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会计报表子系统(PPT 55张)

会计报表子系统(PPT 55张)
2.报表函数比较: (1)同表取数: 金蝶：REF（取数内容，表页） 用友：SELECT（取数内容，月@=月+N） (2)表间取数 金蝶：REF_F(报表名,取数内容，表页,账套名) 用友：“报表名”→取数内容RELATION月@WITH ”报 表名”→月+N
9.5.1 现金流量表的数据分析
1.经营活动产生的现金流量 (1)“销售商品、提供劳务收到的现金”项目 (2)“收到的税费返还”项目 (3)“收到的其他与经营活动有关的现金”项目 (4)“购买商品、接受劳务支付的现金”项目 (5)“支付给职工以及为职工支付的现金”项目 (6)“支付的各项税费”项目
财会人员 会计账簿 填报要求 其他资料
取得或绘制 报表格式
各 种 报 表 格 式
计算 分析 填列
会计报表
需要部门
审核 报送
手工处理方式下编制会计报表的数据来源
会计账簿
总分类账 会计凭证 登 记 编 制
资产负债表
明细分类账 日记账
利润表
编 制
现 金 流 量 表
编 制
辅助管理报表
计算机系统会计报表编制的基本处理流程图
9.4.2 报表的取数公式定义
3.用友取数公式的定义
• 取数函数的基本格式：函数名（科目编码,会计期间,方向,辅助项1, 辅助项2） • 期初、期末函数可省略“方向”参数，但发生额不可省略“方向”
参数,没有定义辅助核算的科目不须输入“辅助项”参数，实际使用
时，一般只输入前两个或前3个参数即可。 • 举例:应收账款期末余额的取数公式：
(4)报表打开时自动重算
3.报表输出 报表输出功能除可以在屏幕显示编好的报表外，主 要是按照用户的设置,打印输出已编好的报表,以便上 报和存档。

会计报表子系统概述

会计报表子系统概述

❖
安全在于心细，事故出在麻痹。20.10.2320.10.2312:53:4412:53:44October 23, 2020
❖
❖ 单位名称：
❖
项目
❖ 营业收入
❖ 营业成本
❖ 投资净损益
❖ 期间费用
❖ 营业利润
❖ 营业外收入
❖ 营业外支出
利润表 年月
借方
单位：百元 贷方
会计报表计算公式的定义 1、报表数据的表示
直接通过单元地址进行取数:如A1、 C1=A1*B1
来自于同一报表文件中的不同表页，这时可 以通过表页序号和单元地址来表示数据， 如 A3@2，B1=A2@3
会计报表子系统的功能结构
手工环境下会计报表编制业务流程
手工环境下编制会计报表的流程为：
1.取得或自行设计报表的格式与结构 2. 计算填列其他各栏目的数据 3.检验报表编制的正确性
计算机环境下会计报表编制业务流程
计算机环境下编制会计报表的主要步骤为：
1．新表注册 2．定义报表格式 3．设置报表公式 4．生成并输出会计报表
数据透视
使用数据透视功能，可以把多个表页相同 位置的数据显示在一个平面上进行分析。从多 张表抽取特定数据形成一张“虚表”，以便进 行对比分析的方法，叫做“视图分析法”。视 图本身并不保存数据，是多张报表的寄生表， 因此是“虚表”。
财务分析
1．比较分析法：通过各项指标不同数量的比 较揭示相同口径的各项指标间的数量差异。
❖ 会计报表子系统的特征
1．处理方便快捷 2．数据真实完整 3．系统的通用性和灵活性强 4．强大的的报表分析功能
会计报表的基本结构
❖ 标题：报表的标题用来说明报表的名称 ❖ 表头：表头用于描述报表的栏目和栏目名称 ❖ 表体：表体是报表用来显示数据的区域，是 ❖ 报表的主体 ❖ 表尾：是表体以下进行辅助说明的部分以及 ❖ 编制人、审核人等

