核决权限规则

甄选与
用
快递费、邮费、停车费、建路费、过桥费、临时电话费、油料费、洗车费、补胎费、招工及公告
务
机械（山东）有限公司核决权限 密*
机械（山东）有限公司核决权限 密*
预算执
最高核决■会签
备注
4、在核决时需要做出的流程应明确。

核准：
2 财务总监/副总监对各项资金支出有审核的职责；财务总监/副总监出差、休假可书面授权被授权人代行职权。

1 总经理出差、休假等向副董事长汇报，并可书面授权被授权人代行职权。

3 作业过程中出现的其他未涉及的核决权限规定，将作补充规定予以完善。

总经理：
编制部门：管理中心
管理总监：
2007年1月5日。

第一章总则第一条为规范公司内部决策程序，确保公司决策的科学性、合理性和高效性，根据《中华人民共和国公司法》及有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、子公司及分支机构。

第三条公司核决权限分为以下级别：（一）一级核决权限：公司董事会或总经理（二）二级核决权限：各部门负责人（三）三级核决权限：业务主管及以下人员第二章核决权限划分第四条一级核决权限：1. 公司年度经营计划、预算及重大投资决策；2. 公司组织架构调整、人事任免及薪酬体系改革；3. 公司资产处置、租赁、抵押等重大事项；4. 公司对外担保、融资、担保及担保物处置等重大事项；5. 公司重大合同签订、合作及关联交易等事项。

第五条二级核决权限：1. 各部门年度工作计划、预算及重要业务决策；2. 部门内部组织架构调整、人事任免及薪酬体系改革；3. 部门资产处置、租赁、抵押等事项；4. 部门对外担保、融资、担保及担保物处置等事项；5. 部门重大合同签订、合作及关联交易等事项。

第六条三级核决权限：1. 业务主管及以下人员在其职责范围内的事项；2. 部门内部日常开支、报销等事项。

第三章核决程序第七条一级核决权限事项：1. 各部门负责人提出申请，报总经理或董事会审议；2. 经总经理或董事会审议通过后，由总经理或董事会负责人签署核决意见；3. 公司相关部门执行核决意见。

第八条二级核决权限事项：1. 各部门负责人提出申请，报总经理审批；2. 经总经理审批通过后，由部门负责人签署核决意见；3. 公司相关部门执行核决意见。

第九条三级核决权限事项：1. 业务主管及以下人员在其职责范围内的事项，可自行决策；2. 重大事项需报部门负责人审批。

第四章权限行使与监督第十条各级核决权限行使者应严格按照本制度规定，不得越权决策。

第十一条各级核决权限行使者应保证决策的科学性、合理性和高效性，不得滥用职权。

第十二条公司设立核决权限监督委员会，负责对公司核决权限行使情况进行监督。

出差管理办法一、目的:为使员工奉派至国内外出差之申请及旅费报支有所遵循，特订定本办法。

二、出差规则:1. 除接洽业务、考察外，如系训练、参展…..等均应检附相关文件办理出差手续。

2. 出差人员在出差前应觅妥职务代理人呈主管核准。

并应将行程及连络电话告知其职务代理人。

3. 国内外出差，非工作必要，不应跨越例假日，经核定之出差天数，除患病及因事故阻滞，经部门副总经理同意外，不得任意变更。

机位或旅馆经确认后，如有取消、延期或变更需要者，须事先取得部门副总经理核准后，再以书面通知人力资源处及总务处办理一切后续相关事宜。

变更行程需求经核准后，出差人员应先洽原航空公司当地票务单位更改飞机航班，当该航空公司无适当航班可供搭乘时，始得自行重新购买单程机票。

因个人因素或未经部门副总经理同意而取消、延期或变更行程所导致的费用，一概由出差人员个人支付。

4. 个人休假与出差连结者，应于出差单上分别注明起迄时间，并附上已核准之请假单复印件；如遇例假日，应注明于出差单上。

5. 出国受训人员返国后应继续在本公司服务半年，如服务未满半年即自行辞职或遭受免职处分，或受训期满(含公司中止受训)未即返回公司服务者，应悉数缴还训练课程费用及出国期间所支领之所有费用。

