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财务管理制度完整doc1：财务管理制度完整.doc1.引言1.1 本制度旨在规范和管理财务活动，提高资金使用效率，保证财务信息的准确性和可靠性。

1.2 本制度适用于公司财务部门及相关人员，包括会计人员、出纳人员等。

2.财务管理机构2.1 设立财务部门，并明确职责和权限。

2.2 财务部门负责编制年度预算、会计核算、资金管理等工作。

2.3 财务部门应设立财务管理制度委员会，负责定期审查和修改财务管理制度。

3.会计核算3.1 会计制度：明确会计准则和会计政策，规范会计核算流程。

3.2 会计资料：包括账簿、凭证、报表等，要求按规定保存和归档。

3.3 财务报告：按规定编制并定期向管理层汇报财务状况。

4.资金管理4.1 银行账户：管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金归集等。

4.2 资金周转：按需求安排资金的调拨和使用，确保资金的充足和合理运用。

4.3 财务收支：按规定管理公司财务收支，审核和支付各项费用。

5.财务控制5.1 预算管理：编制年度预算，并定期进行预算执行情况的监控和分析。

5.2 成本控制：建立成本核算体系，控制和降低企业成本。

5.3 资产管理：制定固定资产管理规定，统一资产购置和报废流程。

6.附则6.1 本制度的解释权归财务部门所有，如有修订需及时通告相关人员。

6.2 违反本制度的行为将受到相应的处罚和追究责任。

罗列出本所涉及附件如下：1. 财务管理制度委员会成员名单2. 公司会计核算流程图3. 资金申请流程图罗列出本所涉及的法律名词及注释：1. 会计准则：根据《中华人民共和国会计法》制定的会计实施细则。

2. 会计政策：公司在会计核算中采取的具体计量方法和账务处理方法。

3. 资金归集：将各个银行账户的资金集中到主账户进行统一管理和使用。

2：财务管理制度完整.doc1.引言1.1 本制度旨在规范公司的财务管理，确保财务活动的合规性和规范性。

1.2 本制度适用于公司全体员工和相关合作伙伴，所有涉及财务活动的人员都必须遵守本制度。

财务管理制度1. 说明本财务管理制度适用于每一位员工，旨在规范组织安排和财务管理和审计的流程。

2. 职责2.1 财务部门•对公司账户进行监管并确保账户安全•开具和发放发票•定期进行账目调查和核算•准备和提交财务报表•制定公司财务管理政策和流程•根据内部控制程序制定公司筹资和资本支出2.2 部门负责人•检查部门预算，制定和监督预算制定过程•制定和实施部门内部控制制度•确定部门的费用限制，确保按照规定执行•确定部门支出，以确保其在预算限制范围内•确定公司战略计划，并在财务方面支持其实施3. 财政控制公司必须遵守财政控制政策，以确保预算的准确和完整。

•公司的财务管理必须严格遵守内部控制软件和政策的规定•部门或个人无权决定或支持公司的筹资或投资笔记•公司资金必须经过适当的授权才能支出4. 支付政策在公司支出方面，我们要确保支付政策得以保护公司的财务安全。

•公司只有按照正式发票支付，而非效仿发票•公司财务部门必须先审查发票，确认与公司进行的服务一致并记录所有发票•支付只能与流程一致，必须有适当的授权。

5. 财务报告财务报表是公司的重要财务文件，是鉴定公司财务状况和各类财务信息准确性的必要手段。

•报表必须准确反映公司财务状况•报表需要尽可能详细，包括各种会计科目•报表必须遵循财务报告法律和在当地的规定进行编写6. 内控制度公司内部控制政策应致力于维护公司财务安全和管理准确性。

•内部控制政策应内部审查和透明记录•工作进度和财务报表需要严格协调•内部控制应平衡成本和控制的风险7. 审计公司应定期进行财务审计，以确保公司治理和内部控制政策得以实施。

•审计应定期进行，不能超过一年•审计应就公司财务安全和准确性方面，要进行全面的检查结论本制度建立一个以内部控制和财务安全为核心的规范化财务管理模式。

每一位员工都要严格遵守并贯彻执行该制度，同时，如果大家在制定的政策和申请过程时有所疑虑，应该及时与管理层沟通解决。

财务管理制度第一章总则第一条为规范###财务行为，加强财务管理，根据国家有关法律、法规及我市有关财务制度，结合工程管理实际，制定本制度。

第二条###的各项财务管理工作，必须执行本制度。

第二章会计机构及财务人员第三条###综合科下设财务室，根据业务需要配备必要的财务人员。

第四条重大项目的投资决策必须有财务负责人参加。

第五条财务人员必须具备专业技术资格，持证上岗(《会计证》、《会计电算化操作人员合格证书》、《财务人员继续教育证书》)，无证不得从事财务工作。

第六条财务人员有权要求###有关部门和人员认真执行国家财经法规制度。

对违纪行为，财务人员有权拒绝执行，并向领导或主管单位请示汇报。

第七条###领导的直系亲属不得从事###的财务工作。

第八条财务人员因工作调动或离职，必须按有关规定办理交接手续，没有办理交接手续的，不得离职。

第九条财务人员必须加强政治学习，不断提高政治思想水平，树立全局观点，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是。

