5按单物料做委外采购订单发料

相信，很多实施的顾问在项目里都会遇到按单生产管理模式业务(MTO)。

想必各位小伙伴们对按单管理（MTO)的理念是非常之清楚：MTO是Make-to-order的缩写。

使用这种功能的业务往往只有在有销售订单（Sales Order)的情况下才能生成计划订单、生产订单、采购订单等，并且物资入库后是特殊的销售订单库存（E库存）。

所有按单生产的物资都与销售订单相关，其他订单或需求是无法直接消耗及抵扣供给的。

很多时侯，由于企业内部的产能及资源有限，往往会选择将产品发至第三方供应源生产加工，但生产所用的原料是由企业方提供。

对于这种业务我们通常叫做委外加工业务。

而SAP的委外加工业务功能，相信小伙伴们都知道是要先将组件调拔至分包库存（即供应商库存），在GR收货时同步消耗分包库存。

那么，对于按单管理的物资，我们应该如何根据销售订单发外加工及消耗呢？这种案例肯定有不少小伙伴们在项目实施过程中都有遇到，且出具的解决方案也是各有所思。

最典型的就按供应商建立不同库存地点（注：不是说此方案不可行）。

其实小编早些年也是采取过不同方式来解决该案例，但感觉这些方式反而把业务和操作都繁琐化了，站在终端用户的角度就是希望业务流清晰明了，操作简单易懂。

经过一丝反思之后，小编也开启了挖掘按单委外加工业务研究的潜能（哈哈，是不是觉得我棒棒哒！），那么，我们就一起来探索按单委外的那点事吧！！！组件激活通过Tcode：SFW5 激活以下组件使用ECC版本的小伙伴必须激活以下组件，S4/HANA已默认且激活了该组件；配置定义项目类别（L)与账户类别（E/M）的组合路径：IMG->物料管理->采购->科目分配 ->定义项目类别/帐户分配类别的组合演示Step1:创建委外采购订单（Tc:ME21N)小伙伴们注意啦！！！，关键就在于此;a.按单委外的PO必须维护账户科目（E/M),目的是加工件在GR收货时的库存是销售订单库存；b.行项目"spec2000/sc"page的子合同类型必须选择"外协加工"；且"特殊库存"必须选择"E";目的是在调拔库存时可以将销售订单库存调拔至分包库存；Step2:委外发料（TC:ADSUBCON)以上是根据委外订单将特殊库存组件调拔至分包库存操作；那么，一起来看看调拔后的呈现结果如何，可以通过事务：MBLB(分包库存查询）、MMBE（单个库存查询）、MB52来查询物料在库存下的状况，如下图所示：最终呈现的结果就是我们想达到的目的，是不是很简单的操作？嘻嘻！另外，要提醒小伙伴们一点哟！在PO里维护了特殊库存字段，其实系统是会默认所有组件都为特殊状态，但根据实际业务，可能部分物料是按单管理，部分非按单管理，那我们可以在PO里做个小小增强来处理是否按单调拔，这样就非常Perfect了；Step3:委外收货（TC：MIGO)总结SAP物料的特殊管理模式其实还包含另外两种：项目管理（Q）、供应商寄售（K），倘若后续遇到按项目委外或委外要消耗第三方供应商物料，那么也可以应用此功能来实现特殊库存调拔，在此，我就不一一呈现测试效果了，你们也动动自己的手指头吧！听见你们的键盘声和鼠标声，不得不赞美一句：你们真的很帅、很美。

委外加工流程委外加工：将原材料给外面的工厂负责加工，我们支付加工费。

请购单——委外订单（做材料出库单）——委外到货单——入库单——发票——核销——结算——审核发票——付款——凭证1、做请购单之前，我们先去做一个物料清单，因为既然要加工，肯定要配料单，所以先去做配料单生产制造——物料清单——物料清单资料维护——增加——填写——保存审核母件编码：配料表名称版本说明：目前版本的等级基本用量：生产一个主板，需要多少用量2、委外管理——请购——请购单——增加——填写存货名称数量以及单价——保存审核3、委外管理——委外订货——委外订单——参照请购单生成——填写供应商（否则不能保存）——保存审核4、委外管理——设置——选项——业务控制及权限——到货/入库必先材料出库：严格控制——确定注：若不勾选严格控制，，则可以不用做材料出库单就可以直接进行到下一步，但在进行到结算的时候选不到出库单。

