借款交易性金融财富交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息存货应付股利其中：耗资性生物财富其他应付款一年内到期的非流动财富一年内到期的非流动负债其他流动财富其他流动负债流动财富合计流动负债合计非流动财富：非流动负债：可供销售金融财富长远借款资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额拥有至到期投资长远应收款长远股权投资应付债券长远应付款专项应付款投资性房地产固定财富在建工程工程物质固定财富清理生产性生物财富油气财富无形财富开发支出商誉长远待摊花销递延所得税财富其他非流动财富预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积未分配收益外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计非流动财富合计财富总计负债和所有者权益（或股东权益）总计利润表会企 02表编制单位：年月单位：元项目行次本月金额今年累计金额一、营业收入1减：营业成本2营业税金及附加3销售花销4管理花销5财务花销6财富减值损失7加：公允价值变动收益（损失以“- ”号填列）8投资收益（损失以“- ”号填列）9其中：对联营企业和合营企业的投资收益10二、营业收益（损失以“- ”号填列）11加：营业外收入12减：营业外支出13其中：非流动财富办理损失14三、收益总数（损失总数以“ - ”号填列）15减：所得税花销16四、净收益（净损失以“- ”号填列）17五、每股收益：18（一）基本每股收益19（二）稀释每股收益20。