6. 出差交通以起迄直接路线为原则，如有绕道必要，须事先报经部门副总经理核准。

经核准之绕道若系个人因素，则绕道所产生的额外费用一概由出差人员个人支付。

7. 出差人员非必要不得租车驾驶。

若因业务需要，则应事先检具有效驾照报经部门副总经理核准。

三、申请程序:出差人员应于出差前填妥「出差申请单」，经权责主管核准后，交总务处及人力资源处登录。

「出差申请单」正本由人力资源处存查，副本由出差人员自行保存，俟返回工作岗位后，并相关单据报支费用。

经核准变更之行程若与原「出差申请单」上所述日期有异时，应重填一份「出差申请单」，原申请单作废。

四、核决权限:出差天数之核决权限规定如下：五、旅费预支及报支:1. 旅费预支:出差人员得参照旅费报支标准按预定日数预支旅费。

核决权限表△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P1△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P2△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P3核决权限表△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P4核决权限表△：⽴案－：承认◎：决定○：报告P5核决权限表⽬录项⽬⼀、核决权限划分办法………………⼆、核决权限表………………………（1）经营类………………………（2）⼈事类………………………（3）总务⾏政类…………………（4）费⽤请款类…………………（5）财会类………………………（6）统筹类………………………（7）业务类………………………（8）⼯程类………………………三、授权通知书…………………………四、差异说明……………………………核决权限划分办法⼀、⽬的为明确划分本公司⾏政体系各层⼈员之核决权限，以达到加强授权分层，负责提⾼经营管理效率之⽬的，特订定本办法。

⼆、核决之阶级层次及呈判顺序1、核决之阶级层次按组织系统分为五阶层，核决层次依组织系统层层核决，不得越级，但因组织结构性的调整、区域性的差异及职务的需要，得由部门最⾼主管或总经理受权。

1.1 总经理1.2 副总经理1.3 经（副）理1.4 主（副）管1.5 组长（只有“⽴”之职责）2、各层⼈员负责之事项，分别列于《核决权限表》。

3、凡“凡费⽤请款类、财会类、统筹类、业务类及⼯程类”共五类中之各项⽬的核决者，由总经理提出“授权名单”，依此“授权名单”负起“决”之责任，帮职位虽符合“核决权限表”所列之核决者的“决”之栏位，但不在此“授权名单”者，均不适⽤。

4、各层⼈员若有出差事宜，得授权代理⼈签核之；即需“员⼯出差及费⽤申请单”之代理⼈栏位上注明代理⼈姓名、职称及签认。

5、若属异常情形之反应，不分⼤⼩⼀律呈报总经理。

6、各待核决表单资料，按核决层级之权限签办，规定“权责主管/核决”与“申请⼈/经办”栏位限⼀⼈负责；“主管”及“复核”等栏位之签核⼈员则不限⼈数，惟需⼒求流程这时效，避免公⽂照会旅⾏。

工程管理核决权限和管理流程编制人：宋豫军编制时间：2008目录一、工程管理核决权限及流程一览表二、管理流程1．甲指材料使用控制流程1.1材料、设备（甲指）大批量现场移交流程1.2甲指材料补充供货流程1.3甲指材料退货流程1.4甲指材料对帐（中间阶段）流程1.5甲指材料对帐（决算阶段）流程2．材料、设备（甲供）大批量现场移交流程3．材料、设备（乙方自购）进场验收流程4．工程进度款支付流程5．分部工程验收流程6．专项工程验收流程7．单位工程竣工验收流程8．质量事故处理流程9．图纸会审流程10．设计变更流程11．售楼改造流程12．工程签证管理流程13. 工程进度计划监督控制流程三、流程作业说明1．甲指材料使用控制流程作业说明1.1材料、设备（甲指）大批量现场移交流程作业说明1.2甲指材料补充供货流程作业说明1.3甲指材料退货流程作业说明1.4甲指材料对帐流程作业说明2．材料、设备进场验收流程作业说明3．工程进度款支付流程作业说明4．分部工程验收流程作业说明5．专项工程验收流程作业说明6．单位工程竣工验收流程作业说明7．质量事故处理流程作业说明8．图纸会审流程作业说明9．设计变更流程作业说明10．售楼改造流程作业说明11．质量事故处理流程作业说明12.工程签证管理流程作业说明13．工程进度计划监督控制流程作业说明四、流程使用表单1．材料设备进场验收单2．材料退货单3．材料供货通知单4．材料使用计划申请表5．对帐记录表6．分部工程验收报告7．专项工程验收报告8．工程竣工资料移交确认表9．工程竣工预验收申请表10．工程竣工预验收报告11．工程竣工验收报告12．工程款支付审批表13．质量事故单14．质量整改通知单15．罚款通知单16．工程签证单17．工程进度偏差分析报告工作内容序号备注工程成本1 工程进度款支付工程进度款支付流程工程款支付审批表、工程签证单参与2 现场工程签证工程签证管理流程工程签证单参与3 售楼改造（在公司规定的改造范围内）售楼改造流程售楼改造联系单参与4 甲供甲控材料申购甲供材料使用控制流程5 甲供材料请付款甲供材料请付款流程材料设备用款审批表参与6 甲供材料进场材料设备（甲供）大批量直接移交流程、材料设备进场验收流程材料设备验收入库单7 甲供材料退货甲供材料退货流程甲供材料退货单8 甲供材料盘点对帐甲供材料对帐流程对帐记录表参与9 非甲供材料进场材料设备进场验收流程10 工程成本数据报送输入工程进度1 工程进度计划工程进度计划监督控制流程参与2 进度变更与计划调整工程进度计划监督控制流程工程进度偏差分析报告参与工程质量1 技术标准确定参与2 材料标准确定参与3 材料选型确定参与4 方案设计结果优化参与5 施工图设计结果优化图纸会审流程图纸会审表参与6 甲供材料质检材料设备进场验收流程7 非甲供材料质检材料设备进场验收流程8 隐蔽工程及阶段验收阶段验收流程工程阶段验收报告、质量整改单、扣款通知单9 竣工验收竣工验收流程工程竣工初验申请表、工程竣工资料移交确认表、工程竣工初验报告、工程竣工验收报告、质量整改单、扣款通知单参与10 工程质量事故处理质量事故处理流程质量事故单参与甲指材料使用控制流程说明：本流程作业说明为材料、设备进场验收流程作业说明。