第十条财务人员必须努力钻研业务，不断提高丰富会计理论知识，提高业务工作能力，正确处理会计账务，熟练运用计算技术和分析方法，做好本职工作。

第三章会计人员工作规范第十一条会计人员必须按照国家统一的会计制度设置和使用会计科目。

除会计制度允许变动的以外，不得任意增减或者合并会计科目。

第十二条会计人员对规定的会计科目名称、编号、核算内容和对应关系，不得任意改变。

第十三条会计人员对发生的每一项经济业务必须取得或填制原始凭证，并根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。

第十四条会计人员要严格审核会计凭证并妥善保管。

对伪造、涂改或经济业务不合法的凭证，应拒绝受理，并及时报告领导处理。

第十五条会计人员要按照规定设置总帐、明细帐、日记帐。

启用会计帐簿时，应在帐簿封面上写明单位名称和帐簿名称，帐簿扉页应附“启用录”。

第十六条会计人员要根据审核无误的会计凭证登记帐簿。

帐簿记录发生错误时，不准涂改、刮擦、挖补或用药水消除字迹，而应将错误的文字或数字划线注销(必须使原有字仍可辨认)，然后在划线上方填写正确的文字或数字，并由记帐人员在更正处盖章。

财务管理规章制度一、公司内部财务管理制度为适应公司管理要求，规范财务操作，指导各部门]办理涉及财务方面的日常工作原则，根据公司有关财务制度与规定，以及财务工作现状，并结合公司今后发展需要和财务管理需要。

特制定如下内部财务管理制度。

公司各项财务收支管理原则，公司全体员工应本着高效、节约的原则经办各种事项，有计划、有控制地安排各项开支。

鉴于公司统一-管理需要，各项财务支出，一律实行总经理审批制度。

在此基础上，公司的各项开支，采取有计划性管理和日常性管理相结合的具体管理方式。

二、用款制度1、日常性采购及其他正常开支项目按正常市批程序办理审核签字手续后交财务办理付款。

各项预付款项，在未取得发票等合法报销凭证之前，按照规定一律先挂记经办人的个人往来，经办人员应及时向对方索取合法的报销凭证并及时报销冲帐。

2、非日常性用款，需办理用款申请，报经公司领导批准后按市批意见执行。

3、大额现金需求，按照银行现金管理要求，需提前一天向财务部门]提出申请，以便财务部门]准备。

三、借款制度1、借款要求按照用款规定办理有关手续。

由借款人按规定在《借款单》上填列借款人姓名、所属部门、借款用途、借款日期及预计报账日期。

2、借款数额要求严格预算，不准宽打窄用或挪作他用。

3、借款在办理完有关业务后- -周内到财务报帐。

特殊情况需由借款人出具书面说明，报总经理审批。

4、前款不清，后帐不借。

5、确因工作需要，由木人申请，财务审核，总经理批准，可借给一定额度的备用金。

四、差旅费制度1、差旅费的报销标准依据《差旅费报销开支规定》有关规定执行。

出差人员需填写《差旅费报销单》，经部门负责人确认，财务部门审核，报公司总经理签字报销。

差旅费实行按章办理、超支不补的原则。

2、有关差旅费开支的具体标准参见《差旅费报销开支规定》。

五、材料及设备采购的规定1、良好的采购计划是反映工作计划性的重要方面，各部门1应根据需要作好采购申请，按计划提出采购申请，尽量避免紧急采购，以降低采购成木，提高采购效率。

