企业合约的性质

■/卢栎仁张五常，1935年12月1日出生于中国香港，1941年12月日本占领香港后随家人逃难到广西，1945年回到香港。

1957年赴加拿大补修中学课程，至1959年进入美国加州大学洛杉矶分校，从师现代产权经济学创始人阿尔钦和德姆塞茨等。

1967年在长堤大学完成博士论文《佃农理论》，获博士学位。

1967—1969年，在芝加哥大学与科斯一起工作。

1969年获聘西雅母华盛顿大学教授，1982—2000年任香港大学教授、香港大学经济金融学院院长。

1997年当选美国西部经济学会会长，是第一位获得这一职位的美国本土之外的经济学家。

张五常一生集中研究交易费用理论，为研究和宣传新制度经济学做出了特殊的贡献。

科斯在获得1991年诺贝尔经济学奖领奖演讲时指出，张五常为他的得奖成果做出了突出贡献。

张五常的主要著作有：《佃农理论》、《合约的结构与非私产的理论》、《蜜蜂的神话》、《社会耗费之迷》、《企业的合约性质》、《新制度经济学》、《交易费用的范式》、《卖桔者言》、《中国的前途》、《再论中国》、《经济解释》、《中国的经济制度》等。

一、张五常的主要观点（一）交易费用应该称为制度费用张五常指出，除了从边际转变的角度看，不同种类的交易费用无法分开，这逼使我为交易费用下一个广泛的定义：涵盖鲁宾逊一人世界中不存在的所有费用。

这样看，交易费用是可以在一个完全没有交易的情况下出现的。

我认为应该称为制度费用才对，即是只有社会才能出现的费用。

我的论点是交易（或制度）费用的起因，主要是为约束使用资源的竞争，或者从广义合约安排看，起于用合约来约束竞争的需要。

结论是：只要竞争存在，交易或制度费用一定存在。

（二）私有产权可以没有私人所有权张五常指出，私有产权由三种权利组成，即私人使用权、私人收入享受权、自由转让权。

其中，使用权与收入权息息相关。

资产如果没有私人使用权，就没有从该资产界定的私人收入。

另外，资产的收入权利如果受到压制，以至局部或全部变为非专有的，其使用就会有非私产的性质。

框架协议书什么性质定义：框架协议（framework agree-ment）的一个例子是保养合同，在合同的有效期内单个工作和服务被“分批履行”。

整个合约受到框架协议的控制，但是单个交易也有它们的特殊情况。

补充：1.特点：第一，它提供了一种规则。

全国性组织越来越重视全球性协议，一个重要内容是尊重组织权利，工作在哪里组织权利就应当延伸到哪里；第二，不需要与每个企业去谈判。

国际劳工标准是三方的，是批准国家同意的，这是企业的义务；国际劳工标准是普遍标准，是最低标准，所以不需要再谈判就应当执行。

国际标准不会取代国家内部标准。

国际协议仅仅是令企业表态的方式，企业要承诺自己在世界各地都要遵守普遍承认的国际劳工标准，提供体面的劳动，承担社会责任；第三，框架协议不是专门为解决冲突而达成的，它的作用主要是可以避免矛盾升级，可以使工人了解企业，企业了解工人，有利于建立劳资互信；第四，框架协议是促进一些国家落实核心公约的有效手段；第五，框架协议不执行怎么办？协议是自愿的，一般能够自觉执行。

问题是在企业供应链上的下属企业、关联公司的问题，工会发现问题可以向母公司提出投诉。

现实中，最好的监督者是工会会员，应当随时报告协议执行的情况。

2.法律意义：框架协议相当于是缔约协议，表示双方意向合作的文件，如果协议条文概况笼统的话则无实际影响，如果约定了具体事项、完成时间、双方准备工作分工及责任等，就很严肃了，可能会引发缔约责任。

3.战略合作：战略合作框架协议一是双方同意将对方作为各自事业发展的战略合作伙伴;二是双方同意在相关领域开展广泛、深入的合作;三是互邀参与有关合作领域的技术科研开发、建设和技改等工作;四是一方向另一方提供技术支撑和服务;五是双方高层建立不定期会晤和沟通机制。