第四章 会计报表子系统PPT课件

第四章 会计报表子系统PPT课件
• 债券、股票、基金 • 短期投资（会计制度2001）
•债券、股票、基金
14
提问与解答环节
Questions And Answers
15
谢谢聆听
·学习就是为了达到一定目的而努力去干, 是为一个目标去 战胜各种困难的过程,这个过程会充满压力、痛苦和挫折
Learning Is To Achieve A Certain Goal And Work Hard, Is A Process To Overcome Various Difficulties For A Goal
• 以用友报表系统为例 • 格式状态与数据状态 • 格式定义 • 数据定义
• 取自账簿 • 计算产生—合计 • 外部数据—计划、指标
• 公式与函数
9
报表管理系统的业务处理流程
自定义报表 定义报表格式 定义单元公式 定义审核公式
自定义报表模板 调用报表模板 调整报表模板
初始化
生成报表 审核报表 输出报表
• 报表数据取自账簿、凭证 • 根据会计期间账簿数据，随时重新
计算
4
第二节 会计报表系统需求分析
一、会计报表结构分析—p131图4-1 • 标题 • 表头 • 表体
• 固定单（表）元：名称 • 变动单元：取数公式、计算公式
• 表尾
5
二、会计报表流程分析
1. 手工会计报表编制流程 • 清查财产→调整会计记录→核对账
报表日常处理
10
第五节 现金流量表的编制
• 现金及现金等价物流入和流出情况 • 现金：库存现金、银行存款 • 现金等价物：一般指从购买之日起，
3个月到期的债券投资。
11
一、编制现金流量表的基本原理
• 主表

《会计报表系统》课件

《会计报表系统》课件
根据预设的会计准则和格式，自动生 成资产负债表、利润表、现金流量表 等财务报表，并提供数据分析工具， 帮助用户进行财务分析。
报表输出与共享
支持多种格式的报表输出，如PDF、 Excel、Word等，方便用户在不同平 台和设备上查看和共享报表。
会计报表系统的应用场景
企业财务管理
会计报表系统是企业进行财务管理和 决策支持的核心工具，广泛应用于各 类企业。
ABCD
数据处理模块需要具备强 大的计算能力，理模块还需要与数 据输出模块相连接，确保 处理后的数据能够顺利传 递。
数据输出模块
01
数据输出模块是会计报表系统的最后一个环节，负责将处理后的数据 以报表的形式呈现给用户。
02
数据输出模块需要提供多种报表格式和图表类型，以满足不同用户的 需求。
审计工作
会计师事务所和审计机构使用会计报 表系统进行审计工作，提高工作效率 和准确性。
投资分析
投资者和分析师利用会计报表系统获 取企业的财务信息，进行投资分析和 评估。
政府监管
政府机构利用会计报表系统对企业进 行财务监管，确保企业合规经营。
02
会计报表系统的基本构成
数据输入模块
数据输入模块是会计报表系 统的第一个环节，负责将原 始数据录入系统。
将准备好的数据录入到报表系统中。
数据审核
对录入的数据进行审核，确保数据的准确性和合规性。
数据调整与修正
对错误或不符合要求的数据进行调整和修正。
报表生成与
报表生成
根据设计的报表模板和录入的数据，自动生成会计报 表。
报表美化
对生成的报表进行美化，使其符合企业形象和规范。
报表输出
将生成的报表导出为所需的文件格式，如PDF、Excel 等，以便于查看和使用。

会计报表子系统(PPT 55页)

会计报表子系统(PPT 55页)

现
编
金
制
流
量
表
编
制
辅助管理报表
计算机系统会计报表编制的基本处理流程图
进入报表系统
报表格式设计
各种报表格式文件
初始化
账务处理系统 数据文件
报表数据处理 各种报表文件
其他子系统 数据文件
日常处理
输出
会计报表
计算机系统会计报表数据来源
账务处理子系统
报表数据文件
报表数据来源定义
账簿数据文件
会
编辑输出
计
报
工作业绩，加强企业管理。 2.财务、税收部门：
检查企业是否严格遵守国家的各项法律、法规、政策和制度，检查企 业资金运用情况和利润形成情况以及各种税金的交纳情况。 3.企业投资者：
了解企业的财务状况和经营成果，分析企业的短期、长期偿债能力以 及盈利能力，有助于投资人进行投资决策。 4.银行及其他金融机构：
9.3 会计报表系统的基本功能
会计报表系统
会计报表编制
初始设置 报表格式定义 数据来源定义
报表数据处理 报表生成 报表审核 软盘输出
会计报表分析
报表维护 报表删除 报表备份 报表恢复 报表结构复制
定义分析指标 定义指标数据来源
生成分析数据 生成分析图形 输出分析结果
9.3.1 报表的文件管理
1.报表文件的新建及保存 2.报表数据的引入与引出 (1)报表数据的引入:是报表系统具有可以把一些外部文件数
第9章 会计报表子系统
• 学习重点:
1.掌握报表的编制原理； 2.掌握报表的数据分析； 3.掌握取数的公式定义； 4.熟悉常用函数的功能； 5.掌握报表的分析工具。
第9章 会计报表子系统