财务管理制度 docx第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本规定。

第二条适用范围：适用于公司内财务管理相关工作。

第三条本规定的内容包括公司财务管理基本原则、公司财务管理组织、公司财务管理制度、公司财务管理流程等。

第四条财务管理的基本原则：合法、公平、透明、谨慎。

第五条公司财务管理工作应当遵循法律法规，坚持社会效益优先，经济效益兼顾，保障公司利益，反对利用职权谋取个人私利。

第六条公司财务管理应当健全规范，强化内部监督，提高管理效率，防范风险，规避损失。

第七条公司应当建立健全财务管理组织机构，明确职责分工，做好内部协调和监督。

第二章公司财务管理组织第八条公司财务管理组织机构包括总经理、财务总监、财务专员等职位。

第九条公司总经理是公司财务管理的最高负责人，负责领导公司财务管理工作，保障公司财务安全和稳定。

第十条公司财务总监是公司财务管理的具体负责人，负责财务管理工作的具体执行，包括财务汇报、财务审计、财务风险分析等。

第十一条公司财务专员是公司财务管理的执行者，负责日常的财务管理工作，包括财务核算、费用管理、资金管理等。

第三章公司财务管理制度第十二条公司财务管理制度包括财务管理政策、财务管理制度、财务管理流程等。

第十三条公司财务管理政策应当遵循国家法律法规和公司章程，确保公司财务管理的合法性和规范性。

第十四条公司财务管理制度应当健全规范，包括公司财务核算制度、公司财务报告制度、公司财务审计制度等。

第十五条公司财务管理流程应当流畅、高效，确保公司财务管理工作有序进行，提高管理效率。

第十六条公司财务管理制度应当不断完善，根据实际情况进行调整和优化，保障公司财务管理工作的稳定和持续发展。

第四章公司财务管理流程第十七条公司财务管理流程包括财务收支管理、资金管理、成本管理、财务分析等。

第十八条公司财务收支管理流程包括财务核算、费用报销、税务申报等。

第十九条公司资金管理流程包括资金调配、资金运作、资金监测等。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全和合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关部门。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务活动合法合规。

2. 实事求是原则：客观、真实地反映公司财务状况和经营成果。

3. 效率原则：提高资金使用效率，降低财务成本。

4. 安全原则：确保公司资产安全，防范财务风险。

第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部由财务总监领导，下设会计、出纳、审计等岗位。

第五条财务部职责：1. 负责编制公司财务报表，及时、准确地向公司管理层报告财务状况和经营成果。

2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效。

3. 负责公司成本核算、预算编制、成本控制等工作。

4. 负责公司税务筹划，确保公司依法纳税。

5. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。

6. 负责公司财务培训、指导和支持工作。

第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行资金管理。

2. 安全原则：确保公司资金安全，防范资金风险。

3. 效率原则：提高资金使用效率，降低财务成本。

4. 集中管理原则：实行资金集中管理，统一调配使用。

第七条公司资金来源包括：1. 公司自有资金；2. 向银行借款；3. 股东投入；4. 其他合法途径。

第八条公司资金使用范围：1. 公司正常生产经营所需的资金；2. 公司投资、融资等资本运作所需的资金；3. 公司偿还债务所需的资金；4. 公司其他合法用途的资金。

第四章成本管理第九条公司成本管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行成本管理。

2. 效率原则：提高成本管理效率，降低成本。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及下属子公司、分支机构、项目部等所有涉及财务活动的部门和单位。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。

2. 实事求是原则：客观、真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 严谨细致原则：严谨处理财务业务，确保财务数据的准确性和完整性。

4. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低财务成本。

第二章财务管理体制第四条公司财务管理工作实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。

第五条公司设立财务部，负责公司财务管理的日常工作。

财务部对总经理负责，并接受董事会、监事会的监督。

第六条公司财务部下设以下岗位：1. 财务总监：负责领导财务部工作，组织实施财务管理政策，对董事会和总经理负责。

2. 财务经理：协助财务总监工作，负责财务部的日常管理。

3. 会计：负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。

4. 出纳：负责现金、银行存款的收付，以及票据的保管。

第三章财务管理内容第七条资金管理：1. 严格执行国家有关现金管理的有关规定，确保现金安全。

2. 加强银行账户管理，规范银行结算业务。

3. 优化资金结构，提高资金使用效率。

第八条成本管理：1. 严格执行成本核算制度，加强成本控制。

2. 优化成本结构，降低成本费用。

3. 加强成本分析，提高成本效益。

第九条财务报表管理：1. 按时编制各类财务报表，确保报表的真实、准确、完整。

2. 加强财务报表分析，为管理层提供决策依据。

3. 及时披露财务信息，维护公司形象。

第四章岗位职责第十条财务总监职责：1. 领导财务部工作，组织实施财务管理政策。

2. 组织编制财务预算，监督预算执行情况。

3. 负责财务报表的编制、审核和披露。

目录第一章财务管理制度 (1)1.1财务规定 (1)1.2资金审批制度 (1)1.3行政费用支出管理制度 (2)1.4办公费用、会议费用及其他费用管理制度 (2)1.5行政费用报销制度 (2)1.6企业差旅费开支制度 (3)1.7审批支付环节控制内容 (3)1.8财产管理制度 (5)1.9资金、现金、费用管理 (7)第二章发票管理制度 (10)2.1对外销售开具发票规定 (10)2.2增值税进项发票规定 (11)第三章企业报销制度 (12)3.1原则 (12)3.2财务部门审核 (12)3.3报销手续 (12)第四章票据管理 (18)4.1票据管理原则 (18)4.2收据管理 (18)4.3支票管理 (18)第五章私车公用费用报销制度 (18)第六章往来帐务管理制度 (19)6.1应付帐款管理 (19)6.2应收帐款管理 (19)第七章印鉴保管 (21)第一章财务管理制度1.1财务规定为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合企业详细状况，制定本制度。