当很多小的重复交易建立了长期合同，就需要一个特殊的合同机制涵盖这种关系和单个交易的需求。

这被称为框架协议（framework agree-ment）：合同在一定时期内，为每笔单个交易作为一个框架进行运作。

安全健康公司应具备避免各种工业与特定危害的知识，为员工提供安全健康的工作环境，采取足够的措施，降低工作中的危险因素，尽量防止意外或健康伤害的发生;为所有员工提供安全卫生的生活环境，包括干净的浴室、洁净安全的宿舍，卫生的食品存储设备等。

工会的自由和集体谈判权尊重结社自由及集体谈判权利，法律限制时，应提供类似方法，不歧视工会代表。

歧视公司不得因种族、社会阶层、国籍、宗教、残疾、性别、性取向、工会会员或政治归属等而对员工在聘用、报酬、训练、升职、退休等方面有歧视行为;公司不能允许强迫性、虐待性或剥削性的性侵扰行为，包括姿势、语言和身体的接触。

惩戒性措施公司不得从事或支持体罚、精神或肉体胁迫以及言语侮辱。

工作时间公司应在任何情况下都不能经常要求员工一周工作超过48小时，并且每7天至少应有一天休假;每周加班时间不超过12小时，除非在特殊情况下及短期业务需要时不得要求加班;且应保证加班能获得额外津贴。

工作报酬公司支付给员工的工资不应低于法律或行业的最低标准，并且必须足以满足员工的基本需求，并以员工方便的形式如现金或支票支付;对工资的除不能是惩罚性的;应保证不采取纯劳务性质的合约安排或虚假的学徒工制度以规避有关法律所规定的对员工应尽的义务。

管理体系要求1)政策2)管理审核3)公司代表4)计划与实施5)对供货商的控制6)处理疑虑和采取纠正行动7)对外沟通8)核实渠道9)记录相关法律法规和国际公约国际劳工组织公约第29和105条 (强迫性和奴役性劳动)国际劳工组织公约第87条 (组织工会的自由)国际劳工组织公约第98条规(集体谈判的权利)国际劳工组织公约第100和111条规(男女同工同酬;歧视)国际劳工组织公约第135条规 (工人代表公约)国际劳工组织公约第138条和建议款第146条规(最低年龄和建议)国际劳工组织公约第155条和建议条款第164条(职业安全和健康)国际劳工组织公约第159条(职业训练与雇用/伤残人士)国际劳工组织公约第177条 (家庭工作)国际劳工组织公约第182条 (最恶劣儿童)世界人权宣言联合国儿童权利公约联合国消除一切形式歧视妇女行为公约我国相关法律法规4、如何导入SA8000与IS09000标准的异同1)都是通用性的标准，适用于各种规模和行业的组织2)都要求建立文件化的管理体系。

谢德仁:企业的性质:要素使用权交易合约之履行过程企业的性质:要素使用权交易合约之履行过程3谢德仁(清华大学经济管理学院　100084) 内容提要:本文对企业的性质进行了分析,发现企业的性质在于,企业是市场中由要素所有者签订的一组不完备的要素使用权交易合约的履行过程。

要素使用权交易合约的履行过程包括要素投入、要素使用权(核心是剩余控制权)的行使以及要素增值的分配(核心是剩余索取权的行使)以及企业组织资本与组织资产的创造和使用等,这一过程融交易功能与生产功能于一体。

该组合约的关键内容就在于企业剩余索取权与剩余控制权的安排。

作为要素使用权交易合约的履行过程,企业与市场是不能截然对立分离的,即要素市场、资产及服务市场等与要素使用权交易合约的签订与履行是互为基础,互相促进的。

关键词:企业性质　要素使用权　交易合约　履行过程现代企业理论的一个基本命题,是将企业理解为一组合约关系的联结。

本文将在此基础上,进一步深入探究企业这组合约的本质。

本文将企业合约边界限在其生产要素提供者(企业参与者)。

①企业的生产要素提供者可以划分为人力资本提供者和非人力资本提供者。

其中,前者又可划分经营劳动提供者(以下简称为经营者)和生产劳动提供者(以下简称生产者或工人),本文对此二者的界定同于张维迎(1995,第50页);②后者则又可划分为股权资本(可供企业永久使用的资本)提供者(以下简称为股东)和债权资本(可供企业在一定期间内使用、到期要偿还的资本)提供者(以下简称为债权人)。