核决权限制度第一条为了加强集团财务管理的统一和规范，加强和规范审批制度的流程，特制定本制度。

第二条集团公司各部门各子公司所有需要集团总部审批的融资计划、计划外资金使用、计划外费用等都要遵守集团公司总部审批核决权限第三条：计划外资金或者费用由需求的部门或者子公司提出申请，子公司财务总监（负责人）报子公司总经理签字同意后，报送集团财务中心预算部。

集团财务中心预算部接件后经过审核、分析、评价其合理性有无必要满足其需求，并签署上部门意见，然后转交给集团审计部审核；集团审计部对其上述报告进行复审，复审后签署上复审意见转交给集团财务总监，集团财务总监综合考虑权衡各方面的情况后提出书面意见，然后提交给董事长，最后由董事长审批。

第四条：此规定流程任何部门和个人不得擅自越级违反流程审批第五条：本制度自印发之日起实施。

一、核决权限设定（一）资金缺口申请流程及权限设定1、流程：子公司申请→子公司总经理审批→集团财务中心预算部汇总审核→监审部审核→财务总监审核→董事长审批→融资部执行2、核决权限：子公司财务部提出融资额度申请→经子公司总经理签字同意后→提交给集团财务中心预算管理部→经预算管理部审核其合理性汇总通过以后→转给集团监审部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给→集团财务总监，由财务总监审核后提交给→董事长批复，董事长批复后交给→融资部实施。

（二）预算外资金申请核决流程及权限设定1、流程：子公司申请→子公司总经理审批→集团财务中心预算部汇总审核→监审部审核→财务总监审核→董事长审批2、核决权限：子公司财务部提出预算外资金使用额度申请→经子公司总经理签字同意后→提交给集团财务中心预算管理部→经预算管理部审核其合理性汇总通过以后→转给集团监审部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给→集团财务总监，由财务总监审核后提交给→董事长批复，董事长批复后交给→出纳拨付（三）预算外费用申请1、流程：部门申请→公司总经理审批→集团财务中心预算部汇总审核→监审部审核→财务总监审核→董事长审批→出纳拨付2、核决权限：部门申请→部门经理审批→公司主管副总经理签字同意后→提交给集团财务中心预算管理部→经预算管理部审核其合理性汇总通过以后→转给集团监审部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给→集团财务总监，由财务总监审核后提交给→董事长批复，董事长批复后交给→出纳拨付（四）员工借款（因公借款）1、流程：员工填写借款申请单→部门经理对其真实性审核→总经理或董事长签字→财务总监审核→出纳付款2、核决权限：员工填写借款单提→交给部门经理，有部门经理对其借款理由的真实性审核签字；然后提交→给总经理或者董事长签署意见后转给→财务总监审核签字；最后交给→出纳复核其流程及手续是否合规后付款。

公司核决权限办法1 目的为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。

2 适用范围（1）人事类。

（2）项目跟踪/销售/进度计划/预算（3）各项费用支付及付款凭证（4）设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。

（5）固定资产的异动处理。

3 核决权限上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。

4 核决行使（1）各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。

（2）假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。

（3）除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。

5 限制各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。

6 授权与取消（1）经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决。

授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。

（2）以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。

7 管制部门及审核（1）管制部门财务部为各项费用及业务处理的管制部门；人事单位为人事类业务的管制部门。

（2）管制凭据核决权限表。

订有合约或经呈准的专门计费标准。

（3）凭据审核要点核决权限是否足够。

凭证合法性、合理性。

费用合理性、正确性。

各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定。

9 实施与修改本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。

一式二份授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部。

核决权限表类别：人事类核决权限表核决权限表类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（软件开发类项目）核决权限表类别：请购、采购类核决权限表类别：各项费用支付及付款凭证核决权限表。