（一）、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨。

（二）、财务管理工作要贯彻“勤俭办公”方针，勤俭节省、精打细算。

在企业经营中制止铺张挥霍和一切不必要开支，减少消耗、增长积累。

（三）、会计协助总经理管理好整个财务会计工作，对财务会计工作负责。

（四）、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反应和严格监督各项经济活动。

（记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字精确，账目清晰、日清月结、按期报账。

）（五）、各级领导必须切实保障财会人员依规章制度行使职权和履行职责。

（六）、财务人员在办理会计事务中，必须坚守原则、照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级部门汇报。

（企业支持财务人员坚守原则，按财务制度办事，严禁任何人对勇于坚守原则财会人员进行打击报复。

财务管理制度免费范本（范文格式7篇）财务管理制度免费范本篇1第一章总则为规范中小学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校发展，根据《事业单位财务规则》和雨湖区教育局《关于学校财务管理等若干问题的规定》及国家有关法规，结合本校特点，制定本制度。

财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

财务管理的主要任务是：合理编制学校预算；依法多渠道筹集事业资金，加强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止国有资产流失；建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。

我校实行由雨湖区教育局“集中管理、分校核算”的体制。

学校只设报帐员，在校长领导下，管理学校的财务活动，统一向雨湖区教育局财务核算中心报帐。

第二章财务收支管理一、预算管理1、学校财务收支实行预算制度。

预算编制，坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则。

2、收入预算，应考虑学校维持正常运转和发展的基本需要，参考以前年度预算执行情况，根据预算年度的收入增减因素和措施测算编制。

3、支出预算，根据学校开展教学及其他活动需要和财力可能测算编制。

支出预算的编制，应在保证教职工工资的前提下，妥善安排其他各项支出。

4、学校预算建议方案，由雨湖区教育局汇总报区财政局审核批复后执行。

二、收入管理1、收入是指学校开展教学活动及其他活动依法取得非偿还性资金。

包括：财政补助收入、上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入、勤工俭学收入和其他收入。

2、必须严格按照国家有关规定依法组织收入；各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据；各项收入必须全部纳入学校预算，统一管理，统一核算。

3、自觉执行“收支两条线管理”的原则，各项经费必须及时足额上缴财政局，做到票款同步。

（三）财务管理制度为加强公司财务管理工作，使财务会计工作有序、有效地进行，充分发挥会计核算与监督的职能，确保公司经营目标实现，依据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及财务会计管理有关规定,结合公司实际情况特制定本制度。

第一部分总则一、公司的财务与会计工作在总经理的直接领导下由财务部负责组织实施。

财务负责人在实施财务工中应按照公司章程和董事会的授权行使职权.重要财务事项财务负责人可直接向董事会或董事长请示汇报。

二、公司财务实行集中统一管理(包括公司直属部门和直属业务、下属子公司)，由总经理首席全权负责。

会计核算按照有关规定对各子公司实行单列、对各业务部门实行内部指标（考核）核算.资金收支实行统一调配，分头负责。

三、公司的财务工作的具体实施实行分级分工负责制。

公司董事会、总经理、副总经理、财务负责人、分别按照本制度行使各自的职权，承担相应责任。

若上一级领导暂时无法行使职权可书面或公开当面口头授权他人代理。

第二部分财务管理制度第一章货币资金管理一、本规定所称货币资金是指企业中所有保持货币形态的资金，主要指库存现金和银行存款及其他货币资金。

二、资金支付实行计划管理,由公司法定代表人授权总经理或副总经理按照权限审批各项支出。

三、各项资金支出的基本审批程序和规定如下:（一)每月26日前各单位（部门）应提报下月《资金支出计划》报公司财务部，财务部依据该单位（部门）资金收入状况和全公司资金收支情况审核平衡，报经总经理审批后实施.（二）资金支付或报销时，各单位（部门）经办人须持完整、合法、正确的发票.（三）支付凭证由经办人、部门负责人签字后到财务部审核，财务部审核后，按照审批权限经分管各单位(部门）的副总经理或总经理签字审批后,再到财务报销或办理支出。

四、现金管理（一)凡是发生现金收付业务,均由财务部统一办理。

公司有现金收入的单位（部门)，在当日下午下班前一小时必须把收到的现金交存公司财务部或财务部指定的银行，以保证现金安全.有现金收入的各业务部门一律不准挪用、坐支现金。