关于会计报表子系统课件

关于会计报表子系统课件
三维表间的四维运算：三维表间的相互取数运算。 确定某一数据的位置：表名、表页、行、列 例：资产负债表第三页的D4单元，表示为 “资产负债表”－>D4@3
5.关键字
其实质是一个计算机的取值函数。编制报表时 由系统自动在相应位置填列编制单位名称和报表 编制的年、季、月、日等，并作为取数依据。关 键字可用来唯一标识一个表页。 六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日
(二)报表计算公式的编辑 1、自总账取数的函数（账务函数）
函数名（“科目编码”，会计期间，[“方向”]，[账套号]， [会计年度]，[编码1]，[编码2]）
2、自本表表页取数的函数
PTOTAL( ) 、PAVG( ）、PMAX( )、PMIN( )
3、自本表他页取数的函数
SELECT( ) 例：E=SELECT（C，年@=年 and 月@=月+1）
各种报表格式文件
账务系统 数据文件
报表数据 处理
其它子系统 数据文件
各种报表文件
输出
会计报表
三、报表子系统的功能结构
报表子系统
报表 名称 登记
报表 格式 设计
报表 公式 设置
报表 编制
勾稽 关系 检查
报表 汇总 合并
报表 报表 报表 报表 分析 输出 服务 传送
第三节 会计报表的编制方法
一、会计报表的编制步骤 1.报表格式及公式设计 2.报表数据处理 3.报表输出
二、会计报表格式及公式设计 1.格式设计
（1）定义报表尺寸 （2）设置报表行高、列宽 （3）画表格线 （4）登录表头 （5）设置表元风格 （6）定义组合单元（整体组合、按行组合、按列组合） （7）设置可变区 （8）设置关键字（什么作为关键字、所在位置） （9）输入表尾辅助文字信息

第4章报表处理子系统-课件


4.2会计报表 1. 每张报表都要有报表名，不同的报表
子系统初始 必须使用不同的报表名；
设置
2. 报表名的作用：调用报表结构文件；
3. 报表名不是报表的标题；
4. 报表名可以使用中文、西文或汉语拼
音的缩写来定义。
第四章 会计报表子系统
4.1 报表系统 4.2.2 报表格式设置
概述
4.2会计报表 子系统初始 设置
概述
1.会计报表子系统概念:
2.通用会计报表子系统报表处理的三种方 式： 1）使用会计软件本身配备的表处理系统 2）使用专用表处理系统 3）“捆绑式”处理方式——在会计软件 中提供公开的数据接口或取数公式，在 EXCEL中通过数据接口或使用取数公式从 账务系统中调取会计数据。
第四章 会计报表子系统
一个三维表，要确定一个报表的所有要
素包括：表名、表页、列、行。
(2)报表公式——使系统可以自动从指
定的文件中提取数据；包括报表单元
（计算）公式、审核公式、舍位平衡公
式等。
(3)报表关键字——对表页进行定位、
辨识作用标志（单位编号、单位名称、
年份、季度、月份、日 ）。通常在表
格式设置中进行设置
第四章 会计报表子系统
4.1 报表系统 概述
4.3.2
报表输出
4.2会计报表 输出方式：四种
子系统初始 1.屏幕显示输出
设置
2.打印输出：可以使用系统提供打印设
4.3会计报表 置功能进行打印设置。
子系统日常 3.磁盘输出
设置
调取数据填入相应的表单元中，从而
4.3会计报表 得到数据表。
子系统日常 处理
注意事项：
1.编表时需输入编制日期（即关键字）， 若当月报表已存在，系统将要求用户确认是否