当然,一个人可以同时既是企业人力资本提供者,又是企业非人力资本提供者,还是最终消费者,③但我们在讨论中,为简便起见,将这种多重身份予以分开来处理。

此外,我们的分析将把资本与资产区分开来,要素就是人力资本与非人力资本,但伴随要素投入企业的是资产,即人力资产(如经营才能、生产能力)与非人力资产(如现金、实物资产或无形资产)。

本文共分三部分:首先是提出问题;然后提出与讨论本文对企业性质的新见解;最后为结语。

科斯与契约理论作者：张妍来源：《消费导刊》2017年第02期摘要：契约的产生及发展是随着人类交易发展的需要而产生的，随着交易不断发展和扩大，人类早期的契约观念也随之萌发与产生。

新制度经济学的契约理论在科斯发表《企业的性质》和《社会成本问题》两篇文章之后逐步形成系统理论，从而开创了契约理论研究的先河，奠定了新制度经济学的契约理论基础，本文简述了契约理论的发展及前沿，并论述了科斯的契约理论。

关键词：契约理论科斯影响一、契约理论（一）溯源与发展沿革契约的产生及发展是随着人类交易发展的需要而产生的。

人类进入在原始社会的后期，生产力得到发展进而出现了剩余产品，剩余产品导致买和卖几乎同时发生，不需要达成契约。

随着交易不断发展和扩大，交换行为也逐渐地成了经常性、重复性与习惯性的活动，人类早期的契约观念也随之萌发与产生。

新制度经济学的契约理论在科斯发表《企业的性质》和《社会成本问题》两篇文章之后逐步形成系统理论，科斯对企业的理解是不同于一般的市场交易契约，所以科斯可谓是契约理论研究的鼻祖，并由此发展为企业合约论、制度合约论和法律合约论。

