京能置业2019年财务状况报告

北京城建2019年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析 1.资产构成基本情况北京城建2019年一季度资产总额为11,290,039.34万元，其中流动资产为10,355,717.96万元，主要分布在存货、预付款项、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的77.53%、8.47%和6.74%。

非流动资产为934,321.38万元，主要分布在长期投资和递延所得税资产，分别占企业非流动资产的53.3%、18.86%。

资产构成表项目名称2019年一季度 2018年一季度 2017年一季度 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产 11,290,039.34100.009,820,877.02 100.007,812,246.66 100.00 流动资产 10,355,717.9691.728,512,192.69 86.676,670,898.02 85.39 长期投资 497,950.69 4.41 1,035,237.8 10.541,022,106.35 13.08 固定资产 56,285.08 0.50 18,312.94 0.19 18,865.34 0.24 其他380,085.613.37 255,133.582.60 100,376.951.282.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的77.53%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表项目名称2019年一季度2018年一季度2017年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产10,355,717.96100.008,512,192.69100.006,670,898.02100.00存货8,028,931.9577.536,294,374.7973.955,158,718.0177.33应收账款7,257.42 0.07 3,645.47 0.04 6,307.46 0.09 其他应收款123,733.66 1.19 73,955.62 0.87 173,666.44 2.60 交易性金融资产477,379.07 4.61 0 0.00 9.85 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金697,487.64 6.74 899,066.05 10.56 1,047,875.9 15.71其他1,020,928.219.861,241,150.7714.58 284,320.36 4.26 3.资产的增减变化2019年一季度总资产为11,290,039.34万元，与2018年一季度的9,820,877.02万元相比有较大增长，增长14.96%。

京能置业2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为负23,830.79万元，与2022年三季度负4,979.79万元相比亏损成倍增加，增加3.79倍。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

在营业收入迅速扩大的同时，经营亏损却成倍增加，企业以亏损来换取市场份额的经营战略损失较大，企业的经营风险大大增加，应密切关注市场形势的变化。

二、成本费用分析2023年三季度营业成本为19,616.02万元，与2022年三季度的16,518.1万元相比有较大增长，增长18.75%。

2023年三季度销售费用为3,101.22万元，与2022年三季度的3,338.63万元相比有较大幅度下降，下降7.11%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业销售形势大幅度改善。

2023年三季度管理费用为4,027.62万元，与2022年三季度的2,555.83万元相比有较大增长，增长57.59%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为17.11%，与2022年三季度的14.02%相比有较大幅度的提高，提高3.09个百分点。

2023年三季度财务费用为2,657.08万元，与2022年三季度的510.03万元相比成倍增长，增长4.21倍。

三、资产结构分析2023年三季度企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构不太合理。

2023年三季度存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

预付货款占收入的比例下降。

其他应收款增长过快。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，京能置业2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为373,848.47万元。

企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。

京能电力2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供301,313.64万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为3,915,914.73万元，2019年已经发生的非流动负债合计为3,018,410.61万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为3,614,601.09万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为297,072.79万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是463,407.44万元，实际已经取得的短期贷款金额为442,690.69万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为629,742.08万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为796,076.73万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,128,746.02万元，当前实际的长短期借款合计为3,528,263.76万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为145,617.9万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营2.99个分析期之后可被盈利填补。

该企业投资活动存在资金缺
内部资料，妥善保管第页共1 页。

京能置业2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况京能置业2020年资产总额为1,818,372.35万元，其中流动资产为1,746,248.16万元，主要以存货、货币资金、其他流动资产为主，分别占流动资产的89.34%、6.49%和2.56%。

非流动资产为72,124.19万元，主要以其他非流动资产、递延所得税资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的47.78%、22.08%和18.83%。

资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产676,502.74 100.00 1,325,161.48100.00 1,818,372.35100.00流动资产622,917.56 92.08 1,242,584.8893.77 1,746,248.1696.03存货547,252.4 80.89 1,107,816.21 83.60 1,560,091.6385.80货币资金57,683.59 8.53 103,842.4 7.84113,286.566.23其他流动资产10,934.73 1.62 17,715.06 1.34 44,620.11 2.45 非流动资产53,585.17 7.92 82,576.6 6.23 72,124.19 3.97 其他非流动资产31,015.18 4.58 56,783.49 4.29 34,457.4 1.89 递延所得税资产8,652.06 1.28 4,058.17 0.31 15,922.79 0.88 投资性房地产8,466.81 1.25 13,384.99 1.01 13,578.09 0.752.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的90.21%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

京能置业2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况京能置业2020年资产总额为1,818,372.35万元，其中流动资产为1,746,248.16万元，主要以存货、货币资金、其他流动资产为主，分别占流动资产的89.34%、6.49%和2.56%。

非流动资产为72,124.19万元，主要以其他非流动资产、递延所得税资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的47.78%、22.08%和18.83%。

资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的90.21%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产622,917.56 100.00 1,242,584.88100.00 1,746,248.16100.00存货547,252.4 87.85 1,107,816.21 89.15 1,560,091.6389.34货币资金57,683.59 9.26 103,842.4 8.36113,286.566.49其他流动资产10,934.73 1.76 17,715.06 1.43 44,620.11 2.56 预付款项5,265.09 0.85 8,941.56 0.72 15,222.11 0.87 其他应收款1,590.93 0.26 4,117.97 0.33 8,244.27 0.47 应收账款190.83 0.03 151.68 0.01 2,866.81 0.16 一年内到期的非流动资产0 - 0 - 1,916.67 0.113、资产的增减变化2020年总资产为1,818,372.35万元，与2019年的1,325,161.48万元相比有较大增长，增长37.22%。