第五章---会计报表子系统PPT课件


总账函数 期初函数 期末函数 发生额函数 累计发生额 条件发生额 对方科目发生额 金额函数
汇率函数
金额式 QC（） QM（） FS（） LFS（） TFS（） DFS（） JE（）
HL（）
数量式
SQC（） SQM（） SFS（） SLFS（） STFS（） SDFS（） SJE（）
外币式
WQC（） WQM（） WFS（） WLFS（） WTFS（） WDFS（） WJE（）
8
二、报表组成分析
（一）结构分析
1.表头：报表上部的栏目名称 如：编制单位、编制日期、计量单位
2.表体：报表中能够填写数据、项目的主体部分 3.表尾（底）：说明、附注
（二）报表基本要素
1.单元格 2.单元地址 3.单元内容
9
4.单元属性：单元的特点
固定单元 变动单元
单元提供的信息值相对不变 单元提供的信息值相对变化
缺点：不利于系统推广使用
（二）电子报表
Excel电子表格软件
（三）通用会计报表系统
特点：使用者设计报表格式、种类，计算机根据设计，取数生成相应 报表。
6
5-2 会计报表子系统分析
一、会计报表子系统数据流程分析
报表规范
报表注册
账簿凭证
报表 设计
报表格式
报表 编制
报表数据
各
种
输出
报
表
初始设置
日常工作
7
第五章 会计报表子系统
1
5-1 会计报表子系统概述
一、会计报表分类
（一）按其使用对象
1.对内会计报表：专门提供给企业内部的经营管理者，为其制定正确 的经营管理决策服务。 2.外部报表：由国家和主管部门根据经济管理要求，统一规定报表种类、 内容、格式、编制时间和方法等。

会计信息系统 第12章 会计报表子系统.ppt

第十二章 会计报表子系统
六、会计报表子系统的实现方法
（一）报表的格式设置 1．报表的尺寸定义 2．表单元属性的定义
第十二章 会计报表子系统
六、会计报表子系统的实现方法
（一）报表格式设置 3.组合单元的定义 4.关键字
第十二章 会计报表子系统
六、会计报表子系统的实现方法
（二）报表单元的公式设置
1.报表运算公式设置 报表运算公式是在编制报表时，确定
１．计算机会计报表实现的方法分为三类，一是通用报表，二是 半通用报表，另一类是专用报表 ２．通用报表是通过一种接口由用户根据自己的情况定义报表结 构，报表项目内容和数据来源，报表程序生成各种格式不同的会 计报表，大部分的商品软件采用这种方法。 ３．半通用报表是由专业开发软件的单位提供在某个行业、部门 内通用的会计报表软件。它在各自行业范围内具有较强的通用性 及适用性 ４．专用报表程序一般是在程序中固定具体的报表的格式和计算 公式，使用时程序按规定的方式取得数据并按程序中规定的格式 输出报表。
一、会计报表的主要作用
➢ 1．满足企业内部管理的需要 ➢ 2．满足企业投资者、债权人了解企业的经
营成果 ➢ 3．满足国家进行宏观调控和管理的需要 ➢ 4. 满足职工了解企业经济状况 ➢ 5. 满足供应商与客户对企业支持的信心
第十二章 会计报表子系统
二、会计报表的种类
（一）内部报表和外部报表
➢ 1．资产负债表 ➢ 2. 损益表 ➢ 3. 现金流量表 ➢ 4. 利润分配表 ➢ 5. 主营业务收支明细表
表单元的数据来源的公式
第十二章 会计报表子系统
六、会计报表子系统的实现方法
（二）报表单元的公式设置 2．报表审计公式设置 报表审计公式是报表数据之间的检查公