近些年来，对契约理论的研究得到了飞速发展，已经渗透到经济学研究的各个领域。

2016年契约理论又有了巨大的进展，奥利弗·哈特和本特·霍尔姆斯特伦正是因为其在契约理论方面的研究贡献而获得诺贝尔经济学奖。

（二）当代研究的基础框架与前沿方向契约理论早期也称代理理论，后来发展成为更加形式化的委托-代理理论。

契约理论的发展经历了两个重要阶段即非对称信息下委托—代理理论阶段和不完全契约理论阶段，因此当代研究的框架便是以这两个阶段为基础的。

（1）委托—代理理论分析框架委托代理理论的任务就是研究利益相冲突以及信息不对称环境下，委托人设计最优合约来对代理人进行约束。

委托代理理论就是对委托代理关系中存在的合约问题进行讨论，说明如何降低委托代理成本。

委托代理关系就是委托人要求代理人代表他完成某种工作或某项任务。

文献解读：企业的性质第一部分：背景介绍和流派渊源《企业的性质》是新制度经济学流派的创始人科斯1937年的经典文献。

新制度经济学20世纪60年代在美国兴起，但是最早作品发表在英国，出自年仅27岁的年轻英国人科斯之手。

1937年11月，在伦敦经济学院任教的科斯在本国的《经济学》发表了《企业的性质》一文。

一、关于科斯罗纳德·科斯,1910年12月29日生于英国。

主要经历：1932年获伦敦大学学士学位1932年-1934年任丹迪经济暨商业专校助理讲师1934年-1935年任利物浦大学助理讲师1935年-1938年任伦敦经济学院助理讲师1938年-1947年任伦敦经济学院讲师1947年-1951年任伦敦经济学院高等讲师1951年获伦敦大学博士学位1951年-1958年任布法罗大学经济学教授1958年-1964年任弗吉尼亚大学经济学教授1964年-1970年任芝加哥大学法学院经济学教授1964年-1981年任芝加哥大学法学院慕瑟经济学教授1991年任堪萨斯大学法律与经济学荣誉客座教授1982年任芝加哥大学法学院慕瑟经济学荣誉教授及法律与经济学资深研究员重要著作：《英国的广播：垄断的研究》、《厂商、市场与法律》、《经济学与经济学家论文集》阳光从未停止照耀——科斯1937年，27岁的科斯当时还默默无闻，他完成了一篇名为《企业的性质》的文章，在被好几家杂志拒绝以后，最后终于发表在伦敦经济学院《经济学家》杂志，起先并没有人注意到这篇文章，直到20多年后科斯的另一篇重要论文《社会成本问题》问世后，《企业的性质》才引起经济学界的高度评价，这篇被埋没20年的文章今天被看作是新制度经济学开始的标志。

由于他揭示并澄清了经济制度结构和函数中交易费用的重要性，1991年获得诺贝尔经济学奖。

这位老人已是年逾花甲，不过当他回忆起自己的往事，他在获奖时无比欣慰的说：“当年我只有21岁，阳光从未停止照耀。

”对于这位白发苍苍的这位老人来说，80岁时对他在20岁做的工作加以褒奖，实在是一种奇特的经历。

合约经济分析的新范式张五常的“佃农理论”内容摘要：张五常的博士论文《佃农理论》推翻了所有之前学者的佃农理论，开创了全新的合约经济分析，成为新制度经济学的中流砥柱，间接触发了今天大行其道的信息经济学和博弈理论。

其中一整套关于产权、交易费用、合约的理论更是从另一个视角开拓了新制度经济学的发展。

改革开放30多年的历史进程中，各种“有中国特色的”经济体制和现象亟待给出背后的经济解释。

本文从《佃农理论》开始，阐述固定合约和分成合约的不同之处，最后联系实际，讨论其意义及带给我们的启示。

关键词：佃农理论合约交易费用租值消散合约的起源现代合约理论的发展要追溯到科斯于1937年发表的《企业的性质》，合约经济学的发展，是近四五十年来经济学最前沿的研究方向之一，也是主流经济学最具研究突破的方向之一。

经济组织的方式，政府指定的法律、法规，以及各种规章制度，本质上都是不同类型的合约。

企业取代市场实质上是一种类型和合约取代另一种类型的合约（张五常，1983）。

这也在某种程度上解释了企业的边界。

而经济学家在研究经济活动中不同的组织、市场内部（或之间）的合约本质时，力求寻找出最优的合约安排方式，以实现最优的组织形式和经济效率。

我们知道，公司的起源可以追溯到古罗马。

那时战争频发，商人借机发财。

某些大商人联合起来为政府解决部分财政问题，政府则授权他们组成一定的商人组织，承包某些过去由政府控制的贸易，工程，甚至收税职能。

从而出现了类似今天股份公司的组织。

在公司的起源中，合约是非常重要的制度安排。

因为政府协调产生的交易成本远远大于商人。

因此公司取代政府的一部分职能是必然的过程。

不同合约组织形式伴随着不同的交易费用，因此，通过何种形式的组织生产，应当以所带来的交易费用最小化的合约选择为依据，这已经是交易费用经济和合约经济学研究组织结构选择时心照不宣的准则。

威廉姆森（1991）分析离散组织结构时，认为随着交易特性的变化，组织形式的成本收益选择会随之变化。

张五常：公司性质的思想发展一九三七年科斯发表《公司的性质》。

该文的初稿写于一九三二，他二十一岁。

「交易费用」（transaction costs）一词起自科斯之前，但他一九三七的《公司》是第一篇开门见山地处理交易费用的经济学文章。

一九九八年我发表《交易费用的范畴》，其中有一句常被行内朋友提及：「交易费用不是一个要获得终生雇用合约的年轻经济学教授应该尝试研究的！」作为真实世界的局限交易费用很复杂，要经过多年跑厂跑市才有足够的掌握。