5、库存管理——材料出库——材料出库单——参照委外订单生成——填写仓库——保存审核6、委外管理——委外到货——到货单——参照委外订单生成——填写部门（否则不能保存）——保存审核7、库存管理——采购入库——采购入库单——参照委外到货单生成——填写仓库——保存审核8、委外管理——委外发票——参照入库单生成——保存复核9、委外管理——委外核销——手工核销——选择单据——点击核销10、委外管理——委外结算——手工结算点击查询，点击查询，选择相应单据，点击确认，选择按数量分摊，点击结算11、应付款管理——应付处理——采购发票——采购发票审核——点击审核——勾选单据——点击审核——出现以下提示审核成功12、应付款管理——付款处理——选择付款——选择相应供应商——选择票据——选择结算方式——点击确定13、应付款管理——凭证处理——生成凭证类型：发票、收付款单。

PMC部组织架构及岗位职责1、目标为使部门内部运作有序、明确岗位分工及职责，合理调配内部资源，按时保质满足客户的订单需求，节约公司资源.2、组织架构3、部门职责PMC组：负责订单管理及评审、公司生产能力评估分析；生产指令下达，制定生产计划以及生产进度跟催,生产异常的协调,订单交货安排；制定物料需求计划、物料申购、物料使用按制、物料进度的跟催及协调，物料存量管控;委外生产计划及进度跟催协调；与客户的沟通联络，对应客户需求；货仓组：负责工厂及委外生产的所有生产物料及非生产性物料、产品的收、管、发工作，帐务、库存数据的管理及完善。

4、岗位职责4。

1 PMC主管4。

1.1统筹安排部门整体工作,建立部门各项工作流程和标准，督导完成本部门任务；4。

1。

2负责督导生管、物控、仓库完成各项工作目标：生产计划安排和协调，与客户相关事项的沟通,生产进度跟催及生产异常的处理；物料需求计划的建立，物料进度跟催,物料领、补的控制；与各部门相关事项的沟通；仓库日常工作管理、仓库区域规划、完善帐目等；4.1.3负责推动及完善公司生产各项标准资料的建立，让公司各部门信息步调保持一致；4.1.4协调处理生产部门及本部门提出的各项异常事项；4。

1。

5协调管理本部门人员的日常工作安排，组织召开产销协调会议；4.1.6负责外注生管岗位人员没有到位时的所有工作；4.1.7负责审核内部各种单据如：《每日生产计划》及《生产指令单》、《补料单》等；4.1.8负责订单评审中出现的异常事项与各部门的协调及时解决以免延误生产；4。

1。

9负责出货到客户端后出现的各种相关事项的协调处理；4.1。

10负责每周周会时作本部门的周会报告；4.1。

11负责委外新供应商的开发及合格供应商考核评定，按公司要求对供应商进行管理；4.1。

12负责社内产能及委外供应商产能评估分析，确定公司生产计划的总方案；4.1。

13上级安排的其他工作的执行；4。

2 生管4.2.1 客户订单接收,负责对订单进行评审,制作《订单评审表》交与各部门评审,并负责对评审后需要处理的事项跟进，评审内容：模具及机台状况,BOM资料,样品及作业指导书，物料到位情况等,进行产能分析，回复客户交期；4.2.2对应客户需求，负责订单生产、交货、客户信息传达等相关事项与客户的沟通联络;4.2.3社内产能分析，评估客户订单社内产能是否能满足交期，当社内产能不足时提出委外需求;4.2。