会计报表子系统

会计报表子系统
8、 固定区：行数列数是固定的数目 9、 可变区：行数列数是不固定的数目，在 一个报表中只设一个可变区。 10、 关键字：一个特殊单元，可唯一标识一 个表页 系统自带六个关键字有：单位名称、单位编 号、年、季、月、日。还有为了满足用户 个体需求可以自定义一个关键字
会计报表子系统
会计报表子系统的功能结构
会计报表子系统
c.来自本表其他表页取数的函数 利用某个关键字作为表页定位的依据或以页标 号作为定位依据，指定取某张表页的数据
使用SELECT（）从本表其他表页取数 如C1单元取自于上个月C2单元的数据： C1=SELECT（C2，月@=月+1） C1单元取自于第2张表页的C2单元数据可表示 为：C1=C2@2 d. 来自其他报表取数的函数 对于取自于其他报表的数据可以用“ ‘报表 [·REP]’ “单元格式指定要取数的某张报表的 单元
2、表 单 元：表行和表列交叉组成的最小区域，组成报表 的最小单元，分为数值、字符、表样单元
固定表单元：其值不随时间的推移而变化 变动表单元：其值随着时间的推移而变化 3、组合单元：由相邻的两个或两个以上的单元组成的 区
域，这些单元必须是同一类型 4、区 域：区域是由相邻单元组成的矩形块，例如A6：
第四章 会计报表子系统
会计报表子系统
学习目标
了解会计报表子系统的概念、分类、目标和特征 了解会计报表的基本结构、基本术语 掌握会计报表子系统的功能结构和业务处理流程 掌握会计报表格式和公式的设置方法 掌握会计报表的生成与数据分析方法
会计报表子系统
会计报表子系统概述
会计报表概念
会计报表是指综合反映企业某一特定日 期财务状况和某一会计期间经营成果和现金 流量的文件，为企业管理当局、现在的和潜 在的投资者和债权人、政府管理部门以及其 他使用者提供有用信息，以便他们做出合理 的决策。
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  3. 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
7、二维表和三维表（用横轴竖轴表示一个数 形成的表是二维表；再加一个Z轴即表页叠 成的表是三维表）
8、 固定区：行数列数是固定的数目
9、 可变区：行数列数是不固定的数目，在 一个报表中只设一个可变区。
10、 关键字：一个特殊单元，可唯一标识一 个表页
系统自带六个关键字有：单位名称、单位编 号、年、季、月、日。还有为了满足用户 个体需求可以自定义一个关键字
❖
❖ 单位名称：
❖
项目
❖ 营业收入
❖ 营业成本
❖ 投资净损益
❖ 期间费用
❖ 营业利润
❖ 营业外收入
❖ 营业外支出
利润表 年月
借方
单位：百元 贷方
会计报表计算公式的定义 1、报表数据的表示
直接通过单元地址进行取数:如A1、 C1=A1*B1
来自于同一报表文件中的不同表页，这时可 以通过表页序号和单元地址来表示数据， 如 A3@2，B1=A2@3
账务函数的基本格式为：
函数名（“科目编码”，会计期间， [“方向”]，[账套号]，[会计年度]，[编 码1]，[编码2]）
1.科目编码也可以采用会计科目名称，但 必须用双引号括起来
2.会计期间可以是变量，如“年”、“月”， 也可以是明确的日期数字
3.方向表示科目余额的“借”、“贷”方向，可 以省略
❖ 报表定义和报表模板 1、报表格式定义
包括的内容有（1）设置表尺寸即报表的行数 和列数（2）定义组合单元（3）画表格线 （4）输入报表中的项目（5）定义行高列宽 （6）设置单元风格，单元的字型、字号、颜 色、图案、折行显示（7）设置单元属性（8） 确定关键字在表页上的位置
特举一例：十一行三列利润表
来自于不同的报表文件，则取数时需利用表 名、表页序号和单元地址来共同表示数据 ，例如D5=“资产负债表.rep”->D5@4
2、报表数据的来源 1. 源于其他子系统 2. 源于报表系统 3. 源于其他途径
计算公式的定义