科斯从交易费用的角度看公司时只有二十一岁，掌握不够深入。

一九五二年该《公司》文章被编进红极一时的《价格理论读物》，于是大名，但上世纪六十年代科斯多次投诉没有人读。

洛杉矶与芝加哥的思维一九六七年我在洛杉矶写好《佃农理论》，其中有一节题为《交易费用、风险规避与合约选择》。

跟着到了芝加哥大学，找到重要的关于中国农业的合约资料，我以该题发挥，写了一篇长文，一九六九年在科斯主编的《法律经济学报》发表。

文中我提出「卸责」（shirking）与风险规避（risk aversion）这两个后来自己没有再用的理念来补充交易费用，分析合约，文中提到科斯的《公司》，说跟我的合约选择是一脉相承的，不少行内朋友读科斯的旧作后找我研讨。

一九六八年阿尔钦造访芝大，午餐中我向他提到正在困扰着我的两个人一起抬石下山，双方各把石的重量推到对方去的卸责行为。

一九七二年阿师与德姆塞茨提出卸责需要监管，在《美国经济学报》发表了该学报历来被引用最多的文章。

那时我放弃了「卸责」，认为难以验证，转向合约结构那方面想。

一九七一年，多伦多大学的John McManus到我西雅图的家小住，我提到二战时母亲带着我在广西逃难，在河上乘船，由多个纤夫在岸上用绳子拉着行，有人拿着鞭子监视。

母亲参与议定纤夫的工酬，对我说拿着鞭子的人是纤夫们聘请的。

我不能肯定母亲说的是实情，但McManus把这例子写进他一九七五年发表的关于监管费用与机构组织的文章，再跟着广西的纤夫在新制度经济学中成了名。

SA8000标准主要内容1.有关核心劳工标准 （1）童工。

公司不应使用或者支持使用童工，应与其他人员或利益团体采取必要的措施确保儿童和应受当地义务教育的青少年的教育，不得将其置于不安全或不健康的工作环境和条件下。

（2）强迫性劳动。

公司不得使用或支持使用强迫性劳动，也不得要求员工在受雇起始时交纳“押金”或寄存身份证件。

（3）自由权。

公司应尊重所有员工结社自由和集体谈判权。

（4）歧视。

公司不得因种族、社会阶层、国籍、宗教、残疾、性别、性取向、工会会员或政治归属等而对员工在聘用、报酬、训练、升职、退休等方面有歧视行为；公司不能允许强迫性、虐待性或剥削性的性侵扰行为，包括姿势、语言和身体的接触。

（5）惩戒性措施。

公司不得从事或支持体罚、精神或肉体胁迫以及言语侮辱。

2.工时与工资 （1）公司应在任何情况下都不能经常要求员工一周工作超过48小时，并且每7天至少应有一天休假；每周加班时间不超过12小时，除非在特殊情况下及短期业务需要时不得要求加班；且应保证加班能获得额外津贴。

（2）公司支付给员工的工资不应低于法律或行业的最低标准，并且必须足以满足员工的基本需求，并以员工方便的形式如现金或支票支付；对工资的扣除不能是惩罚性的；应保证不采取纯劳务性质的合约安排或虚假的学徒工制度以规避有关法律所规定的对员工应尽的义务。

3.健康与安全：公司应具备避免各种工业与特定危害的知识，为员工提供安全健康的工作环境，采取足够的措施，降低工作中的危险因素，尽量防止意外或健康伤害的发生；为所有员工提供安全卫生的生活环境，包括干净的浴室、洁净安全的宿舍、卫生的食品存储设备等。

4.管理系统：公司高管层应根据本标准制定符合社会责任与劳工条件的公司政策，并对此定期审核；委派专职的资深管理代表具体负责，同时让非管理阶层自选一名代表与其沟通；建立适当的程序，证明所选择的供应商与分包商符合本标准的规定。

SA8000于1997年8月出台。

中日雇佣制度的比较——隐性契约理论的视角一、问题的提出日本在第二次世界大战中遭受重创，整个国民经济几乎遭受了毁灭性的打击，1946年国民生产总值只有战前的62%。

然而经过短短的几十年时间，日本经济就实现了腾飞。

1955-1974年间，日本的实际国民生产总值年均增长率达9.8%，增长了4.2倍，1966-1970年这5年期间平均增长率更是高达11.6%，这一速度相当于美国的2.7倍，英国的4倍，西德的2.3倍，法国的1.9倍。