U9 操作指引销售管理部份料品：50-0000-0001 指定存储地点及业务员客户：指定交易币种，价目表，出货原则，退货条件，出货条件，收款币种，收款条件，立账条件，其中立账条件及收款币种要与交易币种保持一致（重要）1.下达销售合同（注意起交日期在生效日期与失效日期之间）—提交—审核—客户确认（注意指定合同类型及流程）2.操作—批量生单（注意收款条件币种与单据币种一致）--提交—审核3.标准收货—批量生单—提交—审核4.退回流程：退货申请—批量生单（注意退货处理的单据类型）--受理—提交—审核5.采购管理—收货—销售退回收货—批量生单—进入检验流程6.采购管理—销售退回单—操作—检验—确定—提交—审核采购管理部份：料品：10-0000-0001 ，收货程序,勾选请购及询价属性1.查看是否点收及检验，操作—点收—提交—审核为可改，收货原则要填供应商：付款条件，付款币种，收货原则，立账条件2.下达采购合同（注意起交日期在生效日期与失效日期之间）--提交—审核—供应商确认3.采购申请—合同请购—批量生单（参照采购合同）提交—审核4.采购管理—料品询价范围—询价—批量生单（参照请购单）-比价—接受比价—提交—审核—转PO5.采购订单—提交—审核6.标准收货—批量生单—进入检验流程。

7.采购收货单—操作—检验—确定最终接受数量—提交—审核生产管理部份：料品：50-0000-0001 料品档生产页签可设超领百分比；物料清单中控制页也可以设，优先取物料清单的设置1、生产订单下达新增——单据类型——生产部门——生产数量——完工存储地点——计划开工时间——计划完工时间2、齐套分析指定存储地点——选取成套策略（生产数量、指定数量、可成套数）——选取生产订单——齐套分析3、生产订单开工开工：开工——开工数量——开工反开工：开工——开工历史——反开工4、生产订单领料与退料领料：后续处理——非成套领料——存储地点——实发数量——保存——审核——发料确认退料：生产退料——单据类型——选取生产订单——选取备料单——实退数量——退料理由——保存——审核——退料确认生产订单查询领退料明细、生产订单查询备料5、生产订单完工后续处理——完工——完工数量、报废数量、返工数量——质检页签（没有质检流程时：检验结果、不合格处理方式、数量）——保存——审核——进入质检流程---入库（打开生产订单、取消入库）6、返工生产订单生产管理参数：是否即时产生返工生产订单。

1. 目的Purpose以外包的方式,下单予外包厂为我厂作原料或半成品与成品之加工﹐以提高我厂之生产效率满足客户需求。

2. 适用范围Scope***电子厂。

3. 权责Authority and Responsibility3.1物管单位﹕提供外包厂生产所需之物料的请购及请购单的开立,并确认物料之交期提供给外包生管。

3.2生管单位﹕依厂内生产需求及物料交期,做出外包(委外)生产排程﹐依照外包(委外)生产排程开出外包工单,发给外包厂,并将工单转出外包请购单交采购,并追踪外包厂之生产与交货及对外包厂的生产异常之处理。

3.3采购单位﹕3.3.1将物管开立之物料请购单转成订单下给供应商,并确认物料之交期给物管。

3.3.2将外包生管开立之外包请购单转成外包订单下给外包厂,协助外包生管确认生产及出货交期。

3.4工程单位﹕提供委外加工之成品及半成品的BOM,外包厂所需之技术资料,及外包厂技术支援3.5仓库单位: 负责将外包厂完成之成品做收料入库动作。

3.6品保单位﹕负责对外包厂完成品之检验。

4. 名词定义Terms Definition4.1外包﹕我厂对外厂下订单﹐请外包厂协助厂内完成原物料、半成品、成品之加工。

4.2外包工单﹕我厂之原物料、半成品、成品,委托外包厂加工完成之生产制令。

6. 作业内容Operation Description:6.1采购单位根据物管提出的请购单(P/R),开立订购单(P/O)交供应商,并提供所有物料之交期给物控及跟催所有物料入库,物管确认所有物料之交期,告知外包生管.6.2外包生管根据物料状况及厂内的产能状况，拟定外包生产排程,并做工单开立转出外包请购单(P/R),呈部门主管及厂长核准，待厂长核准完成后正式生效。