计算公式定义了报表项目之间的运算关 系，利用它可以实现从报表本身或其他模块 取数，函数是其中非常重要内容 ，函数也可 以分为账务函数、工资函数、固定资产函数 等多种类别 。
a.来自总账取数的函数又称财务函数 函数名（“科目编码”，会计期间，[方向]，[账套号]，[会
会计报表子系统的基本术语
1、 格式状态及数据状态：分别对格式设计和报表数据的 管理
2、表 单 元：表行和表列交叉组成的最小区域，组成报表 的最小单元，分为数值、字符、表样单元
固定表单元：其值不随时间的推移而变化 变动表单元：其值随着时间的推移而变化 3、组合单元：由相邻的两个或两个以上的单元组成的 区
4.账套号表示不同的核算单位
5.会计年度表示数据生成的年度，可以省略 6.编码1、编码2与科目编码的核算账簿类别 有
关，可以取科目的辅助账
账务函数的简略形式如下 ：
期初余额：QC（ ） 期末余额 ：QM（ ） 发生额 ：FS（ ） 累计发生额：LFS（ ） 对方科目发生额：DFS（ ）
报表公式定义
❖ 会计报表子系统的特征
1．处理方便快捷 2．数据真实完整 3．系统的通用性和灵活性强 4．强大的的报表分析功能
会计报表的基本结构
❖ 标题：报表的标题用来说明报表的名称 ❖ 表头：表头用于描述报表的栏目和栏目名称 ❖ 表体：表体是报表用来显示数据的区域，是 ❖ 报表的主体 ❖ 表尾：是表体以下进行辅助说明的部分以及 ❖ 编制人、审核人等
会计报表子系统的功能结构
手工环境下会计报表编制业务流程
手工环境下编制会计报表的流程为：
1.取得或自行设计报表的格式与结构 2. 计算填列其他各栏目的数据 3.检验报表编制的正确性
计算机环境下会计报表编制业务流程
计算机环境下编制会计报表的主要步骤为：
1．新表注册 2．定义报表格式 3．设置报表公式 4．生成并输出会计报表
公式的定义在格式状态下进行。
计算公式：可通过两种方式编辑
一是直接输入 。在选定的单元框直接输入公 式，比如QC（“1001”，月，，， 2001，）
二是引导输入。使用“函数向导”选择各种 财务函数
注：公式定义时，符号须在英文半角状态下 输入
企业常用的财务报表数据一般来源于总账系统或报表系统本 身，取自于报表的数据又可以分为从本表取数和从其他报 表取数。
域，这些单元必须是同一类型 4、区 域：区域是由相邻单元组成的矩形块，例如A6：
C10是一个长方形
5、表 页：表页是由若干行和列组成的一张
二维表。一个UFO可容纳99999张表页，一 个报表的所有表页具有相同的格式，当前 表的第2页可表示为@2
6、报表文件：具有相同经济意义的多张表页 存 放在同一个数据文件中，称为报表文件
会计报表分类
❖ 1.按反映经济活动的状态划分，分为静态报表和 ❖ 动态报表 ❖ 2.按服务对象划分，可分为外部报表和内部报表 ❖ 3.按编制单位划分，可分为基层报表、汇总报表 ❖ 和合并报表 ❖ 4.按编制时期划分，可分为月度报表、季度报表、 ❖ 半年度报表和年度报表
❖ 会计报表子系统的目标
根据账务处理子系统、会计信息系统 中的其他子系统、会计报表子系统内部以 及其他系统中的数据来源，针对各类会计 报表使用者对报表编制与分析的需要，依 据相关的会计制度和会计法规，及时、准 确、完整地向使用者提供会计信息。
(三)两种报表处理流程的区别 1．数据处理的起点和终点不同 2．数据处理方式不同 3．数据存储方式不同
会计报表子系统业务流程
注册新表 在会计报表子系统中定义一个新的报表文件，
同时给出该报表文件的内部标识名和外部标识名 会计报表格式的定义
报表格式的设计包括报表表样、单元类型及单 元属性等内容
第四章 会计报表子系统
学习目标
了解会计报表子系统的概念、分类、目标和特征 了解会计报表的基本结构、基本术语 掌握会计报表子系统的功能结构和业务处理流程 掌握会计报表格式和公式的设置方法 掌握会计报表的生成与数据分析方法
会计报表子系统概述
会计报表概念
间经营成果和现金 流量的文件，为企业管理当局、现在的和潜 在的投资者和债权人、政府管理部门以及其 他使用者提供有用信息，以便他们做出合理 的决策。