到1973年，日本的人均GNP从20世纪50年代不及美国的1/10，增长到相当于美国的60%。

[1]这样的增长速度在日本的历史上是空前的，在世界历史上也是少有的。

虽然日本经济的高速增长与这一时期美国对日本的援助是分不开的，但是国外许多学者都认为日本大企业里的长期或终身雇佣制度是近年来日本经济成功的最重要因素之一。

[2]经济合作与发展组织(OECD)1972年发表的《对日劳动报告》指出，日本的高速增长靠的是终身雇佣和资历工资这种日本固有的雇佣制度。

20世纪，中国在确立社会主义的基本制度以后至80年代改革开放的大部分时间里实行的都是固定工制度，直到90年代中期中国开始建立社会主义市场经济体制，这种雇佣制度才逐渐被“双向选择”的就业制度所取代。

固定工制度与终身雇佣制有许多相似的地方，但是中国国营企业的效率却十分低下，与日本企业相差甚远。

这两种雇佣制度究竟有哪些本质的区别，又有哪些相同的地方？本文试图从两种雇佣制度的契约性质及其激励监督机制的角度进行分析，从而为这两种雇佣制度所导致的不同经济效果提供一种解释。

二、终身雇佣制与固定工制度终身雇佣制是指这样一种雇佣方式：当被雇用者受雇于某一企业后，经过几个月到一年的试用期，即确定了终身雇佣的身份以后，只要不长期无故缺勤或发生严重有损于企业利益、声誉的行为或犯罪，就能保持长期雇佣；雇员一般不中途跳槽，雇主也很少单方面解雇员工。

即便是在经济出现萧条，企业出现员工过剩时，一般也不采取解雇员工等不符合员工意愿的做法，而往往是通过调整工种，减少工作和加班时间，停工或轮换培训等方式将其留在企业内部，直至景气回升，过剩人员被吸收。

1937年，科斯发表了《企业的性质》（Thenatureofthefirm）一文。

科斯提出市场和企业是两种可以相互替代的配置资源的手段，“企业最显著的特征就是对价格机制的替代”，两者的区别在于：在市场上，资源配置由价格机制自动调节；在企业里，资源配置由权威的组织来完成。

但无论用市场机制还是企业组织来协调生产，都是有成本的。

进一步科斯指出“通过价格机制组织生产最明显的成本，是去发现相关价格是什么”，至此，事实上科斯己经向我们回答了企业出现的逻辑起点，以及企业与市场的界限问题。

企业之所以会出现，是因为有些交易在企业内部进行比通过市场进行所花费的成本要低。

但是企业的组织成本与企业是形影不离的，它伴随着企业规模的扩张而扩张，当在企业内组织交易的成本扩大到等于市场组织交易的成本时，企业与市场的界线也就划定了。

张五常在其1983年的论文“Thecontractualnatureofthefirm”中指出，企业并非为取代“市场”设立，而仅仅是用要素市场取代产品市场。

这被张维迎理解为“关子企业性质的更透彻的解释”。

事实上，科斯早就指出，企业用“权威”在组织生产，无非是“一系列契约被一个契约替代”的结果。

“通过契约，生产要素为获得一定的报酬同意在一定的限度内服从企业家的指挥。

契约的本质在于它限定了企业家的权利范围”。

从这里可以看出，科斯并不是简单地认为企业是对市场的替代，而是一个企业契约对一系列市场契约的替代。

企业节省交易费用的奥秘就在于此。

“张五常真正不同于科斯的地方，是他认为要素市场上的合约，即企业合约，与产品市场上的合约，并没有什么特别的不同。

”张五常曾举了一个有趣的例子：如果你不会因为到百货公司买了一双袜子，就被看成与这家公司同属一个企业，那么为什么你聘用了一个工人，你就与这个工人被看成同属一个企业了呢？在张五常那里，买袜子的合约与雇用工人的合约都是市场合约，没有本质区别。

也正由于此，张五常“不知企业为何物”。

企业的性质2008-11-06 17:48:35| 分类：课程教学与交流| 标签：|字号大中小订阅现代制度经济学，在不同的研究视角下，对企业的性质做出了不同的阐述。