交采购单位转订单(P/O)交外包厂.6.3外包生管将工单发给外包厂,并跟催外包厂的生产及交货,处理外包厂的生产异常,外包厂根据外包生产排程及工单进行生产及交货,所有信息做反馈.6.4外包厂将完成OK之成品做出货,仓库单位做收料并KEY-IN验收单交品管单位做检验,检验OK之成品,仓库做入库动作。

仓储管理与物料控制一、 概论1 仓库管理的含义所谓仓库，是指在产品生产或商品流通过程中因各种原因使产品、物品暂时存放的场所，面仓库管理就是对仓储、货物的收、发、存与物流等做有效的管制，并对其进行数量、质量进行管理和控制，其目的是为企业保证、确保生产经营正常进行，以及明确各类产品配件数量之掌握。

2 仓库在生产企业的意义与作用主要有两点2.1、在现代企业中，仓库是集中反映工厂原料、配件、半成品、成品等物品的综合场所，并可清楚提供财务部门所要的库存报表，使财务更为便利核算。

2.2、在生产企业中，仓库是生产单位，供应部、销售部的中继站，提供计划单位物资讯息，让计划单位对生产所需物料做跟崔，入库、出库等辅助作用，并使生产提高效率。

3 仓储的机能3.1、储存和保管3.2、调节供需3.3、调节运输能力3.4、配送和流通加工4 物料与仓储管理人员应有的职责与态度4.1、不断料、不呆料、不囤料4.2、减少浪费，减低成本4.3、适时供料，以确保生产稳定4.4、适时备料，以减少资金积压4.5、适质、适价购料，以降低生产成本4.6、核实发、收料，以维持料帐正确及正常使用⑦妥为保管材料，确保材料安全5 物料及仓储人员须知5.1、主生产计划（生产什么、何时生产）5.2、规格或物料清单（怎样生产）5.3、库存的有效性（库存什么）5.4、未到货的订单（订购什么）5.5、确定生产周期（获得各种配件所需时间）6 仓库的类别6.1、原料仓库6.2、材料仓库6.3、成品仓库6.4、车间仓库6.5、半成品仓库二、仓库规划与储存1 仓库的筹划组建原则仓库是要百分百提供生产周转与储备，让生产单位不欠料可顺利进行，所以仓库的规划是重要的，因此要保证不欠料必须参考以下原则：1.1、 符合工艺要求的原则：就是在加工工序时，对相关的原料存放与加工的物品能靠近些减少搬运等。

1.2、符合进出顺利的原则：即在规划仓库时一定要考虑到货物的进出问题，以及要考虑到进出门要与电梯相通，更重要的必须充分考虑到运输路线才不会浪费不该浪费的成本。

委外管理
一、委外加工单（委外订单）
1、选单选择销售订单（或者手工录入）
选择委外商以及修改委外数量（填写单价金额这个金额是委外费用）-保存-审核
分析需要购买的材料采购需求分析—执行采购需求分析-选择加工单-委外加工单—下一步
这里会分析出库存不够需要购买的东西—点击生单（可以选择请购或者采购订单）--可以批量录入供应商—点击生单
这样会生成一张采购订单—审核（接下来就行采购流程采购入库开发票付款）
二、委外领料
材料买进来后需要发到委外商手工进行加工
做委外发料单—选单选择委外加工单—选择的单子中的数量根据实际发料来填写—保存—审核
三、委外补料
委外的过程中发现需要补料的新增一张委外发料单—业务类型选择委外补料
选单选择委外加工单—填写补料数量—保存—审核
四、委外退料
新增委外发料单—业务类型选择委外退料—选单选择委外发料单—填写要退料的数量—保存—审核
五、委外入库
新增委外入库单—选单—选择委外加工单—填写入库数量—保存审核
新增委外入库单—业务类型选择委外退库—选单委外入库单—填写退库数量—保存审核
七、委外费用单
支付给委外商的费用—新增一张委外费用单—选单委外入库单—保存—审核（之后是付款，和原来一样做付款单选单付款）
八、成本分配
新增产成品分配单—选单委外入库单—点击去直接材料—取委外费用—保存—审核
新增委外加工单—业务类型选择返工—选择委外商—填写返工数量—返工金额—保存—审核
十、接下来的流程一样。