科斯认为企业是对市场的一种替代，阿尔齐安和德姆塞茨认为企业的实质是一种团队生产方式，张五常认为企业其实是要素市场对产品市场的取代。

一、科斯：对市场的替代科斯《企业的性质》标志着现代企业理论的诞生，科斯引入了交易费用来解释企业的产生的根本原因。

在《社会成本问题》中，科斯详细阐述了在正交易费用条件下，初始产权的配置与保障成为至关重要的因素，不同的初始产权配置结构，在其后为消除外部影响的权利交易中，形成的交易费用大小并不一样，选择怎样的资源配置方式，应当根据各种权利配置方式可能产生的交易费用的大小来权衡。

在市场上利用价格机制来协调交易活动是有成本的，这种成本就是交易费用。

对于市场交易来说，最重要的成本来源于决定商品或服务价格的成本、谈判和拟定合约的成本以及由信息失灵导致的成本。

正是出于节约交易费用的目的，人们才把某些资源配置活动转到企业内部，由企业家来协调生产。

科斯认为通过企业方式配置资源，在一定的范围内能够起到减少交易费用的作用，为此引进了要素契约的概念。

企业替代市场的经济性就在于企业的“一次性、长期的契约”代替了市场交易各方的“一系列、短期的产品契约”。

“当存在企业时，契约不会被取消，但却大大减少了。

某一生产要素（或它的所有者）不必与企业内部同他合作的一些生产要素签订一系列的契约。

当然，如果这种合作是价格机制起作用的一个直接结果，一系列的契约就是必需的。

一系列的契约被一个契约替代了。

”“如果签订一个较长期的契约以替代若干个较短期的契约，那么，签订每一个契约的部分费用就将被节省下来。

”在此基础上，科斯提出市场和企业是两种不同的资源配置方式，二者具有互替性，市场通过价格机制来调节资源；企业则通过权威来进行调节。

企业的存在是由于它能节约市场的交易成本，所以交易成本的差别是企业出现的真正原因。

2011-2012学年《企业理论》试卷一、单选。

1. 在《合约的性质》一书中提出产权、合约理论的是（）。

A. 亚当·斯密B. 科斯C. 阿尔钦D.张五常2. 下列各项中不属于合伙制企业特点的是（）。

A. 两人以上共同出资B. 共同经营C. 无限责任D.共同所有3. 现代公司制度的基础是（）。

A. 法人特征B. 有限责任C. 公司治理结构D. 高效率的管理4. 影响分工的主要因素不包括（）。

A. 自然禀赋B. 科技进步C. 市场范围的扩大D. 政府的干预5. 下列关于分工、交易与交换的说法中错误的是（）。

A. 分工是交换的前提B. 交易的实质是“经营权的转移”C. 交换仅仅是“物品的交换”，其并不构成交易的全部D. 交易所辖范围仅在人与人之间的分配与交换环节，不包括生产与消费环节6. 产权制度是社会经济制度的核心，但其功能的主要体现中并不包括（）。

A. 界区功能B. 激励功能C. 约束功能D. 交换功能7.“明确的产权主体和清晰的产权边界”体现的是现代公司产权的（）基本特征。

A. 公司产权是公司获得永久性资本的手段.B. 同股同权C．产权明晰 D.承担有限责任8.现代企业家最本质、最显著的特征不包括（）A. 生产的协调指挥者B. 对机会的敏感性C. 管理的创新性D. 风险的承担者9. 现代企业雇佣体系主要包括的内容不包括( )A. 雇佣传统B. 培训制度C. 晋升制度D. 工资制度10. 下列选项中属于英美模式（A模式）的基本内容的是（）A. 年功序列制B. 长期雇佣C. 较多利用企业一般技能D. 锁定效应明显11. 下列关于现代企业融资的说法中正确的是（）A. 我国相关法律要求，企业注册资本中货币投入不能少于20%。

B. 债权融资是指出资人与企业形成所有权关系。

C. 企业资本结构是指债权资本与股权资本的比例。

D. MM理论认为“在一定的假设条件下，公司的市场价值与资本结构有一定关系”。