车间委外采购订单发半成品：
首先分包商会到仓库里来领料，持领料单领料。

仓库收到领料单后，需对分包商发料，领料单上只注明了:供应商的简称、物料的简称、和委外采购订单号！查询分包商的号码，物料号，！
可以进入MIGO-----收货-----采购订单------101，输上采购订单号。

按回车，点下伙伴可以看到供分包商的编号和全称。

我们还需要查询到半成品的物料号码。

点下物料名称前面的+号，让它变成—号，可以看到半成品组件的物料号。

查询到物料号和分包商编号后,根据领料单上的数量,给其实物发货,并在系统内做转储到分包商.
MMBE查询物料库存位息。

输入MIGO-----转移过账-----其它311
输入物料号、工厂、存储位置、数量。

点选何处，并在收货方中输入查询到的分包商号码。

检查、过账。

记下凭证号码。

如何处理委外加工业务应用场景：对于需要经过二次加工的原材料，在原材料采购后，不入库而直接送到委外厂商进行加工，加工完成后再由加工厂商送回。

并且需要对材料供应商和委外加工商分别进行结算，加工费用要反映在材料成本上。

其中对委外加工业务有两种管理要求：场景一：对委外加工业务的管理与普通采购业务相同，要有合同、有应付账款等要求。

场景二：对委外加工业务仅形成应付账。

解决方案：方案一：使用虚拟存货和形态转换单变通解决1、建立一个虚拟费用仓库和一个虚拟费用物料，费用物料的计价方式可以是个别计价，这样可以一一对应加工的费用，使用仓库+存货的计价方式。

主要用来与正常仓库和存货区隔。

2、原材料采购时，做正常的采购订单、进货单、入库单业务。

3、对委外加工业务，做虚拟费用物料的采购订单、进货单、入库单。

只是这些单据中的数量是无意义的，并且只是虚拟仓库中存货及其数量也无意义。

4、待原材料及费用均入库单后，使用形态转换单，将加工费用附加到存货成本中。

5、形态转换单的转换前的明细是采购的原材料和委外加工的费用，转换后为采购的原材料，费用列中填写转换前的加工费。

6、形态转换单生效后生成一张其它出库单，明细包括采购原材料和加工费用，和一张其它入库单，明细只包含附加了加工费的原材料。

方案二：使用费用分摊单解决在做采购入库单时，直接将加工费用录在费用单中。

将费用单分摊到采购入库单中即可。

注意事项：只有业务流程是进货、仓库分开流程时，才可以使用采购费用单。

如果需要使用合并流程，可以使用分开流程，并且启用进货单自动生成入库单的系统选项方法变通实现。

方案三：首先在基础档案，部门增加一个委外加工商的名字再到往来单位增加一个委外加工商的档案性质是供应商再下生产加工单的时候，表头选择委外加工商（部门）跑完采购需求，材料入库后，进行发料发料在材料出库单表头生产车间还是选择委外加工商（部门）做好的产品做产成品入库表头生产车间继续选择委外加工商（部门）这样我们就可以用查询过滤可以统计出发料和入库情况再加工费，我们在基础档案增加一个费用，生产费用做一张费用单，往来单位选择委外加工商，形成应付再做正常的付款这样加工费就处理了再去做产成品成本分配，取直接材料成本，再填写制造费用（费用单金额）